Planejamento geral do centro

de custo
SAP Best Practices Baseline Package
(Brasil)

SAP Best Practices

Síntese do cenário – 1

Objetivos e benefícios:
Objetivo
 Durante o processo de elaboração do orçamento anual, os gerentes de centros de custo não-
operacionais, como vendas, marketing, administrativo, pesquisa e desenvolvimento, etc.
planejam os custos de diversos tipos/classes de custo para seus respectivos centros de
custo.

Benefícios
 Possibilidade para comparar custos planejados e reais e monitorar custos em centros de
custo.

Principais fluxos de processo abordados

 Verificar mestres de centros de custo
 Verificar a validade da versão para o período do orçamento atual
 Copiar quantidades confirmadas ou orçamento do exercício anterior como base para o
planejamento
 Transferir depreciação planejada de ativos
 Definir perfil do planejador
 Efetuar download de classes de custo para planilha eletrônica para orçamento de
rendimento/despesas
 Atualizar valores de orçamento de rendimento e despesas excluindo operações
 Efetuar upload de classes de custo de rendimento e despesas excluindo operações
 Planejar custos calculados, índices estatísticos, avaliações
 Confirmar orçamento de centro de custo inativo
 Copiar versão AOP para versão real 0 e bloquear ambas para planejamento
Síntese do cenário – 2

Aplicativos SAP necessários:

Necessário
 Componente SAP ECC 6.3

Funções da empresa envolvidas nos fluxos do processo

 Controlador de custos
 Responsável pelo centro de custo
Síntese do cenário – 3

Descrição detalhada do processo:

Planejamento geral do centro de custo

 Depois de verificar os dados mestre do centro de custo e versões, você poderá copiar as
despesas reais do ano anterior dos centros de custo em uma versão de orçamento AOP
(planejamento operacional anual) na contabilidade do centro de custos. Como alternativa,
os dados de orçamento do exercício anterior também podem ser usados como base para
planejamento.
 A depreciação variável ou fixa planejada por centro de custo é transferida para a versão
AOP separadamente.
 O download dos dados desta versão é feito nas planilhas eletrônicas de acordo com a
classe e centro de custos. Os respectivos gerentes dos centros de custo revisam e
atualizam os valores do orçamento de acordo com suas necessidades e planos. Os
números revisados são carregados novamente no sistema da SAP.
 O planejamento do centro de custo no sistema da SAP é revisado e finalizado (custos
calculados, índices estatísticos, avaliações)
 Os dados planejados da versão AOP são copiados na versão ativa 0. O planejamento é
bloqueado em ambas as versões.
Diagrama do fluxo do processo
Planejamento geral do centro de custo
Evento

Plano
Plano operacional
operacional anual
anual CONGELADO

Verificar AOP –
dados Verificar validade Valores Orçamento do
mestre do das versões para
centro de o período de planejados de centro de custo
custo centro de custo de produção
orçamento atual (176)
(188)
Valores
Rateios planejados de
planejados centro de custo
Controlador de custos

Copiar dados Copiar

Valores reais do orçamento do Copiar AOP
planejados de exercício exercício para versão
centro de custo anterior como anterior como ativa
base para AOP base para AOP Planejar Valores
índices planejados de
estatísticos centro de custo
AOP – Custo da
receita
Valores Transferir acumulada de
planejados de depreciação transferência
centro de custo planejada de de vendas (173)
ativos Valores
Definir perfil do Planejar custos planejados de
planejador calculados centro de custo

Efetuar download de Bloquear AOP e

classes de custo para versão ativa
Excel com relação ao Efetuar upload de
orçamento de classes de custo Valores Sim para
rendimento/despesas de receita e planejados de planejamento
despesas centro de custo
excluindo
operações
Responsável
pelo centro

Atualizar valores de
de custo

orçamento de Dados
rendimento e
despesas excluindo corretos?
operações

Não

AOP= Planejamento operacional anual

 Legenda

Símbolo Descrição Comentários Símbolo Descrição Comentários da utilização

da utilização

Faixa: identifica uma função do usuário, como A faixa de Para o próximo/Do último diagrama: O fluxograma continua na página
leva à página seguinte/anterior do seguinte/anterior
revisor de faturas ou representante de vendas. Esta função contém diagrama
<Função>

faixa também pode identificar uma unidade tarefas comuns Conexão do

organizacional ou um grupo de empresas, em vez de àquela função. diagrama
uma função específica.

