EDUCAO FINANCEIRA NO ENSINO DA MATEMTICA

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Curitiba, 14 de novembro de 2008.

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Alberi Godoi

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Fabiana de Paula Silva

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Llian Cristiane Gerber Prestes

EDUCAO FINANCEIRA NO ENSINO DA MATEMTICA

Alberi Godoi, Fabiana de Paula Silva e Lilian Cristiane Gerber Prestes *

RESUMO
O presente artigo tem como objetivo abordar os assuntos relacionados com
situaes financeiras presentes no nosso dia-a-dia e trabalhar a Educao
Matemtica aplicando os contedos da Educao Financeira, nos diferentes nveis
de Ensino aprendizagem. Para que os estudantes desenvolvam o senso crtico a
respeito da economia domstica necessrio o conhecimento da Matemtica
Financeira, de forma que seja compreendida e possa colaborar para o exerccio da
cidadania de cada um. inegvel a importncia da Matemtica Financeira para
qualquer cidado, no entanto, no Ensino Fundamental e Mdio a abordagem dada
resume-se ao clculo de juros simples, como uma complementao ao estudo da
regra de trs e da porcentagem de forma descontextualizada e com pouca nfase.
Sero realizadas investigaes tratando de assuntos financeiros relacionados com o
cotidiano, utilizando os recursos da tecnologia atual com material de apoio, a fim de
verificar a apropriaes destes conhecimentos pelos estudantes.
As reflexes vivenciadas na prtica de sala de aula como professorespesquisadores e dos contrastes entre as intenes iniciais, de estabelecer a
participao e a colaborao em sala de aula, e a interferncia do professor no
decorrer do processo.
Palavras-Chaves: Matemtica Financeira, Educao Matemtica, Histria da
Matemtica.
ABSTRACT
This article has the main related financial situations in our life and
Mathematics Education to implement the subject of Financial Education in the
different levels of education learning. Students must develop their critical sense
about the domestic economy understanding the financial mathematics, so can
collaborate in the exercise of citizenship of each. There is no denying the importance
of financial mathematics to any citizen, however, in the Primary / Secondary
Education is thought a simple calculation of interest as a complement to the study of
the rule of three and the percentage form which has a little emphasis. Will be
investigations with financial matters related daily, using the resources of the current
technology with supporting material, in order to monitor the appropriations of this
knowledge by students.
The reflections experienced in the practice of the classroom as teachers,
researchers and the contrasts between the initial intentions, to establish the
participation and collaboration in the classroom and the teacher as interference in the
process.
Key words: Financial Mathematics, Mathematics Education, History of Mathematics.
___________________________________________________________________
*Alunos do Curso de Especializao em Ensino de Matemtica da Universidade
Tuiuti do Paran. Sob orientao do Professor Paulo Cesar Tavares de Souza, M.
Sc.

INTRODUO
Nos dias atuais, em virtude da sociedade consumista em que vivemos, a
compreenso dos conceitos bsicos da educao financeira torna imprescindvel a
necessidade de que esta faa parte da educao formal escolar. Crianas, j no
incio de sua vida escolar, se deparam com a necessidade de gerir recursos
financeiros, seja no gerenciamento de sua mesada ou nos seus gastos na cantina
da escola, na gesto de suas passagens no carto transporte, bem como na
compreenso de fatos do seu cotidiano ou no cotidiano de seus familiares.
Segundo Cssia DAquino, nos pases mais desenvolvidos, cabem as famlias
o papel de desenvolver nas crianas os conceitos bsicos da Educao Financeira,
enquanto que s escolas fica reservada a funo de reforar a formao que o aluno
adquire em casa. No Brasil, infelizmente, a Educao Financeira no parte do
universo educacional familiar. Tampouco no ambiente, escolar. Assim, a criana no
aprende a lidar com dinheiro nem em casa, nem na escola. As conseqncias deste
fato so determinantes para uma vida, onde alm da cultura consumista, onde o
cidado se depara em seu dia a dia com: compras parceladas; financiamentos de
automvel e residencial ou de bens de consumo, alm das possibilidades de
desconto para o pagamento vista. Outro ponto que se pode destacar so as
oscilaes econmicas, com graves repercusses tanto na vida do cidado, quanto
na do pas.
Como o dinheiro faz parte das atividades cotidianas, importante adquirir
desde cedo noes de como administr-lo. Neste artigo, iremos propor um
encaminhamento metodolgico que permite ao professor de matemtica tornar suas
aulas no s interessantes, mas como um instrumento de formao do educando.

