Folha n2 - Gráfica r4

FOLHA DE PAGAMENTO
Nvel -2
2
FOLHA DE PAGAMENTO

1. O ambiente:
O ambiente FOLHA DE PAGAMENTO foi projetado com a finalidade de abranger, de
forma completa e integrada, todos os assuntos que envolvem o pagamento dos
funcionrios e seus encargos.

Esse produto foi desenvolvido para atender s diversas necessidades da empresa no
que se refere legislao trabalhista vigente, alm de poder compartilhar informaes
com os ambientes CONTBIL e FINANCEIRO.

Desde a entrada de um funcionrio em uma empresa, bem como seus passos no
decorrer de sua vida profissional at a sua sada, o Sistema acompanha e proporciona
ao administrador ou operador do sistema, todo o seu histrico e sua evoluo
profissional.

Alm disso, o sistema permite trabalhar com diversas empresas, filiais e vrias
categorias funcionais, permitindo o envio de e-mail (do recibo de pagamento, por
exemplo), consulta dinmica a helps de programa e de campos, execuo de principais
clculos (folha de pagamento, frias, resciso contratual e gratificao natalina),
utilizandose de roteiros de clculos, relatrios de controle das informaes geradas,
obrigaes mensais (SEFIP,CAGED, GPS e outros) e anuais (RAIS, DIRF e Informe de
Rendimentos).
Alinhada aos avanos tecnolgicos e facilidades ao acesso s informaes, dispe do
RH On-Line, em que o funcionrio poder consultar seus dados cadastrais,
programao de frias e recibo de pagamento via Internet ou Intranet podendo,
inclusive, imprimi-las.
Outra ferramenta de grande importncia, o EDI- Eletronic Data Interchange, que
permite a montagem de diversos layouts para troca eletrnica de dados, atendendo
desde simples convnios, at transferncias de dados entre empresas e bancos.
Todas essas funcionalidades permitiro s empresas executarem seus trabalhos com a
dinmica e a rapidez que se fazem necessrias.

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2. OBJETIVOS

Objetivos Instrucionais do Curso:

So habilidades e competncias precisas e especficas, que propiciam uma indicao
clara e completa sobre os conhecimentos pretendidos. Compreendem:

a) Conceitos a serem aprendidos
- princpio epistemolgico do Protheus;
- nomenclatura Microsiga;
- princpios de RH;
- integraes.

b) Habilidades a serem dominadas
- domnio conceitual do Sistema;
- propriedade de compreenso e emprego da nomenclatura Microsiga Folha de
Pagamento;
- capacidade de articulao e relao entre as diversas informaes e dados que
pressupem as funcionalidades do ambiente;
- capacidade de anlise e adequao: necessidades X soluo Microsiga;
- domnio tcnico-operacional do Protheus Folha de Pagamento;
- capacidade para aes pr-ativas, tendo como ferramenta de soluo o sistema.

c) Tcnicas a serem aprendidas
- implementao do ambiente Folha de Pagamento;
- operacionalizao do ambiente;
- aplicao e utilizao plenas das funcionalidades do Sistema RH (folha de
pagamento).

d) Atitudes a serem desenvolvidas
- capacidade de promover aes planejadas e pr-ativas, tendo como ferramenta de
soluo o Sistema Microsiga RH (folha de pagamento);
- capacidade para resoluo de problemas tcnico-operacionais do ambiente;
- capacidade de execuo.

3. Objetivos Especficos do Curso:

Ao trmino do curso, o treinando dever ser capaz de:

conhecer e empregar adequada e eficazmente os conceitos e funcionalidades do
Protheus RH (folha de pagamento);
dominar e articular com propriedade a linguagem prpria soluo Microsiga;
implantar e operar o Sistema no ambiente RH (folha de pagamento);
vislumbrar as solues para as necessidades emergentes atravs do Protheus RH
(folha de pagamento).

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FLUXO DE CADASTROS

Inicio
Verificar
Parmetros
Tabelas do
Dicionrio
Cadastrar Verbas
Cadastrar
Sindicatos
Cadastrar
Cargos
Cadastrar
Funes
Cadastrar Turnos
de Trabalho
Cadastrar
Bancos/Agencias
Cadastrar
Centros de Custo
Cadastrar Meios
de transportes
1
1
Parametrizar
Benefcio
Adicional Tempo
Servio
Parametrizar
Benefcio
Assistencia
Mdica I e II
Parametrizar
Benefcio Vale
refeio
Parametrizar
Benefcio Cesta
Bsica
Parametrizar
Benefcio Seguro
de Vida
Parametrizar
benefcio
conveo
Coletiva nas
Ferias
Parametrizar
Informaes para
gerao da RAIS
Parametrizar
Tipos de Moedas
e Cedulas
2
2
Cadastro
Funcionrios e
ou Autonomos
Cadastrar
Dependentes do
Funcionario
Cadastrar
Beneficirios do
Funcinrio
Cadastrar
Periodo e
Programao de
Frias
Cadastrar
Movimentaes
de Afastamentos
Cadastrar
Historico das
Movimentaes
Salariais
Emitir Relatorios
Admissionais?
Termo de
responsabilidade
Declarao
Encargos de
familial
Relatrios
admissionais
integrao WORD Sim
No
Ficha de
Registro
P.P.P
A
3
3
Cadastrar
Exames
Cadastrar
Agentes de
Risco
Cadastrar
registro de
Acidendes (CAT)
Periodo
Profissiografico
Cadastrar
Mdicos
Impresso do
P.P.P.
Cadastrar
lanamentos
Contabeis
Padres
Fluxo Operacional Folha de Pagamento - SIGAGPE
Pag. 1
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TEXTO DE JUSTIFICATIVA

Em tempos de grandes mudanas, seja na legislao (em conseqncia de reformas
que adaptam a legislao vigente s demandas por novas formas de contrato de
trabalho), seja em conseqncia das necessidades de mudanas internas das
organizaes para um melhor aproveitamento de seus recursos e minimizao dos
custos, seja em empresas que exigem alto turnover ou a contratao de mo-de-obra
autnoma para suprir demanda por negcios que no fazem parte de seu core
business, faz-se necessrio uma ferramenta que seja ao mesmo tempo flexvel,
permitindo ao usurio rapidez nas personalizaes e segurana que garanta
atualizao e adaptao das mudanas de legislao em tempo hbil para atender suas
obrigaes mensais e anuais.

O Sistema folha de pagamento acompanha o funcionrio, a comear de sua entrada,
seguindo os passos de sua vida profissional at sua sada e proporciona ao
administrador ou operador do sistema todo o seu histrico e sua evoluo profissional.

no cadastro de Funcionrios que essa aventura comea. Nele, so cadastradas
informaes bsicas como: nome, idade, sexo, endereo e data de nascimento, bem
como informaes funcionais que sero efetivamente utilizadas nos clculos, como:
data de admisso, salrio, tipo de pagamento (mensal ou semanal), entre outras.

Nesse cadastro tambm podero ser informados os nmeros de documentos: CPF, PIS,
RG, Carteira de Trabalho etc. e seus benefcios: assistncia mdica, adicional por
tempo de servio, vale-refeio, seguro de vida etc. A partir das informaes aqui
cadastradas, uma srie de relatrios estar automaticamente pronta para ser
impressa.

Associados ao funcionrio e de vital importncia para os diversos clculos do ambiente
FOLHA DE PAGAMENTO, so os cadastros que complementam suas informaes. Entre
eles o cadastro de Dependentes que permite registrar o grau de parentesco do
dependente, (filho(a), cnjuge, outros que sero de suma importncia no clculo do
Imposto de Renda.

O cadastro de Beneficirios utilizado para o clculo e pagamento da penso
alimentcia. Nele, poder ser definido o critrio para o pagamento do benefcio de
acordo com determinao do juiz.

No cadastro de Programao de Frias, definido em que perodo sero concedidas as
frias ao funcionrio, alm de permitir definir para cada um se ser ou no concedida
frias coletivas. A partir dessas informaes, a rotina de Clculo de Frias
coletivas/programadas calcular para cada funcionrio, cuja programao tenha sido
pr-definida.

Existe ainda o cadastro de afastamentos em que so registrados os perodos e as
causas dos afastamentos de cada funcionrio. Esses afastamentos so utilizados em
diversas rotinas que vo desde o clculo da folha de pagamento na apurao dos dias
que de fato sero pagos ao funcionrio at o clculo de resciso e frias para impedir
eventuais procedimentos ilegais, em decorrncia do perodo de afastamento previsto
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em legislao. Esse cadastro uma importante fonte de informaes para os diversos
clculos e relatrios administrativos e legais.

O Sistema dispe ainda de diversas rotinas, que juntas, serviro como ferramentas
essenciais elaborao das frmulas de clculo. Esse cadastro possibilita a montagem
de clculos especficos para atender acordos coletivos e outras particularidades da
empresa ou da categoria profissional.

Aps a elaborao, essas frmulas so informadas nos roteiros de clculos que so as
seqncias lgicas em que cada procedimento executado para gerao dos valores
que sero pagos ou descontados do funcionrio.

Todos os cadastros mencionados anteriormente so a base para que sejam efetuados
os diversos clculos disponveis e necessrios folha de pagamento.

Alguns parmetros de clculo so tambm utilizados e devem ser cuidadosamente
alimentados para a correta gerao dos resultados esperados. A tabela de INSS dever
conter os valores de referncia e percentuais que sero descontados do funcionrio, de
acordo com o enquadramento de sua remunerao. O mesmo ocorrer com a tabela
de IR, entre outras.

A cada perodo de doze (12) meses de vigncia do contrato de trabalho, o funcionrio
ter direito ao gozo de frias, sem prejuzo de sua remunerao. Ao realizar esse
clculo, o funcionrio poder optar, caso seja de seu interesse, pelo recebimento da 1
parcela do 13 salrio, tendo o direito ao pagamento do que restou no ms de
dezembro.

A maioria das empresas concede a seus funcionrios um adiantamento de salrio no
dcimo quinto ou vigsimo dia de trabalho do ms. Geralmente, elas realizam o
pagamento a seus funcionrios por meio do depsito em conta bancria e so
permitidos adiantamentos de at 50% (cinqenta) do salrio.

O clculo de rescises tem como objetivo o desligamento do funcionrio da empresa.
Nesse clculo, pago ao funcionrio todos os seus direitos adquiridos, desde sua
admisso at a data de sua sada. Aqui, se finda a vida profissional do funcionrio na
empresa.

Os diversos clculos, apresentados anteriormente, possuem em comum tributos
devidos aos rgos do governo, sendo que o Imposto de Renda possui tributao
exclusiva e clculo independente, diferentemente da contribuio do INSS que
recolhida uma nica vez no ms e em sua apurao so levados em conta os valores
pagos nas frias, adiantamento e folha de pagamento.

No cadastro de Verbas so armazenados os pagamentos, descontos e bases de clculo
gerados pelo Sistema ou lanados pelo usurio. Sero utilizados para demonstrar os
pagamentos e descontos a cada ms nos diversos relatrios do Sistema, bem como
para atender as obrigaes trabalhistas.

O clculo da folha de pagamento tem como caracterstica consolidar os clculos do ms
e gerar os valores devidos aos funcionrios a ttulo de pagamento mensal,. Alm disso,
na folha de pagamento so calculados os tributos de responsabilidade da empresa.

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Aps o clculo da folha e efetuados os recolhimentos dos tributos (INSS, IR e FGTS),
efetuado o fechamento mensal por meio de relatrios ou da gerao de arquivos em
meio magntico. Esse fechamento tem como objetivo preservar as informaes
geradas no ms de processamento e preparar o ambiente para o prximo ms.

O clculo das provises de frias, 13 e 14 salrios, disponveis no Sistema, de vital
importncia, pois constitue reserva de um valor para atender a uma despesa, ou um
gasto j considerado certo e de grande possibilidade. So utilizadas, ainda, para efeito
de apurao do lucro real e da base de clculo da contribuio social sobre o lucro
lquido.

A rotina de Contabilizao- permite efetuar os lanamentos da folha de pagamento,
folha de 13 salrio, proviso de frias e proviso de 14 salrio para o ambiente
contbil. Para esse procedimento, o cadastro de Verbas de vital importncia. Todos
os valores da folha e proviso so gerados em verbas e nelas so cadastrados os
lanamentos padronizados que identificam as contas contbeis, bem como sua
natureza credora ou devedora.

O cadastro de Lanamentos Padronizados, embora seja uma rotina do ambiente
CONTBIL, encontra-se disponvel no ambiente GESTO DE PESSOAL. Neste cadastro,
so definidos os cdigos dos lanamentos padronizados, o tipo de lanamento (dbito,
crdito ou partida dobrada) e, tambm, as contas a dbito e crdito para a
contabilizao de valores.

A RAIS Relao Anual de Informaes Sociais - uma obrigao prestada pelas
empresas entre os meses de janeiro a maro de cada ano, na qual a empresa deve
prestar informaes para o cumprimento da legislao relativa ao Programa de
Integrao Social - PIS e ao Programa de Formao do Patrimnio do Servidor Pblico
PASEP s exigncias da legislao de nacionalizao do trabalho ao fornecimento de
Subsdios para controle dos registros relativos ao Fundo de Garantia por Tempo de
Servio, coleta de dados indispensveis aos estudos tcnicos de natureza estatstica
e atuarial, dos servios especializados dos Ministrios.

A DIRF - Declarao do Imposto de Renda Retido na Fonte - a declarao feita
anualmente pela empresa, destinada a informar Receita Federal o valor do Imposto
de Renda retido na fonte dos rendimentos pagos ou creditados para seus beneficirios.

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PARMETROS

Parmetros exclusivos SIGAGPE

No cadastro de Parmetros, ser possvel obter e cadastrar informaes que so
utilizadas em praticamente todos os processos do ambiente SIGAGPE; ou seja,
informaes de vital importncia para o correto funcionamento do ambiente.

Os parmetros so identificados por um cdigo e cada um deles utilizado em
determinados processos. Por exemplo, o parmetro 08-Tabela de INSS vital para o
clculo de INSS a ser recolhido na folha de pagamento.

Complemento GPS

Neste parmetro, so cadastradas as informaes complementares relativas GPS da
empresa para seu recolhimento e declarao na SEFIP.

Pode-se cadastrar as verbas referentes aos seguintes valores:

Cooperativa: valores pagos a cooperativas de trabalho.

Receita: valor total da receita bruta de espetculos desportivos em qualquer
modalidade.

Fatura: montante da base de clculo da contribuio previdenciria referente
aos valores das notas fiscais ou faturas emitidas pelas cooperativas de trabalho
a seus contratantes.

Valor de Reteno: retenes efetuadas pelo tomador de servio. O valor
informado dever ser deduzido da GPS.

1. Pode-se cadastrar quaisquer verbas que se fizerem necessrias para a
complementao da GPS. Tambm sero cadastradas as verbas referentes pr-
labore e autnomo que no esto relacionadas a funcionrios.

2. O cadastro ordenado por filial/ms/ano/centro de custo; no entanto, se o
centro de custo no for informado, o valor correspondente somente ser considerado
na totalizao da filial.

Indicador Econmico

Permite definir os percentuais de reajuste em um determinado perodo por filial e por
sindicato. Alm disso, ele utilizado para a correo das mdias, previamente
definidas no cadastro de Verbas como mdias reajustveis.
Conveno coletiva
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Permite definir os percentuais de reajuste em um determinado perodo por filial e
sindicato, de acordo com a conveno coletiva estipulada.

Parmetros da RAIS

Utilizado para definir os parmetros que sero utilizados na gerao da RAIS, tais
como: porte da empresa, data de encerramento das atividades etc.

Utilizado apenas na gerao da RAIS.

Tabela dias de frias

Deve-se informar o nmero de dias de frias que ser pago ao funcionrio em seu
perodo de gozo. O padro de trinta dias, porm a partir desta tabela, pode-se definir
um nmero de dias de frias diferente do padro.