Os outros símbolos de fluxo do processo nesta

tabela aparecem nestas linhas. Você tem tantas Impressão/documento: identifica Não corresponde a uma etapa da
linhas quantas forem necessárias para cobrir todas um documento, relatório ou tarefa no documento; em vez
as funções no cenário. formulário impresso disso, é usado para refletir um
Impressão/ documento gerado por uma etapa
documento: da tarefa; esta forma não possui
Eventos externos: contêm os eventos que iniciam ou linhas de fluxo de saída
sistema
Externo

da SAP

finalizam o cenário ou influenciam o curso dos

ao

eventos no cenário.
Dados reais financeiros: indica um Não corresponde a uma etapa da
documento financeiro de tarefa no documento; em vez
Dados reais lançamento disso, é usado para refletir um
Linha de fluxo (sólida): a linha indica a seqüência Conecta duas financeiros documento gerado por uma etapa
tarefas em um da tarefa; esta forma não possui
normal de etapas e direção do fluxo no cenário. processo de linhas de fluxo de saída
Linha de fluxo (pontilhada): a linha indica o fluxo de cenário ou um
tarefas utilizadas com pouca freqüência ou tarefas evento sem
condicionais em um cenário. A linha também pode etapas
conduzir a documentos envolvidos no fluxo do Planejamento do orçamento: indica Não corresponde a uma etapa da
um documento de planejamento tarefa no documento; em vez
processo. do orçamento disso, é usado para refletir um
Planejamento documento gerado por uma etapa
Atividade comercial/evento: identifica uma ação que Não do orçamento da tarefa; esta forma não possui
Atividade leva para dentro ou para fora do cenário, ou um corresponde a linhas de fluxo de saída
comercial/ processo externo que ocorre durante o cenário uma etapa da
evento tarefa no
documento
Processo manual: cobre uma Em geral, não corresponde a uma
tarefa feita manualmente etapa da tarefa em um
Processo da unidade: identifica uma tarefa que é Corresponde a documento; utilizado para refletir
Processo uma tarefa executada
abordada por etapas no cenário uma etapa da manual
Processo da tarefa no manualmente, como descarregar
documento um caminhão em um depósito,
unidade que afeta o fluxo do processo.

Versão/dados existentes: este Geralmente não corresponde a

Referência ao processo: se o cenário fizer referência Corresponde a bloco cobre dados que são uma etapa da tarefa no
Referência a outro cenário no total, coloque o número e nome uma etapa da Versão/ alimentados de um processo documento; em vez disso, essa
do cenário aqui. tarefa no dados externo forma reflete os dados que vêm
ao documento de uma fonte externa; esta etapa
processo existentes
não possui linhas de fluxo de
entrada

Referência ao subprocesso: se o cenário referenciar Corresponde a

outro cenário em parte, coloque o número, nome e uma etapa da O sistema aprovou/reprovou a Não corresponde geralmente a
Referência os números de etapas daquele cenário aqui tarefa no decisão: este bloco cobre uma uma etapa da tarefa no
ao O sistema
documento decisão automática feita pelo documento; em vez disso, é
subprocesso aprovou/ software usado para refletir uma decisão
reprovou automática do sistema feita após
a decisão a execução de uma etapa.

Decisão do processo: identifica um ponto de Geralmente não

decisão/ramificação, significando uma escolha a ser correspondem
feita pelo usuário final. As linhas representam a uma etapa da
Decisão diferentes alternativas que emergem de diferentes tarefa no
do partes do losango. documento;
processo refletem uma
escolha a ser
feita após a
execução da
etapa