Workshop HCT Adm-Fin - 20090601

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Índice TOTVS
Certificação HCT: ADM-FIN
I) Estrutura do WorkShop
II) Avaliação: Ativo Fixo
III) Avaliação: Contabilidade Gerencial
IV) Avaliação: Financeiro
• Sobre a Certificação HCT
• Certificação HCT ADM-FIN

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Certificação HCT TOTVS
Sobre a Certificação HCT

• Certificação obrigatória para participantes das áreas
técnicas e relacionadas com mais de 06 meses de
empresa;
• Para a área de IP as metas de certificação são:
 75% da equipe certificada até Julho/2009
 95% da equipe certificada até Dezembro/2009
• As ações por mérito e promoções a partir de
01/07/2009 somente serão liberadas para
participantes certificados.
Obrigatoriedade e impactos da falta da Certificação HCT

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Certificação HCT ADM - FIN

• A família de Gestão ADM-FIN é composta pelos
módulos:
 SIGAATF (Ativo Fixo)

 SIGACTB (Contabilidade Gerencial)
 SIGAFIN (Financeiro)
Família de Gestão ADM-FIN

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Certificação HCT ADM - FIN
• Foco do WorkShop
 Hand-out dos conceitos avaliados na certificação
 Assuntos abordados em questões com índice de acerto
inferior a 50%
Família de Gestão ADM-FIN

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Índice TOTVS
• Hand-out
• Estudos de caso
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Avaliação: Ativo Fixo TOTVS
Hand-out Ativo Fixo

• Ambiente Ativo Fixo
 Parametrizações essenciais e práticas recomendadas
 Limitações técnicas do módulo
• Conceitos
 Amortização, Depreciação, Exaustão e Patrimônio
• Processos
 Cadastro, Classificação, Transferências, Baixas e Cálculos
 Relatórios de análise
 Contabilização
• Integração com compras
 Custo de aquisição do Ativo Fixo
Conhecimentos avaliados na Certificação

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Perguntas x Respostas
• Estrutura do ambiente Ativo Fixo
Conceito: Tabelas principais e sua usabilidade:
• SN1 - Cabeçalho do Bem: utilizada para permitir a classificação dos

dados de cadastro do bem, tais como descrição resumida e
quantidade.
• SN2 - Descrição estendida do bem: utilizada para armazenar uma
descrição mais completa do bem, referenciando a descrição
resumida disponível na SN3 – Saldos e Dados Contábeis.
Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

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• SN3 - Saldos e Dados contábeis: utilizada para armazenar a posição

atual dos saldos da ficha de ativo e para determinar a atual
situação da classificação contábil do bem.
• SN4 - Movimentações de Ativos: utilizada para armazenar
analiticamente todos as movimentações realizadas de uma ficha
de imobilizado por data, ocorrência e entidades contábeis
envolvidas.

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Conceito: Campos de controle do cadastro de Ativos:
• O campo ITEM (N1_ITEM) é utilizado para agregar um bem a outro

já existente, quando se tratar de ampliação ou novas
incorporações.
• O campo QUANTIDADE (N1_QUANTD) é utilizado para operações
de baixa e outras movimentações que permitam a
proporcionalização em função da quantidade informada.

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 Conceito: Campos de controle do cadastro de Ativos:
• O campo GRUPO DE BENS (N1_GRUPO) permite a classificação de

uma ficha de imobilizado dentro de uma família de bens previamente
definida e disponibiliza um facilitador de cadastro, permitindo que as
entidades contábeis e as taxas de depreciação sejam atualizadas com
a informação do código do grupo.
• O campo CALCULA PIS (N1_CALCPIS) é utilizado na integração com o
módulo Livros Fiscais para determinar se haverá o crédito de ICMS, PIS
e COFINS referente à aquisição desta ficha de imobilizado e de que
modo será considerado nas rotinas de apuração (total ou fracionado).
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• SN3 - Saldos e Dados contábeis: utilizada para armazenar a posição

atual dos saldos da ficha de ativo e para determinar a atual
situação da classificação contábil do bem.
• SN4 - Movimentações de Ativos: utilizada para armazenar
analiticamente todos as movimentações realizadas de uma ficha
de imobilizado por data, ocorrência e entidades contábeis
envolvidas.