Exemplos:

o Funcionrio com direito a 45 dias de gozo a cada perodo de 12 meses
trabalhados.
Neste exemplo, bastar informar o fator de frias 3.75 (45 / 12) e o
Sistema calcular as frias, contando 3.75 dias de frias a cada ms
trabalhado, totalizando 45 dias ao fim do perodo.

o Funcionrio com direito a vinte dias de gozo a cada perodo de seis meses
trabalhados.
Neste exemplo, bastar informar o fator de frias 3.3333 (20 / 6) e o
Sistema calcular as frias contando 3.3333 dias de frias a cada ms
trabalhado, totalizando vinte dias ao fim de um perodo de seis meses e
quarenta dias ao fim de 12 meses.

A partir da definio de novas regras, os clculos e relatrios que utilizam em seus
processamentos os dias de frias, passaro a utilizar o novo conceito.

Algumas rotinas que se utilizam desse novo conceito so: - clculo de frias -, -
clculo de resciso -, - clculo de vale transporte -, - clculo de provises -, - relatrio
de frias vencidas - e - relatrio de programao de frias -.

Assistncia mdica 2

Permite informar os diversos planos de assistncia mdica que a empresa possui, alm
do valor do plano e os percentuais de desconto do titular/dependente de acordo com a
faixa salarial do funcionrio.

Deve-se indicar, no cadastro do Funcionrio, qual o plano por ele utilizado para que
sejam efetuados os clculos automaticamente na folha de pagamento e na resciso.
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A principal diferena entre essa tabela e a tabela 22 -Assistncia Mdica- est na
forma como ser calculado o desconto da assistncia mdica, pois na tabela 22, o
percentual de desconto informado ser aplicado sobre os valores do titular mais
dependente. J nesta tabela, deve-se definir o percentual de desconto que ser
aplicado dentro de uma faixa salarial.

EXERCCIO

1. Para efetuar manuteno, no cadastro de parmetros, v em:

Atualizaes
Definies de Clculo
Parmetros

Complemento de GPS:
Deve-se selecionar o parmetro <15>- Complemento de GPS e depois clicar em
Incluir.

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Preenchimento dos campos:

Ms e Ano: nesse campo, deve-se informar o ms e o ano, se desejar que
sejam considerados meses e anos especficos; caso contrrio, deve-se deix-los
em branco para que os dados sejam considerados para todos os meses e anos.

C.De Custo: deve-se informar ou selecionar um centro de custo.

Verba: deve-se informar ou selecionar um cdigo de verba.

Base de Clculo: deve-se informar o valor para base de clculo.

Percentual: deve-se informar o percentual que ser aplicado sobre a verba
informada.

Rec./Ded.: deve-se informar "R" se o lanamento referir-se a um recolhimento
e ou "D" caso refira-se a uma deduo.

Tipo Contrato: deve-se informar para qual tipo de contrato ser vlido: por
tempo Indeterminado [1] Determinado [2].

Informados os dados, confira-os e confirme.

Indicador Econmico:

Deve-se selecionar o parmetro <41> - Indicador Econmico e depois clicar em
Incluir.

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Sindicato: deve-se informar ou selecionar um sindicato.

Ms e Ano: deve-se informar o ms e o ano, se desejar que sejam
considerados meses e anos especficos; caso contrrio, deve-se deix-los em
branco para que os dados sejam considerados para todos os meses e anos.

reaj.Media: deve-se informar os ndices ms a ms para serem utilizados
quando tiver alguma verba lanada em valor e que tenha incidncia para a
mdia reajustvel.


Conveno Coletiva

Selecione Parmetro <44> - Conveno Coletiva e depois clique em Incluir.


Sindicato: deve-se informar ou selecione o sindicato.

Ini.1Faixa: deve-se informar o nmero de meses inicial da 1 faixa para
aplicao do "% 1 Faixa".

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Fim 1 Faixa: deve-se informar o nmero de meses final da 1 faixa para
aplicao do "% 1 Faixa".

% 1 Faixa: deve-se informar o percentual a ser aplicado sobre o salrio, caso
o funcionrio se encaixe na 1 faixa, resultando no valor do adicional do
funcionrio.


Parmetro RAIS

Selecione Parmetro <45> - Parmetro RAIS e depois Incluir.


Porte Empresa: 2 - indicador do porte da empresa; 1 - micro empresa; 2 -
empresa de pequeno porte; 3 - empresa no classificada nos itens anteriores.
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Partic.PAT: 2 - indicador de participao do PAT (Programa de Alimentao do
Trabalhador). 1 - O estabelecimento participa do PAT. 2 - O estabelecimento
no participa do PAT.

Utilizado apenas na gerao da RAIS.


Tabela Dias de Frias

Deve-se selecionar o parmetro <46> - Tabela Dias de Frias e depois clicar em
Incluir.


Sindicato: deve-se informar ou selecionar um sindicato.

Seq.: caso haja a necessidade de uma regra de clculo para cada perodo, deve-se
informar a seqncia a cada linha definida. Lembre-se de comear sempre com "01".

Nr.Meses Per.: 12 - nmero de meses que o funcionrio dever trabalhar para
adquirir direito s frias. O padro 12.
15
Nr.Perodos: 0 - nmero de perodos para o qual ser utilizada a nova regra de
clculo. Deve-se preench-lo com 0 (Zero) para utilizar em todos os perodos.

D.Trab.Ms: 20 - nmero de dias que o funcionrio dever trabalhar no ms para
adquirir direito a um alvo ou o fator de frias.
O padro ser 30.

Fator Frias: 3,75 - nmero de dias que o funcionrio ter direito a cada ms ou dias
do ms trabalhado. O padro ser 2.5.
A partir da definio de novas regras, os clculos e relatrios do sistema que utilizam
em seus processamentos os dias de frias, passaro a utilizar esse novo conceito.
Dentre as rotinas que sero utilizadas desse novo conceito esto: clculo de frias,
clculo de resciso, clculo de vale-transporte, clculo de provises, relatrio de frias
vencidas e relatrio de programao de frias.


Assistncia Mdica 2

Este parmetro ser importante para determinar o plano de assistncia mdica, ao a
que qual o funcionrio ter direito. Seu cdigo deve ser informado no Cadastro de
Funcionrios para efeito de clculo.

Diferentemente da assistncia mdica, definida no parmetro <22>, este tipo permite
a aplicao de percentual de desconto aplicado dentro de uma faixa salarial.

Selecione parmetro <58> - Assistncia Mdica e depois clique em Incluir.

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Cdigo: E1 o cdigo sempre inicia-se com E.

Descrio: assistncia mdica 2.

Val.Plano: R$ 250,00.

Fim 1 Faixa: R$ 1.000,00.

% 1 Desc.Func.: 3,5%.

% 1 Desc.Dep: 2,5%

Fim 2 Faixa: R$ 2.000,00

% 2 Desc.Func.: 3,5%

% 2 Desc.Dep: 2,5%

Fim 3 Faixa: R$ 3.000,00


% 3 Desc.Dep: 2,0%
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Fim 4 Faixa: R$ 4.000,00


% 4 Desc.Dep: 2,0%

Fim 5 Faixa: R$ 5.000,00

% 5 Desc.Func.: 2,75%

% 5 Desc.Dep: 2,5%

Fim 6 Faixa: R$ 99.999,99


% 6 Desc.Dep: 1,5%


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DEFINIO DE CCULOS

Definio de tabelas

Este cadastro permite ao usurio incluir e definir a estrutura de novas tabelas.

As estruturas podero ser cadastradas de acordo com a necessidade do usurio, sendo
informada uma lista de dados em linhas e colunas para armazenamento de
informaes que podero ser acessadas nas aes a serem tomadas na montagem de
frmulas do sistema.

Exemplo:

Em algumas faculdades, alm do salrio-base do professor (valor da aula + DSR +
horas atividade), existe um adicional de acordo com sua titulao. Assim, um professor
poder obter um percentual sobre seu salrio, de acordo com sua formao. A criao
da estrutura da tabela com a definio dos principais campos ficaria assim:

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Principais campos:

Campos: corresponde ao nome de cada um dos campos que faro parte da estrutura
da tabela. Em cada um dos campos definidos, poder ser gravado um tipo de
informao diferente.

Desc.Campo: corresponde descrio do tipo de informao que ser informada no
campo. No exemplo acima, a descrio DESC. TITULA identifica que nesse campo
ser informada a descrio da titulao.

Tipo: sua funo identificar o tipo de informao que ser digitada no campo. Tem
como contedo:
N = numrico
C = caractere
D = data

Tamanho: sua funo definir o tamanho mximo que ter a informao digitada no
campo. Se informado tamanho dez, somente poder ser preenchido com dez
caracteres no mximo.

Decimal: caso seja um campo numrico e caso necessite-se informar casas decimais,
deve-se definir o nmero mximo de casas decimais.

Picture: corresponde mscara, ou seja, forma como a informao ser apresentada
na tela. Por exemplo: caso seja um percentual e queira-se apresent-lo com o smbolo
% para melhor visualizao, deve-se informar uma mscara do tipo @R 99 %.

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A somatria dos tamanhos dos campos das tabelas est limitada a 250 dgitos.

Para proceder excluso de uma tabela, ser efetuada uma verificao no roteiro de
clculo para certificar-se de que ela no est sendo utilizada. Se a tabela estiver em
uso, a rotina no permitir sua excluso.

O cdigo da tabela ser definido automaticamente pelo Sistema e ser iniciado com a
letra "U", se a tabela for cadastrada pelo usurio. Essa classificao apresentada pela
opo "Legenda.

Para que a definio da estrutura e preenchimento da tabela possam ser
utilizados nos clculos, deve-se definir uma frmula de clculo prevendo seus
tipos e percentuais. Caso contrrio, o simples ato de criar a tabela e
preench-la no ter nenhuma conseqncia no resultado dos clculos.

EXERCCIO

Este exerccio tem como objetivo definir uma tabela no cadastro de Definio de
Tabelas.

Para realizar este exerccio, v em:

Atualizaes
Definies Clculos
Definio Tabelas

1. Selecione o boto Incluir.

O Sistema apresentar a tela abaixo para preenchimento dos dados:
2. Informe os dados a seguir:

Descrio: Teste Funcionrio

Na primeira linha digite:
Campos: TST_MAT
Descrio: Matrcula
Tipo: Caracter
Tamanho: 5
Decimal: 0
Picture : 99999
Validao: NAOVAZIO()
Cons. Padro: SRA
Insira uma linha e digite:
Campos: TST_NOME
Descrio: Nome
Tipo: Caracter
Tamanho: 30
Decimal: 0
Picture : @!
Validao: NAOVAZIO()
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3. Confira os dados e confirme a operao.

Manuteno de tabelas

Este cadastro ser utilizado para efetuar a manuteno das tabelas, conforme
estrutura cadastrada na rotina - Definio de Tabela -.

O armazenamento dos dados tem como chave de pesquisa os campos: "Filial",
"Ms/Ano" e "Seqncia". Esses campos so obrigatrios em qualquer tabela e no h
necessidade de defini-los na estrutura, pois sero criados automaticamente pelo
Sistema.

As tabelas podem ser diferenciadas entre filiais se houver necessidade; caso contrrio,
o campo filial poder ficar em branco para que a tabela seja comum a todas as filiais.

Podero, tambm, ser cadastradas mensalmente ou, ainda, poder existir apenas uma
tabela que servir para todos os meses, bastando, para tanto, deixar o campo
"Ms/Ano" em branco.

A seqncia ser preenchida automaticamente para cada chave de pesquisa existente.

Exemplo:

Utilizando a tabela de titulao (criada anteriormente na definio de tabelas), a
seguir, apresentada a tabela preenchida com a classificao dos ttulos e seus
respectivos percentuais.

22

Principais campos:

Filial: corresponde filial que utilizar a tabela de titulao. Se a tabela for comum a
todas as filiais, deve-se deixar o campo em branco.

Ms/Ano: esse campo deve ser informado, caso a tabela seja utilizada apenas em um
determinado ms e ano, caso contrrio deve-se deix-lo em branco.

Seqncia: esse campo preenchido automaticamente pelo Sistema. uma chave de
uso interno.

CODIGO: campo definido na estrutura da tabela. Define o cdigo da titulao que est
sendo cadastrada.

DESCRIO: campo definido na estrutura da tabela. Define a descrio da titulao
que est sendo cadastrada.

PERCENTUAL: campo definido na estrutura da tabela. Define o percentual que ser
aplicado para o funcionrio com determinada titulao.

A excluso da tabela est condicionada sua utilizao nos clculos, ou seja,
no ser possvel excluir a tabela se ela estiver sendo utilizada.

Para que a definio da estrutura e preenchimento da tabela possam ser
utilizadas nos clculos, deve-se definir uma frmula de clculo prevendo seus
tipos e percentuais. Caso contrrio, o simples ato de criar a tabela e
preench-la no ter nenhuma conseqncia no resultado dos clculos.

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EXERCCIO

Manuteno de tabelas

Este exerccio tem como objetivo fazer manuteno em uma tabela no cadastro de
Manuteno de Tabelas.


Atualizaes
Definies Clculos
Manuteno Tabelas

1. Deve-se selecionar o boto Incluir.

Filial: 01
Ms/Ano: 012005
Matrcula: 000006 <F3 Disponvel>
Nome: Jose Mathias Almeida


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Mnemnicos

Mnemnicos so variveis usadas na escrita de um programa. Neste cadastro, sero
armazenadas todas as variveis que ficaro disponveis para serem utilizadas na
elaborao das frmulas de clculo.

Para cada mnemnico, deve haver uma definio de tipo e uma inicializao:

Tipo
Mnemnico
Exemplo de inicializao
Caracter a
Numrico 250,00
Data 13/08/2002 ou " / / "
Lgico

.T. (true - verdadeiro) ou .F.
(false - falso)
Arrav
(matriz/vetor)
{01,02,03,04}

Existem dois tipos de mnemnicos, classificados conforme legenda:

Origem Microsiga: so mnemnicos ou variveis padres do Sistema de Gesto de
Pessoal. No ser permitida a manuteno desses mnemnicos pelo usurio.

Origem Usurio: so mnemnicos ou variveis cadastradas pelo usurio e que tero o
formato M_<NomeMnemonico>.

25

Principais campos:

Cd.Mnemo.: nome do mnemnico ou varivel que ser utilizado na elaborao das
frmulas de clculo. Os mnemnicos cadastrados pelo usurio devem ser da forma:
M_<NomeMnemonico>.

Exemplo: <M_VALORSAL>, <M_HEXTRA> etc.

Descr. Mnemo: descrio identificando a forma mais clara possvel do mnemnico que
est sendo criado.

Tipo Mnemo: tipo de dado mnemnico. Identifica se o mnemnico conter um
caracter, nmero, data, array ou um campo lgico.

Contedo: de acordo com o tipo de mnemnico, deve-se informar um dado caracter,
valor, data, array ou lgico, para sua inicializao.

Exemplo: Tipo Lgico -> .T.
Tipo Caracter -> Teste
Tipo Numrico -> 0.00
Tipo Data -> 13/08/2002

In.Cada Calc: esse campo indica se deve inicializar o mnemnico a cada clculo. Em
caso afirmativo, um mnemnico inicializado com contedo 0 (zero), mas que teve seu
contedo alterado durante o clculo (para 1000), ser reinicializado com 0 (zero) a
cada funcionrio calculado. Em caso negativo, o contedo 1000 ser preservado
durante todo o clculo.
26
EXERCCIO

Este exerccio tem como objetivo incluir um mnemnico no cadastro de mnemnicos.


Atualizaes
Definies Clculos
Mnemnicos


Cd.Mnemon.: M_VALOR
Descr. Mnem.: valor
Tipo Mnemon.: Numrico
Conteudo: 0
In.cada calc: Sim


27
Biblioteca de funes

Funes so seqncias de instrues de programa de computador que executam um
determinado procedimento.

Suas tarefas podem ser modificadas e adaptadas s necessidades do usurio por meio
de um nmero de elementos denominados parmetros.

Parmetros de funes so informaes que definem os limites ou aes de uma
rotina, permitindo a manuteno das funes que sero utilizadas no ambiente
GESTO DE PESSOAL, juntamente com as funes disponveis no ambiente Protheus.
As funes previamente cadastradas facilitaro o processo de criao das frmulas.

Exemplo:

A funo FPOSREG verifica e posiciona em um registro do arquivo a partir da chave
indicada.

