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Exerccios Efetue os seguintes lanamentos no Razonete:

1) Compra de um automvel vista conforme Nota Fiscal 9890, na distribuidora de veculos Squach, no valor de 7.000,00, em 02 Abr 09. Contas a serem utilizadas: CAIXA VECULOS D C 7.000,00 D 7.000,00 C

2) Compra vista de quatros cadeiras e uma mesa para uso da empresa, conforme Nota Fiscal 897, na Loja So Bernardo S/A, no valor de R$ 655,00 em 02 Abr 09. Contas a serem utilizadas: CAIXA MVEIS E UTENSLIOS D C 655,00 D 655,00 C

3) Compra de uma casa vista, situada na Rua Amrica, n 39, na Imobiliria Sol, no valor de R$ 39.000,00, em 02 Abr 09. Contas a serem utilizadas: CAIXA IMVEIS D C 39.000,00 D 39.000,00 C

4) Compra de um computador vista, conforme Nota Fiscal 2457, na loja PC World S/A, no valor de R$ 2.000,00 em 03 Abr 09. Contas a serem utilizadas: CAIXA COMPUTADORES D C 2.000,00 D 2.000,00 C

5) Compra de mercadorias a prazo, na loja Amazonas Calados, conforme Nota Fiscal 9182, no valor de R$ 4.000,00, em 05 Abr 09, com vencimento para 15 dias. Contas a serem utilizadas: DUPLICATAS A PAGAR ESTOQUE DE MERCADORIAS D C 4.000,00 D 4.000,00 C

6) Venda de mercadorias vista, conforme Nota Fiscal 001, no valor de R$ 367,00 em 06 Abr 09. Contas a serem utilizadas: CAIXA ESTOQUE DE MERCADORIAS D 367,00 C D C 367,00

7) Compra de materiais de limpeza a prazo, na loja Limpa Tudo, conforme Nota Fiscal 9183, no valor de R$ 420,00 em 06 Abr 09, com vencimento para 20 dias. Contas a serem utilizadas: DUPLICATAS A PAGAR ESTOQUE DE MAT. EXPEDIENTE D C D C 420,00 420,00

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8) Compra de materiais de expediente vista, na loja Clipel, conforme Nota Fiscal 543, no valor de R$ 20,00 em 09 Abr 09. Contas a serem utilizadas: CAIXA ESTOQUE DE MAT. EXPEDIENTE D C D C 20,00 20,00

9) Venda de mercadorias a prazo, conforme Nota Fiscal 002, no valor de R$ 535,00. Sendo o pagamento dividido em trs parcelas de valores iguais em 10 Abr 09. Contas a serem utilizadas: DUPLICATAS A RECEBER ESTOQUE DE MERCADORIAS D C D C 535,00 535,00 10) Compra de materiais de limpeza a prazo, na loja Limpa Tudo, conforme Nota Fiscal 9184, no valor de R$ 420,00 em 15 Abr 09. Contas a serem utilizadas: DUPLICATAS A PAGAR ESTOQUE DE MAT. EXPEDIENTE D C D C 420,00 420,00

Efetue os seguintes lanamentos no Livro Dirio:

Data
02/04/09 02/04/09 02/04/09 02/04/09 02/04/09 02/04/09 03/04/09 03/04/09 05/04/09 05/04/09 06/04/09 06/04/09

Conta N.
12.4 10.01 12.5 10.01 12.1 10.01 12.3 10.01 10.10 20.2 10.01 10.9

Conta Nome
Veculo Caixa Mveis e Utenslios Caixa Imveis Caixa

Histrico
Referente compra de um veculo, na loja Squach, conforme N.F. 9890 Pagamento de um veculo, conforme N.F. 9890 Referente compra de quatro cadeiras e uma mesa, na loja Mveis So Bernardo S/A, conforme N.F. 897 Pagamento de quatro cadeiras e uma mesa, conforme N.F. 897 Referente compra de uma casa, da imobiliria Sol Pagamento de uma casa, para imobiliria Sol

Dbito
7.000,00

Crdito

7.000,00 655,00 655,00 39.000,00 39.000,00 2.000,00 2.000,00 4.000,00 4.000,00 367,00 367,00

Equipamentos Referente compra de um computador na de Informtica loja PC World S/A, conforme N.F. 2457 Caixa Estoque de Mercadorias Duplicatas a Pagar Caixa Estoque de Mercadorias Pagamento de um computador, conforme N.F. 2457 Referente compra de mercadorias na loja Amazonas Calados Ltda., conforme N.F. 9182 Dup. N. 9182 para a loja Amazonas Calados Ltda. Vendas de mercadorias, conforme N.F. 001 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 001

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Data
06/04/09 06/04/09 09/04/09

Conta N.
10.10 20.02 10.10

Conta Nome
Estoque de Material de Expediente Duplicatas a Pagar Estoque de Material de Expediente Caixa Duplicatas a Receber Estoque de mercadorias Estoque de Material de Expediente Duplicatas a Pagar