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• Conceitos Contábeis aplicados ao Patrimônio
Conceito: Amortização:
• É a extinção gradual do valor aplicado em despesas pré-

operacionais, despesas de reorganização, benfeitorias em prédios
de terceiros e marcas e patentes, despesas estas classificadas
como diferido.

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Conceito: Exaustão:
• É a perda de valor pela utilização de uma lavra, jazida ou reserva

florestal. Dessa forma, a empresa registra, anualmente, a
diminuição gradativa do valor de aquisição do bem (lavra, jazida ou
reserva florestal), em função da quantidade de material extraído
desses locais.

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Conceito: Ativo imobilizado:
• São bens fixos que a empresa possui e que são necessários ao seu
funcionamento. Esses bens estão diretamente ligados à parte
produtiva da empresa e, por isso, são considerados ativos
fixos/permanentes.

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Conceito: Ativo Diferido:
• São despesas realizadas pela empresa e que, em função de sua

natureza, não podem ser apropriadas em um único exercício. Além
disso, não seria correto (nem permitido por lei) que um único
exercício suportasse o total desses gastos, já que os mesmos
podem beneficiar a empresa por um longo período.

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Conceito: Impacto da Lei 8.200 sobre o Ativo:
• Esta lei estabeleceu que as diferenças apuradas pela variação dos

dois índices (BTNF/IPC) sobre os bens do ativo nos anos 91/92
devem ser controladas em contas à parte no ativo.

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• Classificação de fichas de Ativo
Conceito: Classificação Patrimonial “N” – Ativo Fixo:
• Por este conceito, permite-se a inclusão de uma ficha de

imobilizado ou diferido, que serão consideradas no cálculo de
depreciação. Será necessário informar as taxas de depreciação e as
contas de imobilizado / diferido, depreciação / amortização
acumulada e despesas de depreciação / amortização.

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Conceito: Classificação Patrimonial “A” - Amortização:
• Por este conceito, permite-se a inclusão de uma ficha para

demonstração do valor da despesa de amortização referente a um
ativo diferido. Esta informação será visualizada no Razão Auxiliar
com valor negativo, pois seu valor é credor em relação às contas
do imobilizado.

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Conceito: Classificação Patrimonial “C” – Capital Social:
• Permite a inclusão de uma ficha para demonstração do capital

social integralizado na empresa. Esta informação será
demonstrada com um valor negativo no Razão Auxiliar, pois seu
valor é credor em relação as contas do imobilizado.

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Conceito: Classificação Patrimonial “S” – Patrimônio

Líquido:
• Permite a inclusão de uma ficha para demonstração do resultado

positivo da empresa. Esse valor será registrado em uma conta do
patrimônio líquido. Será demonstrado no Razão Auxiliar com um
valor negativo, pois seu valor é credor em relação às contas do
imobilizado.

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Conceito: Classificação Patrimonial “P” – Patrimônio

Líquido (Prejuízo):
• Permite a inclusão de uma ficha para demonstração do resultado

negativo da empresa. Esse valor será registrado em uma conta do
patrimônio líquido. Será demonstrado no Razão Auxiliar com um
valor positivo, pois seu valor é devedor em relação às contas do
imobilizado.

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• Movimentações do Ativo Fixo
Funcionalidade: Baixa de Adiantamentos:
• A rotina Baixas de Adiantamentos permite que um ou mais bens

do tipo 03 - Adiantamento sejam convertidos em um bem
formado, ou seja, tipo 01 – Aquisição.

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Funcionalidade: Aquisição por Transferências:
• A rotina de aquisição por transferência é utilizada basicamente

para aglutinação ou detalhamento de bens, sejam eles do tipo
Aquisição Normal (01) ou Adiantamentos (03).
• Desta forma o cliente pode empregar esta funcionalidade nas mais
diversas situações.
• Como melhoria futura, serão disponibilizadas as opções de
Aglutinar e Detalhar como facilitadores da rotina atual.
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Funcionalidade: Cálculo Mensal de Depreciação:
• Efetuar os cálculo de depreciação, amortização e correções

monetárias dos bens de imobilizado, cuja classificação patrimonial
seja "N" - Ativo Fixo e que possuam taxas de depreciação
cadastradas.