Funo: FPOSREG ( SRB', 1, SRA->RA_FILIAL+SRA->RA_MAT, .F.).

Neste exemplo, o arquivo de dependentes do funcionrio, que est sendo calculado,
posicionado. Se houver dependentes desse funcionrio, ser retornado verdadeiro" e
manter posicionado no registro. Caso contrrio, retornar "falso".

Se desejar verificar a existncia de outros registros com a mesma chave, deve-se
chamar novamente a funo indicando ".T." no ltimo parmetro.

Ordem Parmetro descrio do parmetro.
1 SRB define o arquivo a ser pesquisado.
2 1 determina a ordem de busca no arquivo
indicado.
3 SRA>RA_FILIAL+SRA>RA_MAT indica a chave de pesquisa no arquivo indicado.
Nesse caso, ser pesquisada pela filial e
matrcula do funcionrio posicionado no
arquivo SRA (Cadastro de Funcionrios).
4 .F. parmetro para indicar o tipo de pesquisa que
est sendo efetuada, se .F. (falso), indica
primeira pesquisa no arquivo; se .T.
(verdadeiro), indica a seleo do prximo
registro com a mesma chave.

A tela abaixo apresenta a funo FPOSREG cadastrada na biblioteca de funes.

Observe que os campos devem ser preenchidos de acordo com o nmero de
parmetros definidos previamente para a funo, ou seja, quem determina o nmero
de parmetros da funo o seu criador. A biblioteca apenas armazena essas funes,
no cria novos parmetros ou funes.

28

29
Principais campos:

Nome da Funo: corresponde ao nome de uma funo criada pelo usurio ou
disponvel pelo Sistema. Caso a funo j exista no repositrio, sero apresentados
automaticamente todos os parmetros definidos para ela.

Descrio: descritivo da funo para identificar sua funcionalidade.

Parmetro: informaes que definem os limites ou as aes da funo. De acordo com
cada parmetro, ser efetuado um tratamento especfico dentro da funo.

Tipo Param: tipo de dado do parmetro. Poder ser caractere, numrico, data, lgico,
array ou bloco.

Obrigatrio: o parmetro poder ser obrigatrio ou opcional. Obrigatrios so
parmetros indispensveis ao objetivo da funo, sem eles no haveria o tratamento
necessrio a sua funcionalidade. Opcionais so parmetros que podem ser necessrios
em algumas situaes, por isso esto condicionados necessidade do usurio.

Desc.Param: descrio da funcionalidade do parmetro.

A biblioteca de funes um cadastro que visa facilitar a elaborao das frmulas que
podem ser criadas sem ele; no entanto, uma vez definidas as funes na biblioteca,
isso agilizar e facilitar para um usurio com menos conhecimento a criao de
diversas frmulas.

EXERCCIO

Este exerccio tem como objetivo incluir uma funo na biblioteca de funes.


Atualizaes
Definio de Clculo
Biblioteca de Funes



Nome Funcao: GETMV
Descrio: Traz o contedo de um parmetro do SX6.

30
Linha 1
Parametro: Parmetro.
Tipo Param.: Caracter
Obrigatorio: Obrigatrio
Desc.Param.: Nome do parmetro a ser pesquisado


Frmulas

Este cadastro permite a manuteno de frmulas que sero utilizadas nos roteiros de
clculo. Frmula um conjunto de expresses que poder conter funes, campos de
arquivos, mnemnicos, constantes ou mesmo outras frmulas.

O cadastro de frmulas possibilita a montagem de clculos especficos para atender
acordos coletivos e outras particularidades da empresa ou da categoria.

O resultado de uma frmula sempre ser armazenado em um mnemnico previamente
cadastrado.

Frmula de clculo do salrio mensal

Observe a frmula padro de clculo do salrio mensal:

31

Principais campos:

Cabealho da tela de frmulas:

Cd. Frmula: corresponde ao nome que identifica a frmula. Dever ser um nome
que se aproxime ou que explique a funcionalidade da frmula. Assim, ao selecionar as
frmulas disponveis para incluso nos roteiros de clculos, ser mais simples
identificar o objetivo da frmula.

Desc. Frmula: corresponde descrio sumria que identifica a funcionalidade da
frmula.

Retorno: mnemnico que conter o resultado da frmula. O conceito de elaborao de
frmulas parte do princpio que ser gerado, ao final de sua execuo, um resultado
que poder ser uma informao numrica, caractere, data, lgica ou array. Para
armazenar esse resultado, deve-se criar um mnemnico com o mesmo tipo de dado do
retorno da frmula.

Para facilitar o preenchimento desse campo, est disponvel uma consulta [F3],
apresentando todos os mnemnicos cadastrados.

32

Observao:
Pode-se informar uma descrio detalhada dos procedimentos de cada passo da
frmula. Isso auxiliar o usurio a sempre se lembrar de todos os passos da frmula
para o caso das linhas de procedimentos serem muito tcnicas e de difcil
interpretao.

Linhas da tela de frmulas

Seq.: seqncia de cada linha da frmula. As frmulas padres so numeradas de 10
em 10, j as frmulas definidas pelo usurio tero seqncias livres na incluso; no
entanto, ao grav-las, a rotina ir remuner-las de 10 em 10 para que, se houver
necessidade de incluso de novas seqncias, haja maior intervalo entre elas.

Expr.: o objetivo desse campo definir a expresso a ser utilizada no clculo. Pode ser
uma expresso condicional (.CON.) que verifica ou testa se a condio verdadeira
para dar incio ao prximo procedimento ou uma expresso de execuo (.EXE.) do
clculo propriamente dito, na qual ser executado o procedimento sem verificao de
qualquer condio.

A tela abaixo apresenta as opes disponveis no preenchimento do campo:

Frmula - resultados

Resultado: deve-se informar um campo de arquivo, mnemnico, funo, frmula ou
uma constante. O resultado ser preenchido somente quando for uma execuo
(normalmente, a finalizao aps uma condio verdadeira). Ao pressionar [Enter]
no campo, ser apresentada a tela a seguir. Observe que foi selecionado o campo
RA_SALRIO do arquivo SRA, mas somente depois de satisfeita a condio.

33

Tela de operadores lgicos (Op.1 ou Op.2)

34
Tela de operadores matemticos (Op.1 ou Op.2)

Tela de operadores apresentada quando selecionada a expresso .EXE.
(Op.3):

35
Tela de operadores apresentada quando selecionada a expresso .CON.
(Op.3)

Frmulas - uso dos operadores

O operador 1 define a operao a ser realizada entre o contedo dos campos
"Resultado" e "1. Expresso".

O operador 2 define a operao a ser realizada entre o contedo dos campos "1.
Expresso" e "2. Expresso".

O operador 3 define a concluso ou prosseguimento do clculo em relao s prximas
seqncias cadastradas para a realizao do clculo.

O campo Op.3 deve sempre definir o final do clculo com operadores de continuidade
ou fim do clculo.

Podero existir diversas seqncias de operaes do tipo ".CON.", sendo necessrio
apenas que o Op.3 seja preenchido com o contedo .OR. ou .AND..

Podero existir diversas seqncias de operaes do tipo ".EXE.", sendo necessrio
apenas que o Op.3 seja preenchido com o contedo .CNT.; no entanto, somente o
valor de retorno da ltima seqncia de execuo ser transportado para o campo
"Retorno".

36
Frmulas

1. Expresso e 2. Expresso: deve-se informar um campo de arquivo, mnemnico,
funo, frmula ou uma constante. Esses dois campos se complementam. Por meio
deles, pode-se efetuar uma conta (x + y) ou ento uma comparao (x >= y). Na
frmula de salrio mensal, esses campos possuem o seguinte contedo:

Seq. 0010 da frmula:

Na 1 expresso, o campo de arquivo SRA->RA_TIPOPGT indica o tipo de pagamento
do funcionrio.

Na 2 expresso, a constante M indica a categoria mensalista.

O campo Op.2 tem como funo estabelecer a operao entre ambos. Neste exemplo,
o operador lgico == (duplo igual) indica que a linha da frmula est verificando se o
tipo de pagamento do funcionrio igual a mensalista.

Se essa expresso for verdadeira, observe que existe uma continuao (.AND.) para a
condio (.CON.).


Na 1 expresso, o campo de arquivo SRA->RA_CATFUNC indica a categoria do
funcionrio.

Na 2 expresso, a constante M*C*P*A*E indica as categorias: mensalista,
comissionado, pr-labore, autnomo e estagirio.

O campo Op.2 tem como funo estabelecer a operao entre ambos. Neste exemplo,
o operador lgico $ (est contido) indica que a linha da frmula est verificando se a
categoria do funcionrio est contida em uma das letras mencionadas.

Se essa expresso tambm for verdadeira, a condio (.CON.) ser finalizada (.END.)
para que seja executada a Seq. 0030 e finalizada a frmula.


Nessa seqncia, se satisfeitas ambas as condies da 1 e 2 Seq., a frmula ser
finalizada. O contedo do campo resultado, no exemplo, o campo do cadastro de
funcionrios SRA->RA_SALARIO. Ao executar essa linha, o resultado da frmula ser
o valor do salrio do funcionrio, R$ 1500,00 por exemplo. Esse valor ser
automaticamente transportado para o mnemnico informado no campo retorno:
SALMES.

Dessa forma, a frmula segue verificando as condies e executando, caso sejam
satisfeitas. A frmula ser finalizada se uma das condies for satisfeita ou se testada
todas as condies e nenhuma for satisfeita. Assim, o retorno do mnemnico dever
conter um valor (o salrio do funcionrio).

37

A tela que auxiliar o preenchimento da 1 e 2 expresso a mesma apresentada no
campo resultado.

Copiar linha

Permite copiar uma linha de clculo informada para que, posteriormente, com o boto
"Colar Linha", cole-se essa linha em qualquer seqncia desejada do clculo, desde
que logicamente inserida.

Colar linha

Permite colar a linha de clculo copiada com recurso do boto "Copiar Linha", em
qualquer seqncia desejada do clculo, desde que logicamente inserida.

Frmulas Legenda

As frmulas cadastradas nesta rotina obedecem seguinte classificao:

Frmula definida pelo sistema

Frmula definida pelo usurio

EXERCCIO

Este exerccio tem como objetivo incluir uma frmula no cadastro de frmulas.


Atualizaes
Definies de Clculo
Frmulas

1. Deve-se selecionar o boto Incluir.
O sistema apresentar a tela abaixo para preenchimento dos dados.

2. Em seguida, deve-se informar os dados a seguir:

Cd. Formula: TRAZ_MESANO
Desc.Formula: pesquisa no arquivo de parmetros, o contedo de
<MV_FOLMES>.
Retorno: retorna o ms/ano de em aberto.
3. Posteriormente, deve-se selecionar o campo Expr.. Na seqncia, aparecer a
tela a seguir:

38

4. Seleciona-se Exe e confirma-se.

5. Adiante, deve-se selecionar Resultado e aparecer a tela abaixo:

39

6. Selecione Funes e escolha a funo GETMV.
7. O sistema mostrar a tela abaixo:

8. Deve-se digitar em contedo par, <MV_FOLMES>.

9. Confirme.

10. Confirme novamente.

11. Selecione Op3.

12. Por fim, o Sistema mostrar a tela abaixo:

40

13. Selecione END.

14. Confirme a operao.

15. Confirme novamente.

41
Roteiros de clculos

Esta rotina permite efetuar o cadastramento e manuteno dos roteiros de clculos
utilizados para o processamento da folha de pagamento, frias, adiantamento salarial,
resciso e 13 salrio.

O principal objetivo dessa rotina definir a seqncia dos procedimentos de clculo.

O Sistema dispe de um roteiro padro preparado para atender aos clculos, conforme
a legislao vigente. Esse roteiro criado automaticamente quando no existir
nenhum item do roteiro cadastrado. Nos roteiros criados pelo Sistema, no permitida
a manuteno e o usurio s poder habilit-lo ou desabilit-lo.

Quando houver necessidade de alterar um clculo padro do sistema, existe a
possibilidade de copiar o roteiro padro, desabilit-lo e criar o mesmo item em uma
seqncia diferente.

Em qualquer seqncia (do usurio), adicionada ao roteiro de clculo, deve-se
obrigatoriamente informar uma frmula, previamente criada no cadastro de Frmulas.
Dessa forma, os roteiros de clculos constituem apenas seqncias de procedimentos,
ou seja, a ordem em que cada clculo ser efetuado.

Roteiros de clculos padres do Sistema

Os roteiros padres do sistema so:

Ainda que um desses roteiros seja excludo, ao efetuar um novo clculo ser
criado o roteiro padro do Sistema. A opo Incluir roteiros no est
disponvel, devendo o usurio efetuar as customizaes nos roteiros j
existentes.

A tela a seguir apresenta o roteiro de folha ( FOL ). Veja que a seqncia de clculo
numerada de 10 em 10. Nenhuma dessas seqncias poder ser alterada, mas apenas
habilitada ou desabilitada. Caso seja necessrio criar uma seqncia especfica, deve-
se copiar e colar a seqncia padro alterando seu contedo em uma nova seqncia.

42

Abaixo, segue o roteiro de folha com uma nova seqncia criada pelo usurio. A
seqncia 00011 includa, poder ser alterada de acordo com as necessidades do
usurio. Quando ocorrer mudanas de legislao, o roteiro padro poder ser alterado,
mas a nova seqncia ser mantida inalterada e na mesma posio em que foi includa
pelo usurio.

43

Principais campos:

Habilitado: indica se a seqncia de clculo ser ou no executada durante o clculo.
Se Sim, ser executada; se No, no ser executada durante o clculo.

Seq. Clculo: identifica a ordem do item de clculo. As seqncias numeradas de 10
em 10 (010, 020, 030, 40, etc.) so utilizadas exclusivamente pelo ambiente GESTO
DE PESSOAL.

Seq.Formula: quando a definio de um clculo necessitar de mais de uma seqncia,
porm, caso se refira ao mesmo procedimento, este campo deve ser utilizado.

Descrio: descrio sumria do procedimento executado pela seqncia.

Condio: campo indisponvel para edio. A condio dever criada na prpria
frmula de clculo.

Formula: a formula previamente definida no cadastro de frmulas e que constitui a
instruo de clculo, ou seja, o procedimento que ser executado.

44
EXERCCIO

Este exerccio tem como objetivo incluir uma linha no roteiro de clculos.

Para realiz-lo, v em:

Atualizaes
Definies de Clculos
Roteiro de Clculos

1. Selecione o roteiro Folha.

2. Selecione o boto Alterar.
O sistema apresentar a tela abaixo para preenchimento dos dados.

3. Inclua uma linha aps o ltimo registro e informe os dados a seguir:

Habilitado: SIM
Seq. Calculo : 01011
Descrio: ms de referncia
Frmula: U_TRAZ_MES/ANO <F3 Disponvel>

4. Por fim, confira os dados e confirme a operao.

45
REAJUSTE SALARIAL

Dissdio retroativo

Esta rotina efetua o clculo das diferenas que devem ser apuradas em virtude da
ocorrncia de dissdio em meses anteriores. Essas diferenas so de origem salarial e
de valores de INSS e FGTS, decorrentes do aumento salarial.

A rotina - Reajuste Salarial - dever ser utilizada quando for concedido aos
funcionrios o aumento de salrio dentro da data-base do sindicato. Quando o
aumento for concedido aps a data-base, somente deve ser executada a rotina -
Dissdio Retroativo -, pois alm da apurao das diferenas salariais, tambm utiliza o
cadastro - Histrico de Salrios -.

O desconto do INSS sobre os valores da diferena salarial, em decorrncia do dissdio
retroativo, deve ser calculado baseando-se no salrio de contribuio e na tabela de
contribuio previdenciria do respectivo ms de competncia.

- Dissdio retroativo clculo

O Sistema passar a recalcular a folha dos meses em que ocorreram diferenas a
serem apuradas, baseando-se nos dados dos arquivos de movimentao mensal (RCs),
aplicando o percentual de aumento informado sobre o salrio da poca e gerando
todas as diferenas no arquivo de dissdio retroativo.

A partir do procedimento descrito acima, o INSS e o FGTS, relativos diferena
salarial, sero sobre o salrio de contribuio e sobre a tabela de contribuio
previdenciria do respectivo ms.