Histrico
Referente compra de materiais de limpeza, na loja Limptudo, conforme N.F. 9183 Pagamento de materiais de limpeza, na loja Limptudo, conforme N.F. 8963 Referente compra de 20 canetas, 6 cadernos e 1 agenda, na papelaria Clipel, conforme N.F. 543 Pagamento de 20 canetas, 6 cadernos e 1 agenda, na papelaria Clipel, conforme N.F. 543 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 0002 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 0002 Referente compra de materiais de limpeza, na loja Limptudo, conforme N.F. 8963 Pagamento de materiais de limpeza, na loja Limptudo, conforme N.F. 9184 Totais

Dbito
420,00

Crdito

420,00 20,00

09/04/09 10/04/09 10/04/09 15/04/09 15/04/09

10.01 10.5 10.09 10.10 20.02

20,00 535,00 535,00 420,00 420,00 54.417,00 54.417,00

Efetue os seguintes lanamentos no Livro Razo:

10.01 CAIXA Data


02/04/09 02/04/09 02/04/09 03/04/09 06/04/09 09/04/09 Total Saldo

Histrico
Pagamento de um veculo, conforme N.F. 9890 Pagamento de mveis, conforme N.F. 897 Pagamento de uma casa, para Imobiliria Sol Pagamento de um computador, conforme N.F. 2457 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 001 Pagamento de materiais de expediente

Dbito

Crdito
7.000,00 655,00 39.000,00 2.000,00

367,00 367,00 20,00 48.675,00 48.308,00

10.5 DUPLICATAS A RECEBER Data


10/04/09 Total Saldo

Histrico
Vendas de mercadorias, conforme N.F. 0002

Dbito
535,00 535,00 535,00

Crdito

10.09 ESTOQUE DE MERCADORIAS Data


05/04/09 06/04/09 10/04/09 Total Saldo

Histrico
Referente compra de mercadorias na loja Amazonas Calados Ltda., conforme N.F. 9182 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 001 Vendas de mercadorias, conforme N.F. 0002

Dbito
4.000,00

Crdito

367,00 535,00 4.000,00 3.098,00 902,00

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10.10 ESTOQUE DE MATERIAL DE EXPEDIENTE Data Histrico


06/04/09 09/04/09 15/04/09 Total Saldo Referente compra de materiais de limpeza, na loja Limptudo, conforme N.F. 9183 Referente compra de 20 canetas, 6 cadernos e 1 agenda, na papelaria Clipel, conforme N.F. 543 Referente compra de materiais de limpeza, na loja Limptudo, conforme N.F. 9184

Dbito
420,00 20,00 420,00 860,00 860,00

Crdito

12.3 EQUIPAMENTOS DE INFORMTICA Data


03/04/09 Total Saldo

Histrico
Referente compra de um computador na loja PC World S/A, conforme N.F. 2457

Dbito
2.000,00 2.000,00 2.000,00

Crdito

12.4 IMVEIS Data


02/04/09 Total Saldo

Histrico
Referente compra de uma casa, da imobiliria Sol

Dbito
39.000,00 39.000,00 39.000,00

Crdito

12.4 VECULOS Data


02/04/09 Total

Histrico
Referente compra de um veculo, na loja Squach, conforme N.F. 9890

Dbito
7.000,00 7.000,00 7.000,00

Crdito

Saldo 12.5 MVEIS E UTENSLIOS Data


02/04/09 Total Saldo

Histrico
Referente compra de quatro cadeiras e uma mesa, na loja Mveis So Bernardo S/A, conforme N.F. 897

Dbito
655,00 655,00 655,00

Crdito

20.02 DUPLICATAS A PAGAR Data


05/04/09 06/04/09 15/04/09

Histrico
Dup. N. 9182 para a loja Amazonas Calados Ltda. Pagamento de materiais de limpeza Pagamento de materiais de limpeza

Dbito

Crdito
4.000,00 420,00 420,00 4.840,00 4.840,00

Total Saldo

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Efetue os seguintes lanamentos no Balancete de Verificao:

CONTAS
N 10.1 10.5 10.9 CAIXA DUPLICATAS A RECEBER ESTOQUE DE MERCADORIAS NOME

MOVIMENTO
DBITO 367,00 535,00 4.000,00 860,00 39.000,00 2.000,00 7.000,00 655,00 4.840,00 54.417,00 54.417,00 902,00 CRDITO 48.675,00

SALDO
DEVEDOR 535,00 3.098,00 860,00 39.000,00 2.000,00 7.000,00 655,00 4.840,00 53.148,00 53.148,00 CREDOR 48.308,00

10.10 ESTOQUE DE MAT. DE EXPEDIENTE 12.1 IMVEIS 12.3 12.4 12.5 20.2 EQUIPAMENTOS DE INFORMTICA VECULOS MVEIS E UTENSLIOS DUPLICATAS A PAGAR TOTAIS

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