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 Funcionalidade: Virada Anual:
• Com a execução da rotina de virada anual, o ambiente Ativo Fixo sofre

as seguintes alterações:
– Não poderão ser consultados os bens baixados no exercício anterior, caso

a configuração dos parâmetros para esta rotina tenha sido efetuada para
eliminar essas fichas da base de dados.
– O campo de controle da ficha de imobilizado denominado Depreciação
no Exercício é zerado, para que este passe a acumular somente os
resultados dos cálculos de depreciação que serão executados.
– Não poderá ser emitido o relatório Razão Auxiliar referenciando períodos
do exercício anterior.

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• Custo de Aquisição de Ativos
Conceito: O custo de aquisição do imobilizado deve

considerar o efeito que os créditos de impostos tem sobre
o custo de mercado. Os impostos mais comuns incidentes
na aquisição de imobilizado são:
• ICMS – Imposto sobre circulação de Mercadorias e Serviços

• IPI – Imposto sobre produtos industrializados
Fonte: TDN – Controladoria – Ativo Fixo - Conhecimento

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• Custo de Aquisição de Ativos: ICMS
Conceito: O ICMS é um imposto cujo valor está na base do

custo da mercadoria, caso este imposto seja devido na
operação. Utilizar uma compra com opção de crédito de
ICMS reduz da base do custo da mercadoria o valor do
imposto que está na base.

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 Cenário 01:
Valor da Mercadoria: R$ 1000,00
Operação com ICMS: Sim
Alíquota de ICMS: 18%
Operação com crédito de ICMS: Não
 Custo de aquisição ?

30
 Cenário 02:
Operação com crédito de ICMS: Sim

31
• Custo de Aquisição de Ativos: IPI
Conceito: O IPI é um imposto cujo valor não está na base

do custo da mercadoria, caso este imposto seja devido na
operação. Utilizar uma compra com a opção do crédito de
IPI reduz da base do custo da mercadoria o valor do
imposto que é adicionado a base quando o mesmo existe
na operação, eliminando o efeito do imposto na operação.

32
 Cenário 01:
Operação com IPI: Sim
Alíquota de IPI: 5%
Operação com crédito de IPI: Não

33
 Cenário 02:
Operação com crédito de IPI: Sim

34
• Custo de Aquisição de Ativos: ICMS e IPI
Conceito: Para avaliar como cada imposto influencia no

custo da mercadoria, o valor deve ser calculado avaliando
a base original antes da incidência do imposto a ser
avaliado, e antes da incidência dos efeitos dos demais
impostos.

35
 Cenário 01:
Operação com ICMS: Não
Operação com IPI: Não
36
 Cenário 02:
37
 Cenário 03:
38
 Cenário 04:
Operação com crédito de IPI: Sim
39
Índice TOTVS
• Hand-out
• Estudos de caso
40
Avaliação: Contabilidade Gerencial TOTVS
Hand-out Contabilidade Gerencial

• Ambiente Contabilidade Gerencial
 Parametrizações essenciais e práticas recomendadas
 Configurações, Hierarquia das entidades, tipos de saldos
 Terminologias e estruturas conceituais
 Configurações técnicas
• Conceitos
 Grupos contábeis, Tipos de contas, Regimes contábeis
• Processos
 Apuração de resultado, rateios, intercompany,
consolidação, relacionamentos, visão gerencial,
contabilização TXT, cadastros e etc...
41
• Conceitos Contábeis: Patrimônio
Conceito: O patrimônio é um conjunto de bens, direitos e

obrigações avaliáveis em moeda, pertencente a uma
pessoa física ou jurídica.
Fonte: AMM – Contabilidade Gerencial

42
• Conceitos Contábeis: Ativo
Conceito: São contas que representam os bens e direitos

da empresa.

43
• Conceitos Contábeis: Passivo
Conceito: São contas que representam as obrigações da

empresa.

44
• Conceitos Contábeis: Receitas
Conceito: São contas que representam o patrimônio

líquido positivo da empresa; ou seja, as receitas com as
operações realizadas.