Para que o clculo seja efetuado corretamente, importante verificar as seguintes
informaes:

Histrico de salrios

Essa rotina verificar se existem registros com data igual data de referncia
fornecida no clculo. Caso no sejam localizados, ser utilizado o dado do
registro mais prximo para fazer o reajuste.

Cadastro de verbas

Foram criados novos identificadores para o clculo do dissdio para a apurao
de INSS e FGTS e diferena salarial. Deve-se, portanto, criar verbas para cada
identificador a seguir:
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Identificador Tipo Descrio do identificador
337 Base Base de FGTS diferena de dissdio
338 Base Base de INSS diferena de dissdio
339 Base Valor de FGTS diferena de dissdio
340 Desconto Valor de diferena de dissdio
341 Provento Diferena de dissdio
342 Desconto Diferena de Dissdio
398 Base Base de FGTS diferena de dissdio 13 salrio
399 Base Base de INSS diferena de dissdio 13 salrio
400 Base Valor de FGTS diferena dissdio 13 salrio
401 Desconto Valor de INSS diferena dissdio 13 salrio
402 Provento Diferena de dissdio 13 salrio
403 Desconto Diferena de dissdio 13 salrio

Nas verbas relativas s bases e valores de FGTS e INSS, deve-se informar no campo
Verba p.Diss. os cdigos das verbas criados para os novos identificadores e no
campo Dissid.Ret. deve ser preenchido com Sim.

Para as verbas criadas, no deve haver tipo de incidncia para tributao ou mdias,
pois o Sistema utiliza incidncias das verbas originais.

Todas as verbas, mesmo aquelas que no possuem identificador (exemplo: hora
extra), mas cujos valores devem ser considerados como diferena para o dissdio,
devem estar com o campo Dissid.Ret. preenchido com Sim e Verba p.Diss
preenchido com o identificador 341, ser for provento, e com identificador 342 se for
de desconto.

47

Verbas de base de FGTS, base de INSS, depsito do FGTS e
desconto do INSS devem ser configuradas para que seja
possvel ao sistema apurar as diferenas relativas
previdncia e ao FGTS.

Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no
pode haver incidncia para FGTS e INSS. Essa verificao
importante para que no haja dupla tributao sobre os
valores apurados como diferenas. Caso haja incidncia, ser
gerado um arquivo de Log de ocorrncias, informando as
verbas de destino que esto com incidncias.

As verbas que compem o clculo do IR devero possuir
incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento
das diferenas de frias devero estar com Sim para
Ref.Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13
devero ficar com Sim no campo Ref.13.

Verbas de Base de FGTS, Base de INSS, depsito do FGTS e
Desconto do INSS, devem ser configuradas para que seja
possvel ao Sistema apurar as diferenas relativas
previdncia e ao FGTS.

Nas verbas que sero apuradas as diferenas de dissdio, no
pode haver incidncia para FGTS e INSS. Essa verificao
para que no haja dupla tributao sobre os valores apurados
como diferenas. Caso haja incidncia, ser gerado um
arquivo de Log de Ocorrncias, informando as verbas de
destino que esto com incidncias.

As verbas que compem o clculo do IR, devero possuir
incidncias para o IR, assim como as verbas de pagamento
das diferenas de frias devero estar com Sim para
Ref.Frias e as verbas de pagamento das diferenas de 13
tambm devero ficar com Sim no campo Ref.13.

- Dissdio retroativo campos aps a confirmao dos parmetros

Aps confirmao dos parmetros, ser apresentada uma tela na qual devero ser
informados:

Faixa salarial De/At: deve-se informar as faixas salariais que sofrero reajuste.

Observao: pode-se informar tantas faixas quanto forem necessrias.

Valor do aumento: deve-se informar o valor do aumento.

48
Data de Admisso De/At: deve-se informar as datas de admisso que sero
consideradas para esta faixa.

Se o tipo do reajuste for nico:

Perc. Aumento: deve-se informar o percentual de aumento que ser utilizado para
valorizar o salrio.

Se o tipo do reajuste for mensal:

Perc. Aumento: deve-se informar o percentual de aumento mensal para cada ms.

Visualizao das diferenas apuradas

As diferenas apuradas so apresentadas por funcionrio e por verba na tela de
visualizao. Nessa tela, sero apresentadas todas as verbas que tenham diferenas.
Tambm ser apresentada a coluna Selecionado, indicando se a verba de diferena
est selecionada para pagamento.

Na primeira linha de cada ms, aparecer a verba 000 que indicar o salrio do ms
correspondente, o percentual de aumento, o novo valor e a diferena apurada.
Caso algumas verbas estejam com No na coluna selecionada para pagamento e
houver interesse em pag-las, o usurio dever entrar no cadastro de verbas e
selecion-las para diferena de dissdio, indicando a verba que receber a apurao da
diferena. Aps esse procedimento, deve-se reprocessar a rotina de clculo do dissdio
retroativo.

Impresso das verbas geradas

Efetuar a impresso das verbas de diferena de dissdio.

Gerao das verbas para pagamento

Efetuar a atualizao dos valores calculados no movimento mensal, histrico salarial,
valores futuros e valores extras, conforme os parmetros da gerao.

Principais parmetros da gerao:

Nmero de parcelas: deve-se informar a quantidade de parcelas.

Valor superior a: deve-se informar o valor mnimo para a gerao das verbas a
serem pagas.

Data de Vencimento: deve-se informar a data de vencimento ou a data em que
dever ser efetuado o pagamento da diferena do dissdio.
49

Atual.Histor.Salar.: deve-se informar se deseja atualizar o histrico salarial.

Atualiza Lanamento: deve-se informar se os valores das diferenas de dissdio
devem ser atualizados para: movimento mensal, futuros ou valores extras.

Semana: esse campo ser utilizado na atualizao do movimento mensal para
funcionrio, cuja categoria semanalista e tambm atualizaes de valores extras,
sendo que neste caso, seu preenchimento obrigatrio.

Informaes complementares:

Durante o processamento, ser criado o arquivo de trabalho DISSeeFF (ee- nmero
da empresa e ff- nmero da filial), mantendo os valores do clculo do dissdio
retroativo. Esse arquivo ser gravado no diretrio de sistemas, SIGAADV (verso 7.10)
ou SYSEM (verso 8.11).

SEFIP

A SEFIP determina que as diferenas de dissdio sejam recolhidas em cdigo
diferenciado. Exemplo: 650 e 904. Para isso, foram criados os novos identificadores
que sero usados nesse tipo de recolhimento. Nos meses em que ocorreram essas
diferenas, a empresa dever gerar um arquivo magntico da SEFIP para recolhimento
do ms com cdigo de recolhimento no prazo e outro com cdigo de recolhimento para
dissdio.

Foi criada a pergunta Somente Dissdio? para gerar as informaes referentes ao
dissdio separadamente.

GPS

A rotina de gerao da GPS foi ajustada para considerar os valores da diferena do
INSS do dissdio retroativo.

IRRF

A tributao do Imposto de Renda feita pela data de pagamento, diferentemente do
FGTS e do INSS que utilizam o ms de competncia.

Nos parmetros do clculo do dissdio, ao informar o ms 12,
automaticamente, o Sistema calcular a diferena do dissdio retroativo
sobre a folha de dezembro e sobre o 13 salrio.

50
Observe um exemplo de configurao de verbas:

Identificador
de clculo
Tipo Identificador de clculo das verbas vinculadas
337 Base 017 - Base FGTS
338 Base
013 - Sal Contr. Ate Limite Base
014 - Sal Contr. Acima Limite Base
339 Base 018 - Cdigo FGTS Depsito
340 Desconto
064 Inss
065 Inss frias
341 Provento
001 Anunio
002 Binio
003 Trinio
004 Quadrinio
005 Qinqnio
031 - Salrio Mensalista
032 - Salrio Horista
033 - DSR Horista
035 - DSR Hora Extra
036 Periculosidade
037 - Insalubridade Mnimo
038 - Insalubridade Mdio
039 - Insalubridade Mximo
088 - Dif Frias
089 - Dif Frias Ms seguinte
090 - Dif 1/3 Frias
091 - Dif 1/3 Frias Ms seguinte
092 - Dif DSR s/ Frias
093 - Dif DSR s/ Frias ms Seguinte
094 - Dif Abono Pecun Frias
095 - Dif 1/3 sobre Abono Frias
096 - Dif Medias H. Extras no ms
097 - Dif Medias H. Extras ms seg.
098 - Dif Outros Adicionais
099 - Dif Outros Adic. Ms Seg.
207 - Dif. Abono Ms. Seg.
208 - Dif. 1/3 Abono Ms. Seg.
227 - Dif. de Frias em Dobro
228 - Dif. de 1/3 Frias em Dobro
342 Desconto
054 Faltas
055 Atrasos
242 - Faltas (II)
243 - Atrasos (II)
398 Base 108 - Base FGTS 13 Salrio
399 Base
019 - Base Inss Ate Lim p/ 13o. Sal.
020 - Base Inss Aci Lim p/ 13o. Sal.
400 Base 109 - Valor FGTS 13 Salrio
401 Desconto 070 - Inss 13
402 Provento 028 - Diferena 13o.
403 Desconto 348 - Diferena de 13o. negativa

51
EXERCCIO

1.Para efetuar o Clculo do Dissdio Retroativo proceda da seguinte forma:

Miscelneas
Reajuste
Dissdio Retroativo
Calcular

Deve-se clicar na opo Calcular e logo em seguida na opo Parmetros,
informando os dados a seguir:

Data De (MM/AAAA) ?: MM/AAAA
Data Ate( MM/AAAA) ?: MM/AAAA
ndice ?: nico <F4 Disponvel>
Filial De ?: 01 <F3 Disponvel>
Filial At ?: 01 <F3 Disponvel>
Centro de Custos De?: 0 <F3 Disponvel>
Centro de Custos At?: 999999999 <F3 Disponvel>
Matrcula De?: 0 <F3 Disponvel>
Matrcula At?: 999999 <F3
Disponvel>
Nome De?: A
Nome At?: ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Situaes a Impr.?: A*FT <Enter>
Categorias ?: ACDEGHIJMPST <Enter>
Tipo de Aumento ?: 003 <F4 Disponvel>
Sindicato ?: 99
Critrio de Arred.?: Sim <F4 Disponvel>
Arredonda em R$ ?: 1,00 <Enter>
Propoc. A Admisso ?: Sim <Enter>
N.Meses para Ad.Prop. 12

Informe os parmetros necessrios e confirme o clculo.

Confira os dados, confirme os Parmetros e o Dissdio Retroativo

52
Aps confirmao dos parmetros, ser mostrada uma outra tela, na qual deve-se
informar:

Faixa De 0,01
Faixa At 9.999,99

Valor do Aumento 0
Data de Admisso De DD/MM/AA
Data de Admisso At DD/MM/AA
Perc.Aumento 10


Confira os dados, confirme.

2.Para efetuar a visualizao das diferenas apuradas no clculo do Dissdio Retroativo
proceda da seguinte forma:

Miscelneas
Reajuste
Dissdio Retroativo

Posicione em algum funcionrio e clique Visualizar.

3. Para efetuar a impresso das diferenas apuradas no clculo do Dissdio Retroativo
53
Miscelneas
Reajuste
Dissdio Retroativo
Impresso

Logo em seguida, clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

Analtico / sinttico ?: Analtico <F4 Disponvel>
Disponvel>
Nome De?: A

Informe os parmetros necessrios e confirme a impresso.

4. Para efetuar a Gerao das diferenas apuradas no clculo do Dissdio Retroativo

Miscelneas
Reajuste
Dissdio Retroativo
Gerao

Logo em seguida, clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

Numero de Parcelas ?: 01
Valor superior a ?: 10,00
Data de Vencimento ?: DD/MM/AA
54
Disponvel>
Nome De?: A
Nmero do documento?: 000001
Atual.Hitor.Salar. ?: Sim <F4 Disponvel>
Atualiza Lanamento ?: Valores Mensais <F4 Disponvel>
Semana ?: <Branco>

Informe os parmetros necessrios e confirme a gerao.

55
CNAB

Cnab lquido bancrio

Gerao de lquidos

Por meio desta rotina, possvel gerar o arquivo de lquidos em disquete para ser
enviado ao banco, podendo juntar mais de um pagamento no mesmo envio.

Para a gerao do arquivo, necessrio configurar o arquivo de remessa por meio da
opo "CNAB a Receber" no ambiente CONFIGURADOR. Est disponvel o arquivo
"LIQITAU.REM" (Banco Ita) para ser utilizado como exemplo.

Principais parmetros:

Matrcula de/at: deve-se preencher com as matrculas a serem geradas.

Arquivo Configurao: deve-se preencher com o nome do arquivo em que esto as
configuraes do arquivo de lquidos a ser gerado.

Arquivo de Sada: deve-se preencher com o caminho completo e o nome do arquivo
a ser gerado para envio ao banco.

Data de crdito: deve-se preencher com a data de crdito para o funcionrio.

Configurao CNAB: deve-se preencher com Modelo 1 ou Modelo 2, conforme
layout cadastrado no ambiente CONFIGURADOR.

Gerar: deve-se preencher com: funcionrios, beneficirios ou ambos (para definir
quais informaes sero geradas).

Relatrio de lquidos

Este relatrio emite uma relao, contendo o valor lquido a receber e o nmero da
conta bancria de cada funcionrio a ser enviada ao caixa da empresa ou ao banco.

Por meio desta opo, pode-se emitir as relaes de lquidos do adiantamento, da
folha, das frias, da primeira e da segunda parcelas do 13 salrio e extras dos
funcionrios com conta bancria ou no, podendo ainda enviar mais de uma opo
juntas.

56

Matrcula de/at: deve-se preencher com as matrculas a serem impressas.

Data de Pagamento de/at: deve-se preencher este parmetro, indicando o perodo
em que devem ser considerados os lquidos dos funcionrios a serem impressos.

Imprimir: deve-se preencher com: funcionrios, beneficirios ou ambos (para definir
quais informaes sero impressas).

EXERCCIO 1

Imprima um relatrio de lquido de folha de pagamento corrente.


Relatrios
Mensais
Lquidos

EXERCCIO 2

Gere um arquivo de lquidos bancrios da folha de pagamento corrente.


Miscelnea
Lquidos
CNAB

57

INTEGRAO COM O FINANCEIRO

Ttulos

As rotinas descritas a seguir tm como objetivo integrar os pagamentos gerados pelo
ambiente GESTO DE PESSOAL (SIGAGPE) ao ambiente FINANCEIRO (SIGAFIN).

Essa integrao ocorrer por meio da opo "Integrao c/ Financeiro", aps definidas
as regras bsicas para cada ttulo no cadastro de definies (RC0) e efetuada a
gerao dos ttulos no arquivo de movimento de ttulos (RC1). Somente a partir desse
arquivo (RC1), que a integrao poder ser efetuada.

Esse procedimento visa garantir mais segurana, uma vez que os valores podero ser
previamente consultados antes da efetiva integrao.

Definio de ttulos

Principais campos:

Cdigo do Ttulo: cdigo qualquer, definido pelo usurio e que identificar o ttulo
quando ocorrer sua manuteno e integrao com o FINANCEIRO.

Descrio do Ttulo: texto que descreve o ttulo que est sendo criado e que
facilitar sua identificao quando ocorrer sua manuteno e integrao com o
FINANCEIRO.

Agrupamento: indica se dever ser gerado um ttulo para cada funcionrio, um ttulo
para cada centro de custo (agrupado por centro de custo) ou um ttulo para cada filial
(agrupado por filial).

Tipo de ttulo: cdigo que identifica o tipo de ttulo no arquivo de contas a pagar
(SE2). Exemplo: FOL - Folha de Pagamento, ADI Adiantamento, entre outros que
podem ser includos de acordo com as necessidades do usurio.

Cdigo do Fornecedor: cdigo previamente cadastrado no cadastro de fornecedores
(SA2) que identifica o fornecedor ao qual se destina o ttulo.

Cdigo da Natureza: cdigo previamente informado no cadastro de naturezas (SED).
Permite o controle sumarizado de diferentes grupos de despesas ou receitas. Desse
modo, possvel analisar o perfil do FINANCEIRO, segundo sua natureza.

