Preocupados com a sobrevivncia em tempos difceis, bancos no podem descuidar das aes de AML sob risco de comprometer o compliance

Crise global dificulta combate lavagem de dinheiro

Nova realidade demanda reviso dos mecanismos de controle das instituies financeiras

A crise financeira que atinge pases das mais diferentes regies do planeta est na pauta de governos e das principais instituies financeiras do mundo desde os seus primeiros sinais, em 2007, quando teve incio o estouro da bolha imobiliria norte-americana, inflada pelas operaes de subprime. Desde ento, o cenrio global sofre fortes impactos, a exemplo da atual crise europeia, que coincide com a desacelerao econmica dos pases asiticos, China frente. Nesse ambiente instvel, a preocupao com a prpria sobrevivncia do sistema financeiro global coloca em segundo plano o combate lavagem de dinheiro, questo, no entanto, sempre tida como de alta relevncia pelos conselhos de administrao dos bancos. O estudo Global Anti-Money Laundering Survey 2011 - How banks are facing up to, realizado pela KPMG International, revela uma diminuio de nove pontos percentuais, na opinio dos conselheiros, quanto ao nvel de prioridade do combate lavagem de dinheiro (anti-money laundering, ou AML, em ingls), caindo de 71% para 62%, em relao ao levantamento anterior, de 2007. A pesquisa, com 197 diretores de reas de compliance e executivos seniores de bancos de 69 pases, mostra que o combate lavagem de dinheiro passou a concorrer com outras questes vitais para as instituies financeiras. No s isso. Os custos operacionais de AML aumentaram em mdia 45% desde 2007, com previso de uma nova elevao de 28% para os prximos trs anos. O volume de regulamentaes internacionais tambm se multiplicou, luz do Acordo de Basileia III, que prev regras mais rgidas para elevar a solidez do sistema bancrio e evitar futuros colapsos. Entre as regulaes recentes mais conhecidas esto o UK Bribery Act, em vigor desde 2010, e o Foreign Account Tax Compliance Act (Fatca), que

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A comunicao digital contribui para onerar o combate lavagem de dinheiro, uma vez que as transaes no so mais feitas apenas na agncia ou pelo computador do cliente, que agora tambm usa aparelhos celulares smartphones e outros dispositivos mveis. Essa realidade exige novos mecanismos de controle. Os bancos precisam padronizar a abordagem ou o custo permanecer alto , diz.

Terceirizao
Uma das formas de reduzir custos de AML recorrer a profissionais externos ou terceirizados em reas especficas. Segundo o estudo da KPMG, somente 10% dos pesquisados lana mo desses recursos. Os demais nunca consideraram a opo. Os bancos, em geral, no gostam de terceirizar. Eles temem o vazamento de informaes. Mas uma soluo vivel e de menor risco o outsourcing de algumas funes paralelas ao AML, como a atualizao das listas de sanes e embargos, observa Salicetti. A pesquisa destaca, ainda, outras nuances do compliance das instituies financeiras em relao s normas regulatrias. Na Europa, por exemplo, apenas 45% dos bancos bloqueariam um pagamento se os campos

passa a valer em 2013, para evitar que norte-americanos lavem dinheiro em parasos fiscais. A maioria das instituies reconhece a importncia do AML, mas lida com uma grande quantidade de leis e regulaes que muitas vezes no falam entre si , explica Humberto Salicetti, scio da KPMG no Brasil da rea de Forensic. Ele defende uma ao coordenada em mbito global para evitar a duplicao de esforos resultante da sobreposio de controles, de polticas e de procedimentos. Uma coordenao global ajudaria a reduzir custos e a alinhar todos os tipos de regulao , recomenda Salicetti. Enquanto isso, o scio da KPMG categrico: compreensvel que a sobrevivncia esteja no centro das preocupaes, mas os bancos no podem descuidar das aes de AML, sob o risco de comprometer o compliance e sofrer multas pesadas e outros contratempos . O estudo identifica dez fatores que contribuem para elevar os custos das operaes de AML, entre os quais se destacam a modificao dos procedimentos globais, a maior exigncia de relatrios por parte dos rgos reguladores e agncias internacionais, e a atualizao das listas dos clientes. Novamente, o problema que as instituies no adotam um modelo comum para realizar essas atividades, nem para redesenhar processos ou modernizar a tecnologia requerida pelo combate lavagem de dinheiro, afirma Salicetti.
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Estimativas das instituies financeiras de maior investimento em AML nos ltimos trs anos
2010 2007 Pontuao de 1 a 5, sendo 1 = sem impacto e 5 = impacto muito forte

Reviso das transaes

2,51 3,20

Introduo de procedimentos globais Procedimentos mais complexos para abertura de conta Reviso/atualizao da documentao KYC de clientes Monitoramento das listas de sano/embargo Aumento de requisitos internos de informao Maior oferta de treinamento Atividades de combate a suborno e corrupo Mais requisitos de informao de reguladores e agncias Melhor monitoramento de transaes