45
• Conceitos Contábeis: Despesas
Conceito: São contas que representam o patrimônio

líquido negativo da empresa; ou seja, as despesas com as
operações realizadas.

46
• Conceitos Contábeis: Conta Contábil
Conceito: Consiste na representação gráfica da variação

patrimonial que um fato contábil promove no patrimônio
da empresa.

47
• Conceitos Contábeis: Fato Contábil
Conceito: Qualquer ocorrência que modifique o

patrimônio, decorrente, ou não, de negócio realizado pela
empresa.

48
• Conceitos Contábeis: Contas Transitórias
Conceito: São contas utilizadas para registrar fatos ou

operações contábeis que afetam o saldo de uma conta
patrimonial, mas sem afetar a contrapartida natural da
operação.

49
• Conceitos Contábeis: Variação Monetária
Expressão: Variação Monetária =
SaldoMoedaxx - (SaldoMoeda01 / TaxaMoedaxx)
Fonte: Help Microsiga Protheus 10

50
• Conceitos Contábeis: Variação Monetária
 Cenário : Cálculo do valor da Variação Monetária em

31/08/XX:
- Cotação do dólar em 01/08/XX = R$ 2,00.
- Cotação do dólar em 31/08/XX = R$ 2,50.
- Saldo da Conta em R$ em 31/08/XX = R$ 1000,00.
- Saldo da Conta em US$ em 31/08/XX = US$ 500,00.
 Variação monetária: R$ 100,00

 500,00 – (1000,00 / 2,50)
Fonte: Help Microsiga Protheus 10
51
• Funções do Módulo: Contabilização TXT
Conceito: As seguintes funções são utilizadas no processo

de contabilização TXT:
• LERDATA(x,y): Altera a database do sistema, durante o processo de

contabilização TXT, em função do conteúdo nos formatos
DDMMYY ou DDMMYYYY contido em uma posição da linha do
arquivo TXT.
• LERVAL(x,y): Retorna um valor numérico contido na posição

especificada da linha do arquivo TXT, considerando que este valor
possui 2 casas decimais.
Fonte: TDN – Contabilidade Gerencial - Funções
52
• Funções do Módulo: Contabilização TXT
Conceito: As seguintes funções são utilizadas no processo

de contabilização TXT:
• LERSTR(x,y): Retorna uma string contida na posição especificada

da linha do arquivo TXT.
Fonte: TDN – Contabilidade Gerencial - Funções

53
• Funções do Módulo: Fórmulas em Visões Gerenciais
 Conceito: As seguintes sintaxes específicas estão disponíveis

para uso do campo Fórmulas do cadastro de Visões Gerenciais:
• "ROTINA=" permite a execução de uma função padrão ou de usuário,

sendo que o retorno será tratado como um fator de multiplicação para
o valor obtido pela linha de detalhe da visão gerencial, em função dos
saldos das entidades informadas.
• "SALDO=" permite a execução de uma função padrão ou de usuário,
sendo que o retorno será tratado como o valor da linha de detalhe da
visão gerencial, sendo desconsiderado o saldo que seria obtido em
função da combinação das entidades informadas.
Fonte: TDN – Contabilidade Gerencial - Conhecimento

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• Funções do Módulo: Fórmulas em Visões Gerenciais
Conceito: As seguintes sintaxes específicas estão

disponíveis para uso do campo Fórmulas do cadastro de
Visões Gerenciais:
• "TEXTO=" permite a definição de uma string de texto fixa, a qual

será impressa na geração da visão gerencial como uma linha de
comentário / descrição para o relatório gerado, substituindo a
descrição da entidade gerencial.
Fonte: TDN – Contabilidade Gerencial - Conhecimento

55
• Estrutura do Módulo: Grupos de tabelas
Conceito: O ambiente Contabilidade Gerencial possui

divisões conceituais de suas tabelas para facilitar a
implantação e a manutenção do módulo, os quais são:
• Cadastros de Configuração: Moedas contábeis,

Calendários Contábeis, Amarração Moedas x Calendário e
Configurações contábeis.
Fonte: AMM - Contabilidade Gerencial

56

• Cadastros de Entidades: Plano de contas, centro de custo,

item contábil e classe de valor.