58
rea para definio da data de vencimento do ttulo

Dia: dia do ms em que ocorrer o vencimento do ttulo.

Pagto: ms do pagamento do ttulo, sendo as opes: ms de competncia e ms
seguinte data de gerao do ttulo.

Dia da Semana: dia da semana em que ocorrer o vencimento do ttulo.

rea para escolha do ttulo que ser gerado

Ttulos (integrao com o FINANCEIRO)

Alguns ttulos possuem suas regras de composio definidas automaticamente pelo
Sistema, ou seja, uma vez selecionado, o Sistema cuidar de todas as verificaes das
verbas e dos arquivos que devero ser processados para sua composio. So eles:

INSS folha de pagamento
INSS 13 salrio
Imposto de Renda
penso alimentcia

Caso seja selecionada a opo "Definido Pelo Usurio", o boto "Definir Ttulo"
habilitado e, ao acion-lo, ser apresentada uma tela para a definio das regras para
composio do ttulo.
59
rea para definio das regras do ttulo definidas pelo usurio

A partir das verbas disponveis para seleo, os ttulos podero ser selecionados
por meio do boto diversos tipos de pagamentos ou descontos para
composio do ttulo. Esses botes permitem que uma verba seja excluda da
composio do ttulo.

Ttulos - informaes para busca das verbas selecionadas

Arquivo: corresponde tabela na qual se encontram as verbas que sero utilizadas
para a composio do ttulo.

Campo data para o filtro: algumas tabelas possuem mais de um campo do tipo
Data, tornando-se impossvel para o Sistema identificar qual desses campos de
fato a data de vencimento. O usurio dever informar nesse campo, caso exista mais
de um, o campo data que ser utilizado para a busca das verbas para composio do
ttulo.

Filtro: possibilita ao usurio a filtragem de um campo especfico da tabela selecionada,
ou seja, caso queira-se gerar um ttulo somente para os funcionrios com valor
superior a R$ 1000,00. Para isso, basta acionar o filtro e definir a condio para a
gerao.

Na tabela [SRA], pode-se selecionar qualquer campo para o filtro. Por
exemplo: caso haja a necessidade da gerao de um filtro somente para as categorias
Mensalistas, basta acionar o filtro e definir a condio para a gerao.

60
Gerao de ttulos

Esta rotina gera no arquivo - Movimentos de Ttulos (RC1) -, ttulos padres do
Sistema ou definidos pelo usurio que podero posteriormente ser integrados no
CONTAS A PAGAR (SE2).

Os ttulos gerados nesse arquivo sero integrados no CONTAS A PAGAR, apenas por
meio da execuo da rotina Integrao -. Dessa forma, possvel conferir ao usurio
mais segurana, visto que sero efetuadas as devidas conferncias por meio do
cadastro de Movimentos de Ttulos antes de efetivar a integrao.

Manuteno de ttulos

Nesta rotina, pode-se incluir um novo ttulo, consultar ou alterar as informaes dos
ttulos gerados por meio da rotina - Gerao de Ttulos -. Os campos disponveis so,
em sua maioria, de preenchimento obrigatrio.

Filtrar

Esta opo permite uma consulta seletiva dos diversos ttulos constantes do cadastro
de movimentos. Ser possvel, por exemplo, filtrar somente os ttulos no liberados ou
somente os ttulos liberados ou, ainda, somente os ttulos com data de emisso ou
vencimento de acordo com uma data qualquer indicada.

Uma vez disponveis todos os campos do arquivo, qualquer tipo de filtro poder ser
construdo para facilitar a visualizao das informaes.

Legenda

Aps a gerao dos ttulos e ao consult-los por meio da manuteno, ser
apresentado o status de cada um deles.

O ttulo imediatamente gerado estar com seu status No Liberado. O ttulo
integrado por meio da opo Integ. financeiro poder estar com status Liberado
(caso tenha integrado corretamente) ou Inconsistente (caso tenha ocorrido algum
problema na integrao).

61
Integrao com o FINANCEIRO

Depois de efetuados os procedimentos de definio (RC0) e gerao dos ttulos (RC1),
deve-se executar essa rotina para efetivar a integrao com o FINACEIRO.

A partir da execuo dessa rotina, os ttulos integrados no podero mais ser tratados
neste ambiente, pois estaro gravados no arquivo de contas a pagar (SE2) e sua
manuteno (Incluso/Alterao/Excluso) dever ser feita exclusivamente por meio
do ambiente FINANCEIRO.

No ambiente GESTO DE PESSOAL, ficar apenas o histrico desses ttulos, podendo
ser consultados e at excludos, no interferindo, no entanto, no contas a pagar. J os
ttulos ainda no liberados ou inconsistentes, estaro disponveis para manuteno
(Alterao/Excluso) e podem ser integrados normalmente depois de corrigidas suas
possveis inconsistncias.

EXERCCIO

O objetivo principal da rotina de Ttulos- efetuar a integrao com o FINANCEIRO.
Para isso, basta executar a opo de Integ. Financeiro.

No entanto, para que o ttulo possa ser gerado e posteriormente integrado,
imprescindvel que ele seja definido no cadastro de definio de ttulos.

Passo 1: Para definir um ttulo, v em:

Miscelneas
Ttulos

Selecione a opo Definio e depois Incluir.

62


Cdigo do Ttulo: 001

Descrio do Ttulo: Ttulo Folha de Pagamento

Agrupamento: Filial

Tipo de Ttulo: FOL

Cdigo do Fornecedor: 0001

Cdigo da Natureza: 0001

63
rea para definio da data de vencimento do ttulo:

Dia: 02

Pagto: Ms Competncia

rea para escolha do ttulo que ser gerado:

Selecione Definido pelo Usurio.

64
rea para definio das regras do ttulo definido pelo usurio

Confira os dados e confirme a definio.

Passo 2:

Para efetuar a gerao do ttulo, v em:

Miscelneas
Ttulos

Deve-se selecionar a opo Gerao e depois Parmetro. Em seguida, informe os
dados como segue:

Filial At ? 01 <F3 Disponvel>
Centro de Custo De? 0 <F3 Disponvel>
Centro de Custo At ? 999999999 <F3 Disponvel>
Matrcula At?: 999999 <F3 Disponvel>
Dt.Busca Pgto De ?: DD/MM/AA
Dt.Busca Pgto At ? DD/MM/AA
Cdigo Ttulo De ?: 0 <F3
Disponvel>
Cdigo Ttulo Ate? 9999 <F3
Disponvel>
Dt. Emisso Titulo ?: DD/MM/AA < F4 Disponvel>
Competncia (MMAAAA) MMAAAA < F4 Disponvel>
65
PROVISES

Clculo das Provises

Esta rotina realiza o clculo das provises de frias, 13 salrio e 14 salrios. Aps o
clculo, so gerados os lanamentos, segundo um critrio de apurao de valores nas
verbas correspondentes aos identificadores de clculo.

A proviso de 14 salrio possui um tratamento diferenciado, pois acompanha o
clculo da proviso de 13 salrio. Para que o clculo seja efetuado, basta informar, no
momento do clculo da proviso de 13 salrio, o percentual de 14. Esse percentual
aplicado sobre o clculo do 13 e apresentado em forma de lanamentos no relatrio,
bem como na manuteno de lanamentos.

Forma de clculo para apurao dos dias para a proviso de frias e dos avos
para o 13 salrio

Considere:

Salrio base = 1.200,00
Avos de 13 do perodo = 12
Dias de Frias do perodo = 30
Fator para clculo das frias = 2,5 (30/12)

Continuao da forma de clculo

Veja que o saldo do 1 ms ser 0, pois sendo o primeiro ms de clculo, no h
lanamentos do ms anterior. O saldo do 2 ms ser o saldo da linha Atual do ms
anterior (1 ms). O saldo do 3 ms ser o saldo da linha Atual do ms anterior (2
Ms) e assim sucessivamente.

Atual: o valor total de frias ou 13 salrio devido ao funcionrio no ms de clculo.

Exemplo:

Ms 1
Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 1 = 100
Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 1 = 100

Ms 2
Proviso de frias: 1200 / 30 * 2,5 * 2 = 200
Proviso de 13 salrio: 1200 / 12 * 2 = 200

No ms: a diferena entre a linha Atual e a linha Anterior.

66
1
ms
2
ms
3
ms
4
ms
Anterior 0,00 100,00 200,00 300,00
No ms 100,00 100,00 100,00 100,00
Atual 100,00 200,00 300,00 400,00

Identificadores de clculo

So cdigos especficos controlados internamente pela rotina e que identificam uma
verba criada pelo usurio. Dessa forma, ao criar uma verba qualquer no cadastro de
verbas (SRV), ela somente ser tratada pela rotina de provises se for identificada
com um dos identificadores previstos pelo clculo.

Alguns identificadores so obrigatrios para que os lanamentos sejam apresentados
de forma consistente para emisso do relatrio e tambm para a contabilizao.

Os identificadores opcionais acrescentam outros recursos ao clculo, alguns simples
como o caso dos identificadores de correo, no entanto outros so bastante
complexos e somente sero tratados em um nvel mais avanado de treinamento, pois,
em alguns casos, envolvem conceitos de contabilizao.

Identificadores de proviso de frias

Identificadores de proviso: obrigatrios
So utilizados para apresentar os valores dos totais de frias a cada ms calculado.

Identificador Descrio
130 Proviso de frias
254 Adicional de proviso
de frias
255 1/3 proviso de
frias
131 INSS proviso de
frias
132 FGTS proviso de
frias

67
Identificadores de baixa da proviso: obrigatrios

So utilizados para efetuar a baixa dos valores j provisionados sempre que ocorrer o
pagamento das frias ao funcionrio.

233 Baixa proviso de frias.
258 Baixa adicional proviso de
frias (mdia).
259 Baixa 1/3 proviso de frias.
234 Baixa INSS proviso de
frias.
235 Baixa FGTS proviso de
frias.

Identificadores de correo: opcionais

So utilizados para apresentar os lanamentos de correo, calculados a partir do
ndice informado nos parmetros de clculo da proviso.

133 Correo proviso de
frias.
256 Correo adicional
proviso de frias.
257 Correo 1/3 proviso
frias.
134 Correo baixa INSS
proviso de frias.
135 Correo baixa FGTS
proviso de frias.

Identificadores de baixa de transferncia: opcionais

So utilizados para efetuar a baixa quando ocorrer a transferncia de um funcionrio
para outro centro de custo ou filial da empresa.

239 Baixa proviso frias
transferncia.
260 Baixa adicional proviso de
frias transferncia.
261 Baixa 1/3 proviso de
frias transferncia.
240 Baixa INSS proviso frias
transferncia.
241 Baixa FGTS proviso de
frias transferncia.
68
Identificadores de baixa de resciso: opcionais

So utilizados para efetuar a baixa quando ocorrer a demisso do funcionrio.

136 Proviso 13.
267 Adicional de proviso de
13.
268 Adiantamento primeira
parcela 13 salrio.
137 INSS proviso de 13.
138 FGTS proviso de 13.


ndice, informado nos parmetros de clculo da proviso.

139 Correo proviso 13 salrio.
269 Correo adicional 13 salrio.
140 Correo INSS proviso de 13
salrio.
141 Correo FGTS correo de 13
salrio.


para outro centro de custo ou filial da empresa.

270 Baixa 13 salrio transferidos.
271 Baixa adicional proviso de 13
transferncia.
272 Baixa INSS proviso 13
transferncia.
273 Baixa FGTS proviso 13
transferncia.

69


274 Baixa 13 demitido.
275 Baixa adicional proviso
de 13 demitido.
276 Baixa INSS proviso
13 demitido.
277 Baixa FGTS proviso
13 demitido.

Identificadores de proviso de 14 salrio

Identificadores de proviso: opcionais

So utilizados para apresentar os valores de totais de 14 salrio a cada ms
calculado.

142 Proviso de 14
salrio.
278 Adicional de proviso
de 14 salrio.
143 INSS proviso de
14 salrio.
144 FGTS proviso de
14 salrio.


ndice informado nos parmetros de clculo da proviso.

145 Correo proviso do 14
salrio.
279 Correo adicional proviso
14 salrio.
146 Correo INSS proviso 14
salrio.
147 Correo FGTS proviso de
14 salrio.

70

para outro centro de custo ou filial ou empresa.

280 Baixa 14 salrio
transferncia.
de14 transferncia.
14 transferncia.
transferncia.



284 Baixa proviso 14
salrio demitido.
de 14 demitido.
14 demitido.
demitido.

Lanamentos de proviso

Permite que o usurio efetue manuteno nos lanamentos da proviso de frias, 13
e 14 salrios. Esses lanamentos constituem o histrico de proviso dos funcionrios,
ou seja, por meio da rotina de clculo de proviso, sero gerados, ms a ms, os
valores que sero armazenados nesse cadastro, podendo ser consultados, includos,
alterados ou excludos.

Campos mais importantes

No cadastro de lanamentos de proviso, so armazenados principalmente os
lanamentos gerados pelo clculo. No um cadastro que necessita ser alimentado
pelo usurio, exceto se houver necessidade de alguma manuteno atpica.

71
Relatrio de Provises

Este relatrio emite uma listagem informativa sobre os valores de frias, 13 e 14
salrios devidos aos funcionrios, apresentando algumas informaes cadastrais bem
como as informaes referentes ao resultado do clculo como: nmero de dias de
frias vencidas e a vencer na proviso de frias, nmero de avos de 13 na proviso
de 13, INSS da empresa, FGTS e o total geral para ambas as provises.

Parmetros utilizados no clculo das Provises

Estes parmetros permitem que sejam definidos os critrios para desconto dos avos de
frias e 13 salrio dos diversos tipos de afastamentos tratados no ambiente SIGAGPE
como, por exemplo, doena, acidente de trabalho, auxlio-maternidade, entre outros.

EXERCCIO

Passo 1:

Observe:

Existncia de verbas relacionadas aos identificadores de clculo de
proviso no cadastro de Verbas.

Verificar a configurao dos parmetros:

Provises de frias
MV_TAFAFER
MV_PFCALAC
MV_PFCALAD

Provises de 13 salrio
MV_ABATAFA
MV_PDCALAC
MV_PDCALAD
MV_PGSALMA

Passo 2: Para efetuar o clculo das provises, v em:

Miscelnea
Provises
Provises Fer./13
o

Posicione no funcionrio que se deseja calcular a proviso e selecione a opo
Incluir.

72

Ser mostrada uma tela, na qual devero ser includas as informaes necessrias.
Selecione a opo Incluir e informe os campos como segue:

Confira os dados e confirme.

Ao lado direito da tela, deve-se informar o cdigo da verba da proviso que se deseja
fazer.

Repita o processo para outros funcionrios e outros tipos de proviso.

73
Passo 3: Para efetuar o clculo da proviso, selecione a opo Calculo e informe os
dados como segue:

Tipo de Proviso ?: Ambas <F4 Disponvel>
Data de Referncia ?: DD/MM/AA
Calcular em ordem De ? Matrcula <F4 Disponvel>
ndice de Correo ?: 0
Desc.1Parc.13 ? No <F4 Disponvel>
Inclui Demit.13 ?: No <F4 Disponvel>
ndice do 14 ?: 0
Categorias a calc ?: HMT <F4 Disponvel>

Informados os dados, confira-os e confirme

Passo 4: Para efetuar a impresso das provises efetuadas, selecione a opo
Imprimir e informe os dados como segue:

Nome De ?: AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA
Nome At ? ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Tipo de relao ?: Analtica <F4 Disponvel>
Forma de Apresentao ?: Geral <F4 Disponvel>
74
Impr.nveis de C.C. ?: No <F4 Disponvel>
Categorias ?: HMT <F4 Disponvel>


75
FECHAMENTOS

Fechamento contabilizao

Esta rotina permite efetuar a contabilizao dos lanamentos da folha de pagamento,
folha de 13 salrio, proviso de frias e proviso de 13 salrio para o Ambiente
CONTBIL. A leitura das informaes efetuada na tabela SRZ Resumo da Folha. No
entanto, para que as informaes sejam geradas nessa tabela, todos os clculos acima
descritos folha e proviso devero estar devidamente realizados e conferidos. A
partir disso, a rotina de contabilizao prepara os lanamentos e os contabiliza.