O DESENVOLVIMENTO DA EDUCAO FINANCEIRA

O conceito de juros tem sido amplamente divulgado e utilizado ao longo da
Histria. Esse conceito iniciou naturalmente quando o Homem percebeu existir uma
estreita relao entre o dinheiro e o tempo. Processos de acumulao de capital e a
desvalorizao da moeda levariam normalmente a idia de juros, pois se realizavam
basicamente devido ao valor temporal do dinheiro (Gonalves).
Ainda segundo Gonalves, Os juros e os impostos existem desde a poca
dos primeiros registros de civilizaes existentes na Terra. Nas citaes mais
antigas, os juros eram pagos pelo uso de sementes ou de outras convenincias
emprestadas. A Histria tambm revela que a idia se tinha tornado to bem
estabelecida que j existia uma firma de banqueiros internacionais em 575 aC, com
os escritrios centrais na Babilnia. Sua renda era proveniente das altas taxas de
juros cobradas pelo uso de seu dinheiro para o financiamento do comrcio
internacional. O juro no apenas uma das nossas mais antigas aplicaes da
Matemtica Financeira e da Economia, mas tambm seus usos sofreram poucas
mudanas atravs dos tempos.
Aprendendo a contar abstratamente e agrupar todas as espcies de
elementos seguindo o princpio da base, o homem aprendeu assim a estimar, avaliar
e medir diversas grandezas (pesos, comprimentos, reas, volumes, capacidades
etc.). Aprende igualmente a atingir e conceber nmeros cada vez maiores, antes
mesmo de ser capaz de dominar a idia do infinito. Pde elaborar tambm vrias
tcnicas operatrias (mentais, concretas e, mais tarde, escritas) e erguer os
primeiros rudimentos de uma aritmtica inicialmente prtica, antes de tornar-se
abstrata e conduzir lgebra - onde hoje temos a Matemtica Financeira

amplamente desenvolvida. Foi-lhe tambm aberta a via para a elaborao de um

calendrio e de uma astronomia, bem como para o desenvolvimento de uma
geometria estruturada inicialmente em medidas de comprimento, reas e volumes,
antes de ser especulativa e axiomtica. Numa palavra, a aquisio desses dados
fundamentais permitiu pouco a pouco humanidade tentar medir o mundo,
compreend-lo um pouco melhor, colocar a seu servio alguns de seus inmeros
segredos e organizar, para desenvolv-la, sua economia (Gonalves).