57

• Cadastros de integração: Aceite e obrigatoriedade das

entidades, amarrações, históricos inteligentes,
lançamentos padrões e relacionamentos.

58
• Estrutura do Módulo: Semáforo Contábil
 Conceito:
• O controle de "semáforo por processo" ou "serialização por
processo" atua permitindo que processos de contabilização de
integração e manutenção de lançamentos contábeis sejam
executados simultaneamente com os processamentos de
contabilização off-line (processos batch).
• Quando o controle de semáforos estiver ativo, enquanto
houver um processamento off-line em execução, serão
bloqueadas as execuções de novos processos on-line ou off-line.
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• Cadastros do módulo: Histórico Inteligente
Funcionalidade: Este cadastro permite cadastrar históricos

padronizados com suas respectivas descrições e
formatações especiais viabilizando somente a utilização de
históricos e lançamentos gerados pelo processamento de
rotinas específicas do ambiente Contabilidade Gerencial,
tais como: Apuração de Lucros e Perdas; Rateio Off-Line;
Lançamentos de saldos iniciais da Consolidação Geral;
entre outras.

60
• Cadastros do módulo: Histórico Inteligente
Funcionalidade: Sobre os tipos de históricos disponíveis

para utilização, temos:
• O tipo Histórico Simples é composto apenas por um texto fixo que

será utilizado para preencher o campo de histórico no lançamento
contábil. Este é o caso no qual o usuário não precisará inserir
dados complementares no histórico do lançamento contábil.

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• Cadastros do módulo: Moedas e Câmbio
Funcionalidade: As moedas cadastradas e utilizadas no

módulo Contabilidade Gerencial devem obrigatoriamente
corresponder às moedas utilizadas no formato tradicional
pelos demais módulos do sistema. Isto é necessário, pois
além de manter a integridade e coesão da informação de
taxas de câmbio no sistema, a atualização da taxa de
moeda em um dos cadastros (Contábil ou Tradicional)
implicará na atualização da taxa de câmbio no outro.

62
• Cadastros do módulo: Orçamentos Contábeis
Funcionalidade: O cadastro de Orçamentos permite o

cadastro e manutenção de orçamentos contábeis para a
empresa, vinculados a um exercício e a um calendário
contábil previamente definido. Os valores orçados através
desta funcionalidade não geram movimentações, apenas
saldos contábeis.

63
• Cadastros do módulo: Cadastro de Amarrações
Funcionalidade: As regras de amarrações complementam

o conceito de aceite/obrigatoriedade das entidades,
permitindo apontar quais entidades podem ser utilizadas
em um lançamento por meio das regras e contra-regras
cadastrada

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• Cadastros do módulo: Lançamentos Padrões
 Funcionalidade: Avaliando este cadastro, em relação a sua

utilização na integração entre a Contabilidade e os demais
módulos do ERP temos:
• O campo de critério de conversão de moedas funciona respeitando a
seguinte regra: deve ser preenchido com "1s" ou "2s" para a
quantidade de moedas utilizadas pelo módulo Contabilidade
Gerencial; a posição do "1" ou "2" informada no campo está
relacionada à moeda referente àquela posição; ao informar que será
realizado o lançamento em uma moeda, definindo o conteúdo da
posição daquela moeda no campo com "1" o critério de conversão do
lançamento contábil depende do critério de conversão da moeda
especificado no cadastro de Plano de Contas ou do inicializar padrão
do campo de conversão de moedas do lançamento de acordo com a
configuração do parâmetro de sistema MV_CRIPTLN.
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• Movimentações do módulo: Rateios Externos
Funcionalidade: A funcionalidade de Rateios Externos

somente está disponível nas rotinas de inclusão de contas
a pagar, inclusão de movimentações bancárias a pagar e a
receber, e inclusão de documentos de entrada, por meio
de lançamentos padrões específicos.

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• Movimentações do módulo: Apuração de Resultado
Funcionalidade: A rotina de apuração pode ser executada

em qualquer data, para qualquer tipo de saldo,
independente do calendário contábil, necessitando apenas
que a moeda a ser utilizada na contabilização esteja
liberada para a data na qual serão gerados os lançamentos.