O cadastro de Verbas de vital importncia nesse processo. Todos os valores da folha
e proviso so gerados em verbas e nelas so cadastrados os lanamentos
padronizados que identificam as contas contbeis, bem como sua natureza credora ou
devedora.

O cadastro de lanamentos padronizados, embora seja uma rotina do ambiente
CONTBIL, encontra-se disponvel no ambiente GESTO DE PESSOAL. Nesse cadastro,
so definidos os cdigos dos lanamentos padronizados, o tipo de lanamento (dbito,
crdito ou partida dobrada) e tambm, a conta a dbito e crdito para a contabilizao
dos valores.

Os parmetros abaixo so de grande importncia para a contabilizao:

MV_GPCTAFM

Se .T. (true = verdadeiro), indica que a contabilizao da folha deve ser realizada
somente aps o fechamento. Caso contrrio, se .F. (false = falso), contabiliza sem o
fechamento da folha de pagamento.

MV_GPMESCT

Armazena o ltimo ms/ano de folha de pagamento contabilizada, servindo como base
para a mensagem de alerta apresentada no incio do processo de contabilizao e
solicitando a verificao das datas antes do incio da contabilizao. Com isso, o
Sistema passa a verificar as datas de processamento da folha de pagamento para fins
de contabilizao.

130 Proviso de Frias
254 Adicional Proviso de Frias
255 Um Tero Proviso de Frias
131 INSS Proviso de Frias
132 FGTS Proviso de Frias
416 PIS Proviso de Frias
76
133 Correo Proviso de Frias
256 Correo Adicional Proviso de Frias
257 Correo Uum Tero Proviso de Frias
134 Correo INSS Proviso de Frias
135 Correo FGTS Proviso de Frias
417 Correo PIS Proviso de Frias
233 Baixa Proviso Frias
258 Baixa Adicional Proviso de Frias
259 Baixa um Tero Proviso de Frias
234 Baixa Inss Proviso Frias
235 Baixa Fgts Proviso Frias
418 Baixa PIS Proviso Frias
239 Baixa Proviso Frias Transferidos
260 Baixa Adicional Proviso de Frias Transferidos
261 Baixa Um Tero Proviso de Frias Transferidos
240 Baixa Inss Proviso Frias Transferidos
241 Baixa Fgts Proviso Frias Transferidos
419 Baixa PIS Proviso Frias Transferidos
262 Baixa Proviso Frias Resciso
263 Baixa Adicional Proviso de Frias Resciso
264 Baixa um Tero Proviso de Frias Resciso
265 Baixa Inss Proviso Frias Resciso
266 Baixa Fgts Proviso Frias Resciso
420 Baixa PIS Proviso Frias Resciso

Principais campos:

MM/AAAA da Contab.: informe o ms e o ano que se deseja efetuar a contabilizao.

Contab.Folha: informe para qual rotina deseja efetuar a contabilizao - folha, 13
salrio, ambas ou no (quando no desejar efetuar a contabilizao para nenhuma das
rotinas da folha).

77
Contab. Proviso: deve-se informar para qual rotina deseja efetuar a contabilizao -
folha, 13, ambas ou no (quando no desejar efetuar a contabilizao para nenhuma
das rotinas da proviso).

Contab.BxFer.Prov.: deve-se informar se deseja efetuar a contabilizao da baixa de
frias da proviso. Este parmetro ser utilizado somente se a contabilizao da
proviso de frias estiver sendo efetuada.

Contab. Bx.Res.Prov: deve-se informar se deseja efetuar a contabilizao da baixa
da proviso da proviso. Este parmetro ser utilizado somente se a contabilizao da
proviso estiver sendo efetuada.

Mostra Lanamentos: deve-se informar se deseja a visualizao em tela dos
lanamentos que sero contabilizados.

Aglut.Lanamentos: deve-se informar se deseja efetuar a contabilizao aglutinando
os lanamentos.

EXERCCIO

Para efetuar o fechamento da contabilizao, proceda da seguinte forma:

Miscelneas
Fechamentos
Contabilizao

Clique na opo Parmetros e informe os dados a seguir:

MM/AAAA da Contab. ?: MM/AAAA
Contab. Folha ?: Folha <F4 Disponvel>
Contab. Proviso ?: Fria <F4 Disponvel>
Contab. Bx.Fer.Prov.?: Sim <F4 Disponvel>
Contab. Bx.Res.Prov?: Sim <F4 Disponvel>
Mostra Lanamentos ?: Sim <F4 Disponvel>
Aglut.Lanamentos ?: No <F4 Disponvel>


Confira os dados, confirme os parmetros e o fechamento da contabilizao.

78
OBRIGAES DA EMPRESA

FGTS

Depsitos mensais: pelo regime do FGTS, as empresas so obrigadas a depositar at
o dia 7 de cada ms, em conta bancria especfica na Caixa Econmica Federal, a
importncia correspondente a 8,5% da remunerao paga ao empregado no ms
anterior. A Lei Complementar n 110, de 29/6/2001 aumentou a contribuio em
0,5%, passando de 8% para 8,5%.

Recolhimentos: os recolhimentos ao FGTS so efetuados atravs da GFIP, que deve
ser preenchida por meio magntico, por intermdio do SEFIP (Sistema Empresa de
Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social). Esse sistema e o
respectivo manual so distribudos pela Caixa Econmica Federal.

A identificao do empregador no sistema d-se pelo nmero do CNPJ. J a
conta do empregado identificada pelo nmero de cadastro no PIS.

FGTS ( GFP/ SEFIP )

Detalhamento sobre o GFIP / SEFIP

A GFIP (Guia de Recolhimento do FGTS e de informaes Previdncia Social) fornece
ao governo informaes para montar um cadastro eficiente de vnculos e
remuneraes dos trabalhadores formalmente registrados, o que traz novas
informaes de interesse da Previdncia Social.

As informaes podero ser apresentadas por meio magntico, gerado pelo programa
SEFIP, formulrio pr-emitido, distribudo pela Caixa Econmica Federal ou por
formulrio adquirido no comrcio.

Por que a GFIP?

A concesso de benefcios pelo INSS est condicionada comprovao, pelo segurado,
do tempo de contribuio e das remuneraes recebidas. Dificuldades de
comprovao, muitas vezes, fazem com que o trabalhador perca seu direito ao
benefcio.

A Previdncia Social retirou esse nus do segurado quando passou a utilizar a base de
dados registrada no Cadastro Nacional de Informaes Sociais - CNIS. Entretanto,
apesar do grande avano que esse cadastro representou, ele no supre todas as
necessidades de informaes da Previdncia Social.

Por esse motivo, o Ministrio da Previdncia e Assistncia Social, o Ministrio do
Trabalho e a Caixa Econmica Federal resolveram adaptar a Guia de Relao de
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Empregados (GRE) para tambm atender Previdncia Social e ao CNIS (esse
documento j possui grande parte das informaes necessrias).

Alm disso, a utilizao de um documento j existente (GRE/FGTS) reduz
sensivelmente os custos de coleta de informaes, sendo a alternativa mais eficiente
para o governo e para as empresas.

GFIP Base legal

A Lei n 9.528 de 10 de dezembro de 1997, ao alterar a Lei n 8.212/91, obrigou as
empresas a prestarem ao INSS informaes relativas aos fatos geradores de
contribuies previdencirias e outras que iro compor a base de dados para fins de
clculos e concesso de benefcios previdencirios.

O decreto 2.803 de 20 de outubro de 1998 e a Circular CAIXA 151 de 19 de outubro de
1998 trazem normas e instrues acerca da obrigao e da necessidade de
apresentao da GFIP.

Objetivos da GFIP:
Os objetivos da GFIP so viabilizar o recolhimento/individualizao de valores do FGTS
e permitir Previdncia Social:

tornar mais gil o acesso e aumentar a confiabilidade das informaes
referentes vida laboral do segurado, possibilitando melhor atendimento
nos postos do INSS;
desobrigar o segurado, gradativamente, do nus de comprovar o tempo de
contribuio, a remunerao e a exposio a agentes nocivos, no momento
em que requerer seus benefcios;
melhorar o controle da arrecadao das contribuies previdencirias;
distinguir o sonegador do inadimplente e trat-los de forma diferenciada.

Quem deve informar:
Todas as pessoas fsicas ou jurdicas sujeitas ao recolhimento do FGTS ou s
contribuies/informaes Previdncia Social.

Esto desobrigados de informar:
empregador domstico;
contribuinte individual sem empregado;
segurado especial.

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Fundo de Garantia por Tempo de Servio FGTS

O FGTS - Fundo de Garantia por Tempo de Servio composto por valores monetrios
presentes em uma conta vinculada e exclusiva, na qual a nica movimentao de
depsitos durante o curso do contrato de trabalho ou de retirada, em caso de resciso
do contrato de trabalho por dispensa pelo empregador, sem que o empregado tenha
dado justa causa para tal dispensa.

Tm direito ao FGTS todos os trabalhadores regidos pela CLT a partir de 5/10/88.
Antes dessa data, o direito ao FGTS era opcional. Tambm tm direito ao FGTS os
trabalhadores rurais, os temporrios, os avulsos, os safreiros e os atletas profissionais
(jogadores de futebol, por exemplo). O diretor de empresa no empregado poder ser
equiparado aos demais trabalhadores sujeitos ao regime do FGTS.

facultado ao empregador domstico recolher ou no o FGTS de seu empregado. A
opo pelo recolhimento estabelece a sua obrigatoriedade enquanto durar o vnculo
empregatcio.

Base de clculo do FGTS:
salrio bsico;
13 salrio;
horas extras;
adicional de insalubridade, periculosidade e trabalho noturno;
adicional de tempo de servio;
salrio-famlia acima do valor legal obrigatrio;
gratificao de frias;
1/3 constitucional das frias;
comisses;
dirias para viagem que excedam 50% do salrio;
gorjetas;
gratificaes;
repouso semanal, feriados civis e religiosos.

Mais informaes sobre FGTS:

Depsitos mensais

Os depsitos so realizados mensalmente pelo empregador, deduzindo-se os valores
das faltas do colaborador.

Pelo regime do FGTS, as empresas so obrigadas a depositar o valor at o dia sete de
cada ms, em conta bancria especfica na Caixa Econmica Federal.

A Lei Complementar n. 110, de 29/6/2001, aumentou a contribuio em 0,5%,
passando de 8% para 8,5%. No momento do recolhimento do FGTS, a identificao do
empregador no Sistema d-se pelo nmero do CNPJ e a conta do empregado
identificada pelo nmero de cadastro no PIS. Os depsitos recebem, todo dia 10, uma
atualizao monetria mensal mais juros de 3% a.a.

Existem situaes em que o trabalhador pode sacar o FGTS. Vejamos algumas delas:

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Hipteses de saque do FGTS:
demisso sem justa causa;
falncia (quando a empresa fechar);
falecimento do empregador, no caso de empresa individual;
aposentadoria do empregado;
compra da casa prpria;
conta sem movimentao por trs anos seguidos;
fim de contrato de trabalho por prazo determinado;
doenas graves, como cncer e AIDS.

Multa de 40% - Legislao:
O empregado que for dispensado, sem justa causa, tem direito a receber o valor
relativo a 40% de toda a quantia j depositada na conta durante o tempo em que ele
esteve trabalhando na empresa.
A partir de outubro de 2001, passa a ser devido o recolhimento de mais 10% sobre
toda a quantia j depositada na conta do FGTS do empregado.

Como isso funciona no Protheus ?

GFIP
Para a realizao dos recolhimentos nas contas tituladas pelos trabalhadores
vinculadas ao FGTS das contribuies sociais, institudas pela Lei Complementar n
110/01, bem como a prestao de informaes previdncia social, o
empregador/contribuinte deve utilizar, obrigatoriamente, a GFIP.

Os recolhimentos do FGTS devem ser efetuados utilizando-se da Guia de Recolhimento
do FGTS e Informaes Previdncia Social GFIP, da Guia de Recolhimento
Rescisrio do FGTS e da Contribuio Social - GRFC ou do Documento Especfico de
Recolhimento do FGTS -DERF.

A remunerao referente ao dcimo terceiro salrio, inclusive suas antecipaes,
devem ser informadas, em moeda vigente, na competncia a que se referir o
recolhimento, separadamente da remunerao regular.

Principais campos para gerao do relatrio GFIP:

Data de referncia: deve-se informar a data de referncia que ser usada como
perodo.

Filial.Responsvel: deve-se informar ou selecionar o cdigo da filial responsvel
pelas informaes geradas na guia.

Pessoa para contato: deve-se informar o nome da pessoa responsvel pelas
informaes geradas na guia.

DDD/Telefone: deve-se informar o nmero de telefone para contato.

Movimento: deve-se informar sobre qual movimento a guia dever ser gerada, pois
ela pode ser processada antes ou aps o fechamento mensal.

Recol.Simples: selecione se opta ou no pelo recolhimento simples.
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Vr.Rec.Bruta: deve-se informar o valor da receita bruta - apenas como informao
Previdncia.

Recol.FGTS: deve-se informar se o recolhimento est sendo efetuado no prazo ou em
atraso.

ndice do JAM: deve-se informar o ndice de juros e a atualizao monetria nos
casos de recolhimento em atraso.

Cd.Recol.: deve-se informar o cdigo utilizado para recolhimento.

Verso a Gerar: deve-se informar qual a verso da SEFIP que ser utilizada para
validar as informaes. A verso anterior somente dever ser usada nos casos de
recolhimento em atraso.

EXERCCIO

Para executar a impresso da GFIP, v a:

Relatrios
Mensais
GFIP

Selecione a opo Parmetros e informe os dados como segue:

Nome De ?: AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA
Nome At ? ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Data de Referncia ?: MM/DD/AA
Filial Responsvel ?: 01 <F3 Disponvel>
Pessoa para Contato ?: Maria Jos
DDD/Telefone ?: (11) 9999-9999
Movimento ? Mensal <F4 Disponvel>
Recol Simples ?: Optante <F4 Disponvel>
Vr.Rec.Bruta (SENAR) ?
Recol.FGTS ? No prazo <F4 Disponvel>
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ndice di JAM ? 0
Cd.Recolhimento ?
Verso a Gerar ? 5.0 <F4 Disponvel>

Informados os parmetros, confira-os e confirme.

SEFIP

Por meio desta opo, possvel gerar o arquivo com padro exigido pela Caixa
Econmica Federal para prestao das informaes na Guia de Recolhimento do FGTS
e Informaes Previdncia Social GFIP, em meio eletrnico, pelo Sistema Empresa
de Recolhimento do FGTS e Informaes Previdncia Social SEFIP.

A rotina gera o arquivo para a empresa e suas filiais. possvel, ainda, gerar os
tomadores de servios por meio da opo Por Centro de Custo. Nesse caso,
considerada a possibilidade do grau de exposio a agente nocivo ser diferenciado por
centro de custo.

Principais campos:

Gerar SEFIP Por: deve-se informar se deseja gerar a SEFIP por filial ou por centro de
custo.

A opo por Filial para empresas que no sejam prestadoras de servios. A opo
por Centro de Custo para gerar a SEFIP por tomador de servio, devendo-se
cadastrar os dados do tomador de servios no cadastro de centro de custo (arquivo
SI3).

Gerar C. Custo: deve-se informar se deseja gerar SEFIP para centro de custo com
tomador, sem tomador, ou para ambos.

A opo Com Tomador para empresas prestadoras de servios que devem declarar
quais foram os tomadores de servios. A opo Sem tomador para empresas que
prestam servios, mas possuem funcionrios do escritrio que pertencem ao CNPJ da
empresa e a opo Ambos gera para todos os funcionrios.

Tipo de Tomador: caso o parmetro Gerar C.Custo, esteja com a opo Com
tomador selecionada, deve-se informar se o tipo da inscrio do tomador de servios
CNPJ, CEI ou ambos.
Agrupar Empresas: caso haja necessidade de gerar uma nica SEFIP para todas as
empresas do grupo, deve-se selecionar a opo Sim para que as informaes sejam
incrementadas a cada empresa gerada.