EDUCAO FINANCEIRA
necessrio alfabetizar financeiramente a populao, pois s assim
conseguiremos um pas mais bem sucedido no que se refere s questes
econmicas e sociais. Entretanto os contedos da matemtica financeira so
trabalhados de forma muito superficial nas escolas, muitas vezes so abordados
apenas nas sries em que aparecem os contedos sobre juros e porcentagens ou
ento nem mesmo so trabalhados, quando na realidade isto deve ocorrer desde
muito cedo se realmente desejarmos educar financeiramente a populao. Cssia
D'Aquino Filocre, em uma entrevista para o portal positivo, no dia 28/03/2001 afirma
(http://www.portalpositivo.com.br):
A Educao Financeira deve iniciar quando a criana tem dois anos e
continua at completar 12. Aos 14, trabalhamos com muito mais sofisticao e uma
abordagem mais complexa. Os assuntos so levados adiante partindo do seguinte
princpio: o modo como se lida com o dinheiro conseqncia de como a se lida
com uma srie de outras situaes na vida: desejo, ambio, segurana, autoestima. O dinheiro vai ser s o concreto de como se pensa todo o resto. Preparando
as crianas para isso esperamos que, na vida adulta, elas possam vir a ter uma
relao saudvel e responsvel com o dinheiro. Ento preciso ensinar a criana a
ganhar dinheiro, gastar, poupar, doar, mas, sobretudo, preciso mostrar que existe
uma tica muito clara para ganhar e gastar dinheiro. Isso fundamental, ou vamos
continuar ano aps ano lamentando que o pas seja to corrupto que todas as
relaes se do de um modo doentio e que no existe tica.
Ainda dentro deste conceito de formao financeira, o consultor financeiro
Reinaldo Domingos, revela algumas dicas de como os pais podem introduzir aos
filhos as relaes com o dinheiro:
A partir dos dois anos, quando as crianas comeam a demonstrar desejos
prprios, j o momento de iniciar a educao financeira, mostrando o
processo de troca do dinheiro por produtos.
Reserve as datas especiais para dar brinquedos s crianas, mostrando
assim que ela no pode ter tudo na hora que quiser.
Apesar de estarem em desuso, os cofrinhos ainda so timas formas de
mostrar a importncia da economia para as crianas.
Conhea alguns dos desejos da criana e demonstre quanto ela ter que
guardar para comprar. Quando ela chegar a esse valor, acompanhe-a na
compra, que ser uma conquista.
Desenvolva jogos e brincadeiras que estimulem as crianas a pensar em
como utilizar dinheiro e como importante poupar.
Demonstre desde cedo a relao entre o dinheiro e o trabalho, isso pode ser
feito levando-a ao seu local de trabalho.

Faa com que as crianas participem das reunies financeiras da famlia e

das decises sobre viagens, compra de material escolar e compras maiores.
Isso tambm pode ser feito nas listas de supermercados.
Explique para seu filho que nem tudo que so demonstrados na publicidade
tem um real valor para o cotidiano e que a aquisio desses produtos pode
proporcionar frustraes.
Analisar e quando perceber que a criana j possui certo entendimento sobre
o valor do dinheiro dar uma mesada, com a qual ela dever adquirir produtos
que deseja.
Abra uma poupana para a criana, onde direcionar parte da mesada para
que no futuro a criana tenha uma reserva. Faa um acompanhamento
conjunto de quanto de dinheiro ela j possui.

Tambm podemos citar a proposta metodolgica desenvolvida pela Microsoft

Educao: Programas em Ao, onde no projeto A matemtica no dia-a-dia:
oramento familiar desenvolvido uma metodologia baseada no uso das planilhas
do Excel para que os alunos, alm da anlise de seus gastos pessoais,
desenvolvam uma srie de atividades no sentido de orient-los na forma de
gerenciamento do planejamento familiar.
Assim sendo com objetivo de contribuir para a transformao e buscando o
fortalecimento do estudo das finanas, seja ela domstica comercial ou pblica.
Vamos apontar algumas metodologias para o desenvolvimento da aprendizagem
financeira, visando que o educando aps concluir o ensino fundamental nas duas
etapas e o ensino mdio encontre-se preparado para tratar dos principais assuntos
relacionados s questes financeiras.

ENCAMINHAMENTO METODOLGICO:
Como encaminhamento metodolgico, apresentamos uma proposta em trs
fases, uma para cada nvel de ensino, conforme apresenta na seqncia.