2,79 3,00 2,97 3,00 2,98 3,30 3,06 3,40 3,31 2,80 3,35 3,40 3,43

3,63 3,20 3,99 4,10

Fonte: KPMG International 0 1

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para informar sobre a origem do dinheiro no estiverem devidamente preenchidos. E quase um quinto das instituies financeiras no testa nem monitora a eficincia dos seus sistemas e controles de AML. Apenas nas Amricas Central e do Sul e no Caribe 100% dos pesquisados disseram testar a eficincia dos sistemas mesmo percentual da pesquisa realizada em 2007 Para Salicetti, o descompasso se explica pelo fato de . o combate lavagem de dinheiro ser muito relevante para essa regio. Marcada pelo trfico de drogas, pela corrupo poltica e por desvios em diversas indstrias, a regio tem o desejo de se alinhar aos padres internacionais, analisa o scio da KPMG. Uma prova que cerca da metade dos diretores de conselhos discutem questes relacionadas a AML a cada quatro meses, um aumento de dez pontos percentuais em relao a 2007 . Coincidentemente, essa mesma regio foi a nica na qual a totalidade dos pesquisados declarou manter regularmente procedimentos especficos de identificao e monitoramento de pessoas politicamente expostas , ou PPEs. Globalmente, o nmero de respondentes com processos formais para identificar e monitorar PPEs aumentou de 71%, em 2007 para 88%, em 2010. , Esse crescimento pode estar relacionado ao Third EU Money Laundering Directive, implementado em 2007 que exigiu dos bancos o monitoramento , das PPEs. Naquele ano, apenas 65% das instituies europeias adotaram tais procedimentos. Em 2011, o nmero saltou para 94%.

O aumento tambm atribudo Primavera rabe como ficaram conhecidos os recentes levantes ocorridos no Oriente Mdio e frica do Norte, que levaram deposio de ditadores como o egpcio Hosni Mubarak e o lbio Muammar Khadafi. Ambos mantinham contas particulares milionrias em bancos europeus. medida que as revoltas populares se prolongaram, as instituies financeiras em todo o mundo melhoraram seus controles, diz Salicetti. No ambiente corporativo, a maioria das fraudes cometida por algum conhecido, normalmente algum da alta gerncia, pois nesses cargos a confiana aumenta e o controle diminui. Nas instituies financeiras, o mesmo ocorre com as PPEs, que costumam ser clientes antigos, carismticos e com influncia. As empresas gostam de ter essas pessoas em suas carteiras e esquecem de abrir os olhos , diz Salicetti. O scio da KPMG aconselha que os bancos sempre perguntem sobre a origem dos recursos depositados na instituio. O envolvimento, mesmo que indireto, em esquemas para financiar o terrorismo, o trfico de drogas ou a compra de armas pode comprometer definitivamente a imagem da instituio. H muitos casos na histria que esto a para provar.

Diretrizes brasileiras
Assim que a crise financeira contaminou os bancos norteamericanos, em 2007, e em seguida os europeus, especialistas e dirigentes de instituies financeiras brasileiras declararam que o pas estava protegido porque contava com uma regulamentao mais rgida. Desde 1998, o sistema de preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo coordenado pelo Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), do Ministrio da Fazenda. No momento, o rgo estuda uma nova resoluo para orientar todos os setores econmicos regulados quanto aos princpios gerais e s diretrizes sobre a preveno e combate lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo. E analisa instrues complementares para cada setor. Entre as mudanas propostas est a necessidade de a empresa analisar os riscos especficos de lavagem de dinheiro e financiamento do terrorismo no seu negcio e adotar procedimentos que sejam compatveis com esses nveis de risco. Com essa resoluo, o Coaf tambm passar a regular os setores que comercializam bens de luxo ou de alto valor, como automveis, aeronaves e embarcaes, ou ainda que exeram atividades que envolvam grande volume de recursos em espcie. Tambm tramita na Comisso de Constituio, Justia e Cidadania do Senado (CCJ) o Projeto de Lei n 204/2011, que pretende incluir na Lei de Crimes Hediondos os delitos de concusso, corrupo passiva e ativa, alm de aumentar as penas previstas na lei. Nos casos de concusso, a pena mnima de dois a oito anos de recluso passa para quatro a oito anos de priso. Para os crimes de corrupo passiva e ativa as penas mnimas saltam de dois para quatro anos de recluso.

Respondentes com programas formais de testes e acompanhamento da eficcia dos sistemas e controles AML
2010
TOTAL

Porcentagem que adota procedimentos especficos para identificar e monitorar as PPEs

2010
TOTAL

2007
83% 100% 93% 81% 70%

2007 71% 69% 98% 89% 65%

84% 75% 92% 85% 76%

88% 83% 86% 97% 94%

Rssia, Bltico, Europa Centro-Oriental Amrica do Norte Oriente Mdio, frica Europa Ocidental Caribe, Amrica do Sul e Central
Fonte: KPMG International

Rssia, Bltico, Europa Centro-Oriental Amrica do Norte Oriente Mdio, frica Europa Ocidental Caribe, Amrica do Sul e Central sia e Pacfico

100% 100% 80% 79%

100% 83% 73% 42%

sia e Pacfico

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