Origem Receita: corresponde ao indicativo de origem da receita de evento
desportivo/patrocnio. S ser utilizado se a receita de evento desportivo/patrocnio for
informada.

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EXERCCIO

Para gerar a SEFIP, proceda da seguinte forma:

Miscelnea
FGTS
Gerar SEFIP

Selecione o boto Parmetros e informe os dados a seguir:

Data de referncia ?: 31/03/05
Dt. Depsito FGTS ?: 02/04/05
Dt. Depsito INSS ?: 07/04/05
Arquivo Destino?: C:\system\sefip.re
Gerar Sefip Por?: Centro de Custo
Gerar C.Custo?: Ambos
Gerar C.C. Rateado?: No
Gerar Tipo?: Folha
Tipo de Tomador?: Ambos
Gerar sobre base?: FGTS
Agrupar empresas?: No
Centralizar Filiais?: No
Filial Responsvel?: 01
Cdigo da Empresa na Caixa?: 9999999999
Cdigo Recolhimento SEFIP?: 150
Cdigo Pgto. GPS Filial?: 2100 <F3 Disponvel>
Tipo de Contrato?: Indeterminado
Recolhimento INSS?: No prazo
Recolhimento FGTS?: No prazo
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Indice Corr. INSS?: 0,00
Imposto Simples?: 1
Origem Receita?: E
% iseno filantropia?: 0,00
Nome para contato?: Antonio Lima
DDD/fone de contato?: 1139817000
Endereo na internet?: teste@microsiga.com.br
Inscr.Fornecedor Folha?: 1-CNPJ
N Inscr. Fornecedor Folha?: 53113791000122
Cod. Pagto. GPS Centro Custo?: 2100
Gerar demitidos no ms?: Ambos
Gerar Resciso Complementar?: Ambos
Somente Resc. Complementar?: No
Outras Informaes Inicio?: / /
Outras Informaes Fim?: / /
Gerar Verso?: Atual
Somente Demitidos?: No
Somente Dissdio?: No

Confira os dados, confirme os parmetros e a emisso do SEFIP.

CAGED - Cadastro Geral de Empregados e Desempregados

O CAGED foi criado pela Lei n 4.923/65, que instituiu o registro permanente de
admisses e dispensa de empregados, sob o regime da Consolidao das Leis do
Trabalho CLT.

Esse documento uma obrigatoriedade legal e tem o objetivo de informar Delegacia
Regional do Trabalho (DRT) a movimentao dos empregados por transferncia dentro
de uma mesma empresa, bem como o nmero de demitidos e admitidos.

O CAGED deve ser preenchido mensalmente, caso haja movimentao de empregados
no ms. As informaes devem ser prestadas pelo sistema informatizado,
necessitando-se para tanto do aplicativo CAGED informatizado, que pode ser obtido no
site do Ministrio do Trabalho (ele contm todas as informaes sobre a instalao e o
preenchimento).

O prazo de entrega dessa declarao at o dia sete do ms subseqente quele em
que ocorreram os dados informados.

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Os dados estatsticos apresentados pelo CAGED so fontes muito utilizadas por vrios
rgos pblicos no diagnstico de situaes de empregabilidade, bem como na
implementao de polticas pblicas de projetos de fomento criao de novos
empregos, por exemplo.

Sntese do comportamento do mercado formal de trabalho - So Paulo ano
2004:

Os dados do CAGED demonstram que o nmero de empregos celetistas no Estado de
So Paulo assinalou crescimento de 6,61% em 2004. Isso representou a criao de
497.652 oportunidades de trabalho, o maior saldo obtido no pas.

Em dezembro, devido tradicional sazonalidade negativa presente na srie do CAGED
(entressafra agrcola, recesso escolar, perodo de chuvas e esgotamento da bolha de
consumo de final de ano), foram desativadas 167.657 ocupaes formais,
correspondente ao declnio de 2,03%. importante ressaltar que, em termos
absolutos, essa foi a maior queda observada entre todos os Estados.

Com exceo dos servios industriais de utilidade pblica (-0,55% ou 416 postos),
todos os setores de atividade econmica assinalaram expanso na oferta de emprego
formal em 2004. Cabe destacar o desempenho da indstria de transformao
(+8,92%), de servios (+5,32%) e de comrcio (+8,20%) que responderam pela
abertura de 173.050, 166.081 e 127.988 vagas, respectivamente.
Entre os ramos de atividade, os maiores saldos foram verificados no comrcio varejista
(+8,04% ou +102.477 postos), nos servios de comrcio e administrao de imveis
(+6,68% ou +68.466 postos), nos servios de transporte e comunicao (+8,40% ou
+41.536 postos) e nos servios de alojamento e alimentao (+4,73% ou +37.099
postos).

Com relao aos municpios com mais de 50.000 habitantes, So Paulo (+5,12%)
So Bernardo do Campo (+8,56%), Campinas (+6,43%), Guarulhos (+7,38%),
So Caetano do Sul (+11,60%) e Barueri (+7,30%) foram os que registraram
melhor comportamento em 2004 ao criarem 126.629, 16.077, 15.034, 14.743, 11.414
e 10.205 ocupaes celetistas, respectivamente.

Mais informaes:

O Cadastro Geral de Empregados e Desempregados CAGED foi criado pelo Governo
Federal, atravs da Lei n 4.923/65, que instituiu o registro permanente de admisses
e dispensa de empregados, sob o regime da Consolidao das Leis do Trabalho - CLT.

Esse cadastro geral serve como base para a elaborao de estudos, pesquisas,
projetos e programas ligados ao mercado de trabalho.

utilizado, ainda, pelo Programa de Seguro-Desemprego, para conferir os dados
referentes aos vnculos trabalhistas, alm de outros programas sociais.

Essa rotina destina-se a fornecer as informaes referentes ao CAGED, utilizando meio
magntico (disquete).

Ser gerado um arquivo com o nome de "CGDE" + "Ano" + "M" + o ms de referncia.

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O arquivo gerado em disco est no padro CNAB/SISPAG, assim, antes de processar
essa rotina, deve-se incluir o layout do CAGED no ambiente CONFIGURADOR, opo
Sispag.

Principais campos:

Data de Referncia: corresponde data que ser utilizada como perodo.

Filial Responsvel: corresponde ao cdigo da filial responsvel pelas informaes.

Mudou endereo: informa se a empresa mudou de endereo.

Encerrou atividade: informa se a empresa encerrou atividade.

Correo Decl. Anterior: indica se a declarao atual para correo da declarao
anterior.

1 declarao: informa se a declarao atual a primeira declarao da empresa.

N convnio: corresponde ao nmero do convnio utilizado para a declarao do
CAGED.

Verbas que compem a remunerao: corresponde s verbas do acumulado anual
que sero incorporadas ao salrio.

Pequena ou micro empresa: corresponde ao porte da empresa.

Diretrio de gravao: corresponde ao diretrio no qual ser gravado o arquivo do
CAGED.

Gerar CAGED por: informa se a gerao do CAGED ser por filial ou por centro de
custo.

EXERCCIO

Para acessar esta rotina, v em:
Miscelnea
CAGED
Disquete

Selecione a opo Parmetros e informe os dados conforme segue:

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Filial Responsvel ?: 01
Mudou endereo ?: No <F4 Disponvel>
Encerrou Atividade ?: No <F4 Disponvel>
Correo Decl.Ant.? ?: No <F4 Disponvel>
1 Declarao ?: No <F4 Disponvel>
Numero Convnio ?: 000000001
Verbas que compe
Remuner.?

Verso do CAGED?: Atual <F4 Disponvel>
Peq.ou Micro Emp.?: Sim <F4 Disponvel>
Diretrio Gravao?: C:\DADOSADV
Gerar CAGED Por?: Filial <F4 Disponvel>

Informados os dados, confira-os e confirme o clculo.

RAIS - Relao Anual de Informaes Sociais

Todo empregador deve fornecer ao Ministrio do Trabalho e Emprego, por meio da
Relao Anual de Informaes Sociais RAIS, as informaes referentes a cada um de
seus empregados. O estabelecimento ou entidade com vnculo no ano-base dever
declarar a RAIS pela Internet ou por meio magntico.

Alm disso, o estabelecimento/entidade sem vnculo no ano-base, dever declarar a
RAIS negativa, informando apenas os campos que o identificam.

Por fim, os arquivos para download e o manual de orientao para preenchimento da
RAIS esto disponveis no site do Ministrio do Trabalho e Emprego.

INSS

As contribuies previdencirias devem ser recolhidas no ms subseqente da
competncia, observando:

at o dia dois do ms subseqente ao da competncia, o valor original sem
quaisquer acrscimos;
o recolhimento, em GPS (Guia de Recolhimento da Previdncia Social), das
contribuies previdencirias devidas pela empresa, assim como as contribuies a seu
cargo incidentes sobre as remuneraes pagas ou creditadas e a contribuio
descontada dos empregados;
a prorrogao do recolhimento, se no houver expediente bancrio.

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RAIS

A RAIS Relao Anual de Informaes Sociais - um documento que deve ser
preenchido e entregue pelas empresas ao Ministrio do Trabalho e Emprego, entre os
meses de janeiro e maro de cada ano, de acordo com nmero de funcionrios por
estabelecimento.

O documento RAIS deve conter elementos destinados a suprir as necessidades de
controle, estatstica e informaes das entidades governamentais da rea social.

Alm disso, a RAIS deve conter as informaes periodicamente solicitadas,
especialmente no tocante:

ao cumprimento da legislao relativa ao Programa de Integrao
Social - PIS e ao Programa de Formao do Patrimnio do
Servidor Pblico - PASEP, sob a superviso da Caixa Econmica
Federal;

s exigncias da legislao de nacionalizao do trabalho ao
fornecimento de subsdios para controle dos registros relativos ao
Fundo de Garantia por Tempo de Servio FGTS;

ao estabelecimento de um sistema de controle central da
arrecadao e da concesso de benefcios por parte do INSS;

coleta de dados indispensveis aos estudos tcnicos, de
natureza estatstica e atuarial, dos servios especializados dos
Ministrios citados.

Esta rotina gera o arquivo de base, contendo as informaes necessrias gerao da
RAIS em disquete ou relatrio.

Procedimentos para gerao de RAIS

Cadastro de Verbas

Permite a conferncia do cadastro de verbas.

No campo RAIS, cada verba dever estar preenchida com suas letras
correspondentes, conforme instrues abaixo:

Incidncias RAIS:

"A" = rendimentos mensais
"B" = 1 parcela 13 salrio
"C" = 2 parcela 13 salrio
N = no considerado para a RAIS

Parmetro 45 - Parmetros RAIS

Para a gerao da RAIS, necessrio que os dados do parmetro <45> estejam
devidamente preenchidos.
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Verificao da Opo Pelo Simples

A definio de opo pelo simples dever ser efetuada por meio do campo no
Parmetro <14> - Encargos da Empresa. Deve-se informar 1 se a filial opta pelo
simples e 2 se no opta pelo simples.

Gerao do arquivo da RAIS

Este processo ir criar um arquivo para conferncia e manuteno dos dados para a
RAIS.

O arquivo criado a partir da verificao de verbas, datas e incidncias no cadastro de
acumulados (SRD), considerando os parmetros definidos a partir da opo RAIS +
Gerar Arquivo.

O Sistema verificar no cadastro, o ano de processamento da RAIS e as letras
mencionadas na tabela Incidncias da RAIS.

Principais campos da Gerao RAIS:

Ano Base?: deve-se informar o ano-base que se deseja efetuar a gerao da RAIS.

Centralizar na Fil.?: deve-se informar ou selecionar o cdigo da filial centralizadora,
ou seja, a filial responsvel pelas informaes.

Gerar por CEI: deve-se informar se deseja gerar a RAIS por CEI.

Verbas de comisso: deve-se informar as verbas que sero utilizadas no clculo do
salrio contratual dos funcionrios comissionados.

Comis. com Sal.Zero: deve-se informar se o salrio contratual do funcionrio
comissionado com salrio igual zero ser calculado sobre a remunerao do ms ou
sobre as verbas informadas.

Manuteno RAIS

Os dados da RAIS so informados pela rotina - Gerar Arquivo RAIS - e, caso haja
necessidade de eventuais acertos ou complementaes ou, ainda, incluso de
funcionrios que no estejam no cadastro de funcionrios, pode-se inclu-lo na
Manuteno de Arquivos de RAIS.

Aps a gerao, a opo de manuteno possibilita a conferncia e alterao dos
dados em tela.

Nesse cadastro, so demonstrados os valores mensais em seus respectivos campos j
preparados para o arquivo-texto a ser gerado, conforme as letras de incidncias
informadas no cadastro de verbas.

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Relatrio RAIS

O relatrio RAIS permite a conferncia dos dados e serve de base para transcrio das
informaes, j que o formulrio deve ser preenchido mecanicamente, conforme
legislao vigente.

Para conferncia dos valores gerados, pode-se utilizar a ficha financeira do funcionrio
emitida por competncia ou o relatrio de conferncia da RAIS.

A ficha demonstrar as verbas e seus respectivos valores nos meses de competncia,
facilitando a conferncia. J o relatrio de conferncia demonstrar os dados
cadastrais, os valores mensais, os valores de 13 salrio (primeira e segunda parcelas)
e os valores de aviso prvio indenizado.

Principais parmetros do Relatrio RAIS:

C.N.P.J. De: deve-se informar o cdigo inicial do CNPJ que se deseja imprimir os
dados.

C.N.P.J. At: deve-se informar o cdigo final do CNPJ que se deseja imprimir os
dados.

C.E.I De: deve-se informar o cdigo inicial do CEI que se deseja imprimir.

C.E.I. At: deve-se informar o cdigo final do CEI que se deseja imprimir.

P.I.S. De: deve-se informar o cdigo do PIS inicial que se deseja imprimir.

P.I.S. At: deve-se informar o cdigo do PIS final que se deseja imprimir.

Ano Base ?: deve-se informar o ano-base que se deseja imprimir a RAIS.

Disquete RAIS

Na opo de disquete da RAIS, ser gerado o arquivo-texto com o layout definido pelo
Ministrio do Trabalho. Ele ser gerado em um diretrio a ser selecionado nos
parmetros da gerao.

Principais parmetros gerao do disquete RAIS:

C.N.P.J. De: deve-se informar o cdigo inicial do CNPJ.

C.N.P.J. At: deve-se informar o cdigo final do CNPJ.

C.E.I De: deve-se informar o cdigo inicial do CEI.

C.E.I. At: deve-se informar o cdigo final do CEI.

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Filial Responsvel: deve-se informar ou selecione o cdigo da filial responsvel pelas
informaes.

Ano Declarao: deve-se informar o ano-base que se deseja gerar o arquivo.

Path arquivo sada: deve-se informar o diretrio em que ser gravado o arquivo da
RAIS.

e-mail estabelecimento: deve-se informar o e-mail do estabelecimento comercial.

Aps a gerao do arquivo, ele dever ser importado para o Sistema RAIS
fornecido pelo SERPRO, no qual os dados sero validados e ser gerado um
novo arquivo para entrega ou transmisso para o SERPRO.

EXERCCIO

Passo 1:

Certifique-se:
No cadastro de verbas as incidncias RAIS.
Parmetro 44 RAIS.
Parmetro 14 encargos da empresa.

Passo 2: Para efetuar a gerao da RAIS, v em:

Miscelneas
RAIS
Gerar RAIS

Selecione a opo Parmetros e informe os campos como segue:

Ano Base ? 2005
Centralizar Filial ? 01
Gerar Por CEI No <F4 Disponvel>
Verbas de Comisso ? <Enter>
Continuao ? <Enter>
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Comis.Com Sal.Zero? Md.Remunerao <F4 Disponvel>


Passo 3: Aps a gerao da RAIS, possvel efetuar a manuteno dos valores e
informaes. V em:

Miscelneas
RAIS
Manuteno de Arquivo

Deve-se alterar os dados que se achar necessrios e confirmar a alterao.