Fase 1: 1o ao 5o ano do ensino fundamental.
Observando as dificuldades dos alunos nas operaes bsicas de adio e
subtrao um grupo de professores desenvolveu um projeto chamado Banco de
Negcio Escolar, para estimular este aprendizado.
O Banco Escolar opera da seguinte maneira: os depsitos correspondem a
valores positivos, que sero adquiridos pelo bom comportamento, disciplina,
presena em sala de aula, cumprir com as atividades proposta pelo professor e etc.
Os descontos correspondem a valores negativos, que sero adquiridos por mal
comportamento do aluno, desrespeito aos colegas e professores, desinteresse pelo
aprendizado, ausncia nas aulas, a no entrega de trabalhos e etc.
Cada aluno receber uma tabela com os valores a serem depositados ou
descontados na sua conta bancria em funo do seu desempenho dentro das
normas previstas.
No final de cada bimestre, ser realizada uma atividade em sala de aula,
envolvendo a somatria das Fichas Individuais para verificao dos valores
financeiros de cada conta. Posteriormente a este fechamento, a escola ira promover
uma feira com produtos de interesse dos alunos, para que os mesmos possam
utilizar seu saldo para fazer suas compras.
Estes valores de depsitos ou descontos sero relacionados a moeda
corrente do pas, buscando desde cedo o conhecimento com os negcios
financeiros.

Na seqncia ilustramos uma forma de desenvolvimento desta metodologia,

apresentando o exemplo da tabela de valores e da ficha individual para a somatria
dos valores.
Tabela de valores:
TABELA DE VALORES

DEPSITOS

DESRESPEITO AO COLEGA
DESRESPEITO AO PROFESSOR
FALTAS
PONTUALIDADE QUANTO AO HORRIO
ENTREGA DE TRABALHOS
PRESENA
ESTAR EM DIA COM AS TAREFAS
COMPORTAMENTO EM SALA DE AULA

TOTAL
SALDO

R$ 2,00
R$ 1,00
R$ 2,00
R$ 2,00

R$ 7,00

DESCONTOS
(R$ 1,00)
(R$ 2,00)
(R$ 1,00)
(R$ 2,00)
(R$ 2,00)

(R$ 3,00)

(R$ 11,00)
(R$ 4,00)

Ficha individual para somatria dos valores

BANCO (O nome da Escola)
CLIENTE: (Nome do Aluno)

CONTA: (No do aluno) AGNCIA: (Turma)

DEPSITOS E DESCONTOS
MS: AGOSTO/ SETEMBRO
2 feira
3 feira
4 feira
5 feira
6 feira
Feriados SALDO


Fase 2 6o ao 9o ano do ensino fundamental.

Trabalhar assuntos relacionados a oramento familiar, despertando seu
interesse pelo o oramento de sua famlia conhecendo as receitas e despesas
visando tambm buscar uma reserva financeira no sentido de poupar para que
quando houver a necessidade de se adquirir algum bem no necessite de
financiamentos ou buscar dinheiro com custo financeiro elevado.
Em Matemtica no dia-a-dia: oramento familiar vai alm do universo dos
gastos pessoais. A idia propor aos alunos um cenrio desafiador: o planejamento
do oramento mensal de uma casa.
A situao a seguinte: o aluno imagina-se como adulto. Primeiro, escolhe
uma profisso na qual vai trabalhar e ganhar um salrio o rendimento mensal ser
pesquisado em classificados de empregos de jornais e na internet. Na simulao, o
aluno tambm vai morar sozinho e, portanto, precisa arcar com todos os gastos da
casa.
Tem-se, ento, uma simulao de receitas (salrio) e despesas mensais,
divididas em fixas (como contas de gua, luz, alimentao e transporte) e extras
(conserto da geladeira ou de um vazamento, por exemplo).
Qual o modo de administrar o entra-e-sai de dinheiro para no perder o
controle e gastar mais do que se ganha?
A resposta : por meio de uma planilha de custos.
No desenvolvimento desta atividade, aps o levantamento das receitas e as
despesas de uma famlia, cria-se uma planilha para apresentar suas despesas e o
percentual que cada uma representa perante sua receita, conforme a tabela
seguinte.