67
• Consultas e Relatórios oficiais
Funcionalidades: Os relatórios fiscais / oficiais emitidos

pelo ambiente Contabilidade Gerencial, aplicáveis a todos
os segmentos empresariais, são:
• Razão Contábil
• Livro Diário Geral
• Balanço Patrimonial (BP)

68
• Consultas e Relatórios oficiais
 Funcionalidades: Os relatórios fiscais / oficiais emitidos pelo

ambiente Contabilidade Gerencial, aplicáveis às empresas
enquadradas nas Leis das Sociedades Anôminas (Lei 6.404/1976
e sua revisão pela Lei 11.638/2007) são:
• Razão Contábil
• Livro Diário Geral
• Balanço Patrimonial (BP)
• Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE)
• Demonstrativo de Fluxo de Caixa (DFC)
• Demonstração de Valor Adicionado (DVA).
69
Índice TOTVS
• Hand-out
• Estudos de caso
70
Avaliação: Financeiro TOTVS
Hand-out Financeiro
• Ambiente Financeiro
Parametrizações de impostos e práticas recomendadas
Principais cadastros financeiros
Contabilização
• Contas a Pagar
 Cálculo de impostos, rateio de contas à pagar, cheques
(tipos, controles e liberações), liberação de pagamentos,
borderôs e adiantamentos.
• Contas a Receber
 Cálculo de impostos, cobrança, adiantamentos,
negociação e transferência entre filiais
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Hand-out Financeiro
• Movimentação Bancária
Transferências bancárias e atualização de saldos bancários
• Caixinha Financeiro e Comunicação Bancária
 Conceitos e casos de usos
• Gestão Financeira
 Conceitos
 Casos de usos
 Aplicações e Empréstimos
 Compensação entre carteiras
 Análise e extração de informações

72
• Retenção de impostos
 Cenário: Inclusão de um título a pagar, no valor de R$

4.999,99, considerando:
- Natureza com cálculo de Pis, Cofins e Csll;
- Fornecedor não retém Pis, Cofins e Csll;
- Retenção dos impostos na Emissão do título (MV_BX10925 = 2);
- Valor Mínimo de retenção = R$ 5.000,00 (MV_VL10925 = 5000);
- Modo Padrão de operação de retenção = Efetua retenção sempre
(MV_RT10925 = 2).
 Como será a retenção dos impostos no momento da
baixa?

73
 Cenário: Inclusão de um título a pagar, no valor de R$

6.000,00, considerando:
- Retenção dos impostos na Baixa do título (MV_BX10925 = 1);
- Modo Padrão de operação de retenção = Não Efetua Retenção
(MV_RT10925 = 3).
 Como será a retenção dos impostos no momento da
baixa deste título?

74
 Cenário: Inclusão de um título a pagar com valor de

R$10.000,00, considerando:
- MV_LIMINSS = 300,00 (Valor limite de retenção de INSS)

- Cadastrado um fornecedor pessoa física com retenção de INSS
- Cadastrada Natureza com retenção de IRRF (tabela progressiva) e
INSS = 10%.
 Qual será o valor retido de INSS?

75
 Cenário: Emissão de duas notas fiscais no mesmo mês no

valor de R$ 10.000,00 referentes a um fornecedor pessoa
física:
 Como será o cálculo do IRPF na emissão da segunda

nota?

76
 Cenário: Emissão de duas notas fiscais no mesmo mês no

valor de R$ 10.000,00 referentes a um fornecedor pessoa
jurídica:
 Como será o cálculo do IRPJ na emissão da segunda

nota?

77
• Impostos
Conceito: Borderô de contas a pagar com retenção de

impostos.
• Ao se aglutinar títulos em um borderô de pagamentos, estamos

apontando a previsão de pagamento.
• Com base na previsão de pagamento pode-se efetuar a retenção
dos impostos que possuam como fato gerador o pagamento do
título principal.
• Desta forma, todos os títulos contidos no borderô serão
considerados como baixados e irão compor as bases de cálculos
para a retenção dos referidos impostos.