Passo 4: Para efetuar a impresso da relao da RAIS, v em:

Miscelneas
RAIS
Relatrio


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Nome De ? AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA
Nome At ? ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
CNPJ De ?
CNPJ Ate ? 99999999999999
CEI De ?
CEI Ate ? 999999999999
PIS De ?
PIS Ate? 99999999999
Ano Base ? 2005


Passo 5: Para gerar o disquete da RAIS, v em:

Miscelneas
RAIS
Disquete


CNPJ De ?
CNPJ Ate ? 99999999999999
CEI De ?
CEI Ate ? 999999999999
Filial Responsvel ? 01
e-mail Responsvel ?
Ano Declarao ? 2005
Path Arquivo sada ? C:\RAIS
Const.Path
E-mail do estabelecimento

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Aps a gerao do arquivo, ele dever ser importado para o Sistema RAIS
fornecido pelo SERPRO, em que os dados sero validados e ser gerado um
novo arquivo para entrega ou transmisso para o SERPRO.

DIRF Declarao do Imposto Retido na Fonte

Configurao

A DIRF a declarao feita pela fonte pagadora, destinada a informar Receita
Federal o valor do Imposto de Renda Retido na Fonte dos rendimentos pagos ou
creditados no ano-base para seus beneficirios. Essa declarao gerada em meio
magntico e importada para o validador da DIRF disponibilizado pela Receita Federal.

Para gerar o arquivo da DIRF, necessrio configurar previamente as verbas no
cadastro de Verbas.

No campo DIRF, cada verba dever ser preenchida com suas letras correspondentes.

Opes a serem preenchidas em cada verba:

Incidncias DIRF:
"1" = Imposto complementar (13), em virtude da deciso judicial ano calendrio.
"2" = Rendimentos pagos (13) com tributao sob suspensa.
"3" = Deduo rendimentos pagos (13) com tributao sob exigibilidade suspensa.
"4" = Imposto retido (13) rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade
suspensa.
"5" = Depsito judicial de Imposto de Renda retido 13.
"A" = Rendimento tributvel.
"B" = Contribuies providencirias/dedues.
"C" = Penso judicial.
"D" = Imposto Retido na Fonte.
"E" = Indenizao por resciso.
"F" = Parte proviso de aposentadoria/penso (65 anos ou mais).
"G" = Dirias e ajuda de custo.
"H" = Proviso de aposentadoria ou referente a molstia grave.
"I" = Outros rendimentos isentos e no-tributveis.
"J" = Rendimento 13 salrio.
"K" = Dedues 13 salrio.
"L" = Imposto Retido 13 salrio.
"M" = Contribuio Previdncia privada.
"N" = No considerar para DIRF e informe rendimento.
"O" = Outros rendimentos sujeitos tributao exclusiva.
"P" = Lucro real (dividendos, bonificaes e lucros).
"Q" = Imposto Retido (sujeito ajuste ou tributao exclusiva).
"R" = Informaes complementares.
"T" = Dependentes.
96
"U" = Valores pagos a titular/scio da empresa, exceto pr-
labore.
"V" = Imposto compensado em virtude deciso judicial ano
calendrio.
"W" = Rendimentos pagos com tributao sob exigibilidade
suspensa.
"X" = Deduo rendimentos pagos com tributao sob
exigibilidade suspensa.
"Y" = Imposto retido rendimentos pagos com tributao sob
exigibilidade suspensa.
"Z" = Depsito judicial de Imposto de Renda Retido na Fonte.

Observao

As empresas que pagam a folha no ms seguinte competncia (exemplo: 5 dia til)
e que pagaram adiantamento devem colocar incidncia para DIRF A no cdigo de
pagamento (identificador de clculo 006) e incidncia para DIRF N no cdigo do
desconto do adiantamento (identificador clculo 007).

A verba de IR adiantamento, no cdigo de base (identificador calculo 012), dever
ficar com a incidncia D.

Para as empresas que pagam a folha dentro do ms de competncia, os cdigos de
pagamento e desconto de adiantamento devem ser preenchidos com N na incidncia
da DIRF.

EXERCCIO

DIRF disquete

Nesta rotina, ser gerado um arquivo-texto contendo os dados da declarao do
Imposto de Renda Retido na Fonte (DIRF), conforme leiaute layaut definido pela
Secretaria da Receita Federal.

Aps a gerao do arquivo, ele dever ser importado para o programa gerador da
DIRF, fornecido pela Secretaria da Receita Federal. Esse programa tem a funo de
importar e gerar um novo arquivo contendo a declarao validada em condies de
transmisso Secretaria da Receita Federal.

Principais campos:

CNPJ de/at: corresponde faixa de CNPJ que ser gerada.

Tipo de entrega: corresponde ao tipo de entrega da declarao, e ser:
Incluso (quando a declarao estiver sendo apresentada pela
primeira vez).
Substituio (para alterao de declarao j apresentada).
Excluso (para EXCLUSO da declarao).

Ano calendrio: corresponde ao ano calendrio da declarao.

97
Ano referncia: corresponde ao ano de referncia da declarao.

Filial responsvel: corresponde ao cdigo da filial responsvel pelas informaes.

CPF do responsvel: CPF do responsvel pelas informaes contidas no disquete.

Nome do responsvel: corresponde ao nome do responsvel pelas informaes
contidas no disquete.

DDD/FONE/RAMAL: correspondem ao nmero do DDD, telefone e ramal da empresa
para contato. Deve ser informado no formato (xxxx)9999-9999/R:99999.

E-mail do responsvel: corresponde ao e-mail do responsvel pelas informaes
geradas em disquete.

Arquivo destino: corresponde ao diretrio em que ser gravado o arquivo da DIRF e
ao nome do arquivo.

Situao da declarao:
Ser "1" para declarao normal.
Ser "2" para declarao de extino/esplio/sada definitiva do
pas.

Data do Evento: corresponde data do evento nos casos de situaes especiais
(extino/sada definitiva do pas/ esplio).

Tipo de Evento: corresponde ao tipo do evento, que pode ser:

1-Esplio.
2-Sada definitiva do pas.
3-No se aplica.


Natureza do declarante:
- Ser "0" para PJ de direito privado (exceto instituio administradora de fundo ou
clube de investimento).
- Ser "1" para rgos, autarquias e fundaes da administrao pblica federal.
- Ser "2" para rgos, autarquias e fundaes da administrao pblica estadual ou
municipal.

Nmero do recibo da ltima declarao: se a declarao for retificadora, deve-se
informar neste parmetro o nmero do recibo da ltima declarao entregue a partir
de 2002.

Identificao do tipo de rendimento/Imposto:
- Ser 0 quando nenhum beneficirio possuir valor para rendimento/imposto com
exigibilidade suspensa/compensao em virtude de deciso judicial/depsito judicial.
- Ser 1 quando pelo menos um beneficirio possuir um dos valores mencionados
para o item anterior.

Indicador do declarante depositrio:
98
- Ser 0 quando o declarante no for depositrio de crdito corrente de deciso
judicial.
- Ser 1 quando o declarante for depositrio de crdito corrente de deciso judicial.

DIRF gerar arquivo

Por meio desta rotina, possvel gerar um arquivo contendo as informaes
necessrias para a entrega da DIRF.

No cadastro de verbas, deve-se observar a correta informao da incidncia do campo
"DIRF".

Principais campos:

Centralizar na Filial: corresponde ao cdigo da filial centralizadora que ser
responsvel pelas informaes geradas no arquivo DIRF.

Ano -base: corresponde ao ano-base de referncia para gerao das informaes da
DIRF.

Gerar CPMF O.Rend.: informa se dever ser gerado o valor do CPMF na linha outros
rendimentos no-tributveis.

EXERCCIO

Para acessar essa rotina, v em:

Miscelnea
DIRF
Gerar arquivo


Filial De ? 01 <F3 Disponvel>
Filial Ate ? 01 <F3 Disponvel>
Centralizar na Filial ?: 01 <F3 Disponvel>
Ano Base ? 2005
Gerar CPMF O. Rend. ?: Sim <F4 Disponvel>

Informados os dados, confira-os e confirme a gerao.

99
Depois de efetuada a gerao da DIRF, pode-se fazer a manuteno da DIRF,
utilizando a rotina de -DIRF - Manuteno-.
DIRF manuteno

Os dados da DIRF so informados pela rotina - Gerao de Arquivo DIRF - e, caso haja
necessidade de eventuais acertos ou complementaes ou, ainda, incluso de
funcionrios que no estejam no cadastro de funcionrios, pode-se inclu-los neste
momento, na Manuteno do Arquivo da DIRF.

Esta opo somente deve ser executada aps a gerao da DIRF.

Principais campos:

Cdigo de Reteno: corresponde ao cdigo de reteno da pessoa fsica/jurdica.

Espec. Outros: corresponde discriminao do campo Outros (linha 7 do quadro 4
Rendimentos Isentos e no tributveis).

Ben. P. Alimentcia: corresponde ao beneficirio para penso alimentcia.

- Campos de valores

100
Nos campos de valores pode-se informar, ms a ms, os valores referentes aos
rendimentos tributveis, contribuio Previdncia Oficial, contribuio Previdncia
Privada, penso judicial, imposto retido, valor de dependentes etc.

- Boto Informaes Complementares

Durante o processamento, ser criado analiticamente o arquivo de trabalho GPECOMPL
que armazenar informaes complementares e valores dos beneficirios de penses
analiticamente.

As verbas que estiverem com a letra R, no campo DIRF do cadastro de verbas,
sero geradas com a descrio das verbas e com o CGC da filial.

Quando houver beneficirios cadastrados, seus valores sero gerados no mesmo
cadastro.

Informaes Complementares:

Existe uma opo no browse para efetuar alteraes nos campos Nome e CNPJ do
cadastro de Informaes Complementares. Essa opo altera todos os registros do
cadastro de Informaes Complementares de todos os funcionrios, a partir do cdigo
de verba informado.

EXERCCIO

Passo 1: Para efetuar manuteno do arquivo da DIRF, v em:

Miscelnea
DIRF
Manuteno Arquivo

Deve-se posicione no nome do funcionrio que se deseja fazer a manuteno e
selecionar a opo Alterar.

101

DIRF relatrio de conferncia

Este relatrio utilizado para conferncia dos valores gerados, demonstrando os
valores mensais de rendimento tributvel, deduo e imposto retido.


Filial de/Ate: cdigo das filiais que sero consideradas para filtragem dos dados.

CNPJ de/At: corresponde faixa de CNPJ que ser impressa.

Matrcula de/at: corresponde faixa de matrculas que sero impressas.

Apenas IR retido: indica se sero impressos somente os funcionrios que tiveram
Imposto de Renda Retido na Fonte.

Nome de/at: corresponde faixa de nomes que sero impressos.

Apenas Vl. Negativos: informa se sero impressos apenas os funcionrios que
tiveram valores negativos.

102
EXERCCIO

Para imprimir o relatrio de conferncia, v em:

Miscelnea
DIRF
Rel. de conferncia


CNPJ De ?
CNPJ At ? 99999999999999
Matricula De ? 0 <F3 Disponvel>
Matricula Ate ? 999999 <F3 Disponvel>
Apenas IR Retido ? No <F4 Disponvel>
Nome De ? AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA
Nome At ? ZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZZ
Apenas Vl.Negativos ? No <F4 Disponvel>

Informados os dados, confira-os e confirme a impresso.

DIRF informe de rendimentos

Esta rotina permite a impresso do informe de rendimentos do funcionrio, conforme
layout disponibilizado pela Secretaria da Receita Federal.

Principais campos:

Filial de/at: corresponde ao cdigo das filiais que sero consideradas para filtragem
dos dados.

C.N.P.J. de/at: corresponde faixa de CNPJs que sero impressos.

Matricula de/at: corresponde faixa de matrculas que sero impressas.

S com IR retido: indica se sero impressos somente os funcionrios que tiveram
Imposto de Renda Retido na Fonte.

Ano-base: indica qual o ano-base de referncia para imprimir o informe de
rendimento.

103
Nome do responsvel: nome do responsvel pelas informaes contidas no informe
de rendimento.

Centro de Custo de/at: corresponde faixa de centros de custos que sero
impressos.

Tipo de Formulrio: corresponde ao tipo de formulrio, no qual ser impresso o
informe de rendimentos.

Categoria: corresponde s categorias que sero consideradas para a impresso do
informe de rendimentos.

Situaes: corresponde s situaes dos funcionrios que sero consideradas para a
impresso do informe de rendimentos.

EXERCCIO


Miscelnea
DIRF
Informe de Rendimento


Filial Ate ? 01 <F3 Disponvel>
CNPJ De ?
CNPJ At ? 99999999999999
S com IR Retido ? No <F4 Disponvel>
Ano Base ? 2005
Nome Responsvel ? Jose Maria
Tipo Formulrio Grfica <F4 Disponvel>
Categorias ? HMT <F4 Disponvel>
Situaes ? ADF <F4 Disponvel>

Informados os dados, confira-os e confirme a gerao.

104
GLOSSRIO

1. Assistncia mdica
2. FGTS

1. Assistncia mdica

A assistncia mdica um benefcio oferecido pela empresa e que ser gerado
automaticamente pelos clculos do sistema conforme necessrio.

Clculo da assistncia mdica

O clculo feito automaticamente desde que seja informado:

Cadastro de funcionrios
Deve-se informar, individualmente, o cdigo da assistncia mdica utilizada e quantos
sero os beneficirios.

Parmetro 22 - assistncia mdica tipo 01
Neste parmetro, so informadas quais as assistncias mdicas que a empresa possui,
juntamente com os valores do titular, dependente e o percentual que dever ser
aplicado para gerar o desconto na folha de pagamento.

Parmetro 58 - assistncia mdica tipo 02
Este tipo diferenciado da assistncia mdica tipo 01 pela inicial E no cdigo da
assistncia mdica e deve ser utilizada pelas empresas que querem oferecer este
benefcio e necessitam aplicar um percentual de desconto diferenciado de acordo com
as faixas salariais.

Identificadores de clculo
As verbas, cujos identificadores de clculo no so obrigatrios, devem ser
cadastradas e relacionadas ao identificador correspondente, caso a empresa deseje
trat-las (cadastro de Verbas).

105
2. FGTS
O FGTS - Fundo de Garantia por Tempo de Servio - uma poupana aberta pela
empresa em nome do trabalhador, na qual todo ms a empresa deve depositar o
relativo a 8% do valor da remunerao que o funcionrio recebe. Essa conta rende
juros e atualizao monetria (JAM). No final do perodo de um ano, a soma de todos
os depsitos equivale a mais de um salrio bruto mensal.

O percentual aplicado sobre a remunerao ou sobre a base de FGTS dever ser
informado no parmetro <14> - encargos da empresa.

A base de FGTS ser apurada, automaticamente, a partir da soma de todas as
remuneraes que tm incidncia para o FGTS e de onde dever ser aplicado o
percentual para determinar o valor do FGTS a ser recolhido.

Durante o perodo de afastamento, por motivo de acidente de trabalho ou licena-
maternidade, a empresa efetuar o recolhimento referente remunerao mensal
integral a que o trabalhador teria direito se estivesse trabalhando.

A incidncia da contribuio sobre a remunerao das frias ocorre no ms a que elas
se referem.

A remunerao referente ao dcimo terceiro salrio, inclusive suas antecipaes, deve
ter o recolhimento na competncia a que se referir, separadamente da remunerao
regular.

Os recolhimentos do FGTS devem ser efetuados utilizando-se a Guia de Recolhimento
do FGTS e Informao Previdncia Social GFIP, Guia de Recolhimento Rescisrio do
FGTS e Contribuio Social - GRFC.

Observe, no cadastro de Verbas, a existncia das verbas obrigatrias, cujos
identificadores de clculo so referentes ao FGTS. Existem identificadores cujas verbas
no so de carter obrigatrio, porm, caso a empresa deseje trat-las, dever efetuar
o cadastramento da verba correspondente.

117 FGTS ms anterior
118 FGTS depositado
120 FGTS artigo 22 (pagamento)
resciso
132 FGTS proviso de frias
135 Correo FGTS proviso de
frias
138 FGTS proviso 13 salrio
141 Correo FGTS proviso 13
salrio
144 FGTS proviso 14 salrio
147 Correo FGTS proviso 14
salrio
235 Baixa FGTS proviso frias
transferidos
106
resciso
salrio transferido
salrio resciso
salrio transferido
salrio resciso
292 FGTS a recuperar resciso
salrio

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