Nesta etapa, devem-se encaminhar os alunos para um levantamento familiar

das despesas e receitas e fazer o encontro entre as duas contas dando nfase para
necessidade de saber onde e como esto sendo gastos os salrios. Para realizar
esta atividade pode ser utilizada uma ficha de oramento familiar, conforme o
modelo seguinte.
FICHA DE ORAMENTO FAMILIAR

Nome: ________________________________________________ srie: _____

Atividade: Oramento familiar

Profisso: ________________________

RECEITAS

Salrio: R$ ____________________

DESPESAS

Observaes:
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________

A partir destas informaes, torna-se possvel ao professor desenvolver os

conceitos matemticos e de cidadania envolvidos nesta questo.

Fase 3 - Ensino mdio
Para compreender qualquer conceito que envolva juros composto,
inicialmente preciso que se tenha uma clara definio de Valor Presente (VP) e
Valor Futuro (VF). Partindo do pressuposto que existem investidores e tomadores de
crdito, o comportamento de suas operaes financeiras pode indicar o caminho
mais adequado para cada uma das partes.
Aplicaes na caderneta de poupana a longo prazo e nos fundos de
investimentos, por exemplo, tem seu valor de resgate determinado por uma taxa de
juros menos os impostos pagos . Esse valor a ser resgatado denominado valor
Futuro VF e esta em funo do valor investido, denominado o valor presente VP. A
relao VF/VP a base de todo o estudo de juros compostos. (Gimenes)
Nosso objetivo desenvolver, no aluno as seguintes habilidades:

Verificar se o rendimento de aplicaes financeiras bsicas tem apresentado

resultado satisfatrio.
Determinar o Valor Futuro de uma operao que envolva a aplicao de uma
taxa de juros a um Valor Presente.
Determinar o Valor Presente de uma operao em funo de seu Valor
Futuro, tempo e taxas de juros

Para desenvolver as habilidades citadas apresentaremos uma proposta de

atividade que poder utilizar a ferramenta do Excel para sua resoluo.
Um banco lhe emprestou R$ 1.000,00 hoje , a serem pagos daqui a 5 meses . Se
o regime de capitalizao for de juros compostos e a taxa combinada for de 10% ao
ms, quanto voc dever pagar ao banco ?
A coleta de dados e a terminologia podem ser digitadas na planilha, pois isso
facilita bastante a operao. Esse procedimento ser repetido na maioria das vezes
em que se utilizarem as funes financeiras do Excel.
1o Passo: Colocar os dados, deixar a clula B6 selecionada.

2o Passo: Na caixa selecionar a ao de inserir

3o Passo: Selecionar funo, assim ir abrir a caixa de seleo do tipo de funo

4o Passo: Caixa de inserir funo

5o Passo: Selecionar o item financeira.

6o Passo: Procurar o item de FV (Valor Futuro) e seleciona-lo.

7o Passo: Aps selecionar o item valor futuro, ir abrir a caixa da funo onde
devero ser colocados os valores correspondentes.

8o Passo: Aps ter colocado todos os dados, ser apresentado resultado no valor da
clula

CONCLUSO
Neste artigo podemos observar que os conceitos da Matemtica Financeira
esto diretamente relacionados com o cotidiano das pessoas. funo da escola,
alm da formao cultural, preparar as pessoas para resolver problemas do seu diaa-dia. Neste sentido buscamos o melhor preparo financeiro desde as sries iniciais
at a concluso do ensino mdio.
Os encaminhamentos metodolgicos apresentados foram elaborados visando
uma melhor maneira de se trabalhar a matemtica financeira de modo a associ-la
ao cotidiano dos alunos, de modo a desenvolver o conceito da educao financeira,
permitindo a construo da cidadania.
Para que possamos construir uma sociedade consciente, capaz de
reconhecer e interferir no seu cotidiano faz se necessrio a aplicao de contedos
relacionados a finanas desde as sries iniciais at o ensino mdio, envolvendo os
alunos em situaes do seu interesse.
Estando o cidado educado financeiramente desde o incio de sua formao
escolar, se torna mais fcil a realizao de um planejamento e anlise financeira
garantindo a sua sustentabilidade.

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