78
• Impostos
Conceito: Cancelamento de baixas de títulos com

retenção de impostos.
• Caso o título tenha sofrido retenção de impostos na geração do

borderô de contas a pagar, estes impostos somente deverão ser
cancelados caso o borderô deixe de existir;
• Ao cancelar uma baixa de um titulo nesta situação, recomenda-se
o uso do parâmetro MV_CANBORP = “N” (não retira o título de
borderô) não interferindo, desta forma, no processo gerador dos
impostos.

79
• Impostos
Conceito: Aglutinação de impostos para pagamento.
• Aglutina diversos títulos de impostos, gerando títulos

totalizadores;
• A aglutinação dos valores é feita:
– Por fornecedor
– Por tipo de imposto
– Por código de retenção

80
• Negociação de títulos
Funcionalidade: Faturas a Pagar e a Receber
• Permite a negociação de “n” títulos em “n” parcelas.

• Os títulos gerados por uma negociação através das rotinas de
Faturas à Pagar e a Receber não poderão ser utilizados em uma
nova negociação através desta mesma rotina.

81
• Negociação de títulos
Funcionalidade: Liquidação e Reliquidação
• Permite a negociação de “n” títulos em “n” parcelas.

• Os títulos gerados por uma liquidação, através das rotinas de
Liquidação de contas a receber ou de contas a pagarpoderão ser
utilizados em infinitas negociações através da opção de
Reliquidação.

82
• Negociação de títulos com Retenção de Impostos
Conceito: Tratamento de impostos nas rotinas de Faturas:

• Faturas à Receber
– Os impostos do título gerador da fatura não serão descontados do
valor a ser parcelado.
– Os títulos gerados terão informações destes impostos para dedução
posterior.
• Faturas à Pagar
– Os impostos do título gerados da fatura retidos no momento do
pagamento não serão descontados, pois os mesmos ainda não foram
gerados, mas as informações para retenção serão repassadas para os
títulos gerados.

83
• Negociação de títulos com Retenção de Impostos
 Cenário: Renegociação por fatura de um titulo com

parcelamento em duas vezes iguais, com vencimentos no
mesmo mês, considerando:
- Título de contas a pagar no valor de R$ 10.000,00
- Retenção dos impostos na Baixa do título (MV_BX10925 = 1);
- Modo Padrão de operação de retenção = Cálculo do Sistema
(MV_RT10925 = 1).
 Considerando que os pagamentos ocorreram sem atrasos,
quando será efetuada a retenção dos impostos?

84
• Contas à Pagar
Conceito: Rateios de contas à pagar
• Um título a pagar pode ser rateado de duas formas distintas no

momento da inclusão:
– Rateio de múltiplas natureza, o qual é contabilizado pelo LP 510
– Rateio de centro de custo, o qual é contabilizado pelo LP 511
• Para contabilização da combinação dos rateios de múltiplas
naturezas e por centro de custo é necessário o LP 508
• Para a contabilização do rateio por centro de custo, não é
necessário o LP 510.

85
• Contas à Pagar
Conceito: PA Bruto
• Um pagamento antecipado a um fornecedor pode ser realizado de

forma a que os impostos não sejam deduzidos do valor da nota.
Para que isso ocorra, deve-se proceder da seguinte forma:
– Parametrize, via ambiente configurador, o parâmetro MV_PABRUTO =
1 (Bruto);

86
• Contas à Pagar
Conceito: Pagamentos Antecipados via CNAB
• Um pagamento antecipado a fornecedor pode ser realizado

utilizando a comunicação bancária (CNAB). Para que isso ocorra,
deve-se proceder da seguinte forma:
– Na inclusão de um PA, parametrizar de forma que o mesmo seja
gerado sem informação de cheque e sem movimentação bancária;
– Na rotina de geração de borderôs, gere um borderô de
adiantamentos;
– A atualização do saldo bancário ocorrerá no processamento do
retorno do CNAB;

87
• Cheques (tipos, controles e liberação)
 Funcionalidade: Cheques sobre Títulos
• Geração de cheques para pagamento dos títulos sem que os

mesmos tenham sido baixados.
• Não altera os saldos dos títulos, e os mesmos continuam
aguardando a operação de baixa.

88
• Cheques (tipos, controles e liberação)
 Funcionalidade: Cheques Avulsos
• Geração de cheques para pagamentos sem existência de títulos

relacionados ao mesmo.
• Muito utilizado para pequenas despesas, sem necessidade da
existência do controle de um caixinha.

89
• Movimentação Bancária e Saldos Bancários
Conceito: Saldos Bancários
• Saldos das contas correntes controladas pelo ambiente Financeiro;

• Um saldo bancário pode ser:
– Normal
– Conciliado
– Não Conciliado

90
 Funcionalidade: Compensação entre Carteiras
• A rotina de compensação entre carteira permite compensar os

seguintes tipos de títulos de créditos entre si:
– PA: Pagamento Antecipado
– RA: Recebimento Antecipado
– NCC: Nota de crédito para com o Cliente
– NDF: Nota de débito para com o Fornecedor

91
 Funcionalidade: Fluxo de caixa por naturezas
• No ambiente financeiro, temos duas maneiras de consultarmos

um fluxo de caixa classificado por naturezas financeiras:
– Relatórios, como Diário Sintético por Naturezas, por exemplo.
– Através do Painel Gestor , componente dos painéis de Gestão
Financeira.

92
CONCLUSÃO TOTVS
QUESTÕES ?
Arnaldo Raymundo Junior

arnaldojr@totvs.com.br

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1

Certificação HCT: ADM-FIN

II) Avaliação: Ativo Fixo

III) Avaliação: Contabilidade Gerencial

IV) Avaliação: Financeiro

• Sobre a Certificação HCT

• Certificação HCT ADM-FIN

Sobre a Certificação HCT

Obrigatoriedade e impactos da falta da Certificação HCT

Certificação HCT ADM - FIN

 SIGAATF (Ativo Fixo)

Família de Gestão ADM-FIN

Certificação HCT ADM - FIN

 Hand-out dos conceitos avaliados na certificação

 Assuntos abordados em questões com índice de acerto

Família de Gestão ADM-FIN

Certificação HCT: ADM-FIN

II) Avaliação: Ativo Fixo

III) Avaliação: Contabilidade Gerencial

IV) Avaliação: Financeiro

II) Avaliação: Ativo Fixo

Hand-out Ativo Fixo

Conhecimentos avaliados na Certificação

Conceito: Tabelas principais e sua usabilidade:

• SN1 - Cabeçalho do Bem: utilizada para permitir a classificação dos

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Tabelas principais e sua usabilidade:

• SN3 - Saldos e Dados contábeis: utilizada para armazenar a posição

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Campos de controle do cadastro de Ativos:

• O campo ITEM (N1_ITEM) é utilizado para agregar um bem a outro

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

 Conceito: Campos de controle do cadastro de Ativos:

• O campo GRUPO DE BENS (N1_GRUPO) permite a classificação de

Conceito: Tabelas principais e sua usabilidade:

• SN3 - Saldos e Dados contábeis: utilizada para armazenar a posição

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

• É a extinção gradual do valor aplicado em despesas pré-

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

• É a perda de valor pela utilização de uma lavra, jazida ou reserva

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Ativo imobilizado:

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Ativo Diferido:

• São despesas realizadas pela empresa e que, em função de sua

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Impacto da Lei 8.200 sobre o Ativo:

• Esta lei estabeleceu que as diferenças apuradas pela variação dos

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Classificação Patrimonial “N” – Ativo Fixo:

• Por este conceito, permite-se a inclusão de uma ficha de

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Classificação Patrimonial “A” - Amortização:

• Por este conceito, permite-se a inclusão de uma ficha para

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Classificação Patrimonial “C” – Capital Social:

• Permite a inclusão de uma ficha para demonstração do capital

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Classificação Patrimonial “S” – Patrimônio

• Permite a inclusão de uma ficha para demonstração do resultado

Fonte: Treinamento AMM – Ativo Fixo

Conceito: Classificação Patrimonial “P” – Patrimônio

• Permite a inclusão de uma ficha para demonstração do resultado