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ADMINISTRAO - EMPREENDEDORISMO
PLANO DE NEGCIO
JUNDIA
2012
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Telefones: 4588-9178 45889179
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SUMRIO:
1. Apresentao...
2. Sumrio Executivo
2.1. Resumo dos principais pontos do plano de negcio
2.2. Dados dos empreendedores, experincias profissionais e atribuies.
2.3. Dados do empreendimento
2.4. Misso e Valores da empresa
2.5. Setores de atividade
2.6. Forma jurdica
2.7. Enquadramento tributrio
2.7.1. mbito federal
2.7.2. mbito estadual
2.7.3. mbito municipal
2.8. Capital Social
2.9. Fonte de recursos
3. Anlise de Mercado
3.1. Estudo dos clientes
3.2. Estudo dos concorrentes
3.3. Estudo dos fornecedores
4. Plano de Marketing
4.1. Descrio dos principais produtos e servios
4.2. Preo
4.3. Estratgias promocionais
4.4. Estrutura de comercializao
4.5. Localizao do negcio
5. Plano Operacional
5.1. Layout
5.2. Capacidade produtiva/comercial/servios
5.3. Processos operacionais
5.4. Necessidade de pessoal
6. Plano financeiro
Investimento Total
6.1. Estimativa dos investimentos fixos
6.2. Capital de giro
6.3. Investimentos pr-operacionais
6.4. Investimento total (resumo)
6.5. Estimativa do faturamento mensal
6.6. Estimativa dos custos de comercializao
6.7. Apurao dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
6.8. Estimativa do custo de mo de obra
6.9. Estimativa do custo com depreciao
6.10. Estimativa dos custos fixos operacionais mensais
6.11. Demonstrativos de resultados
6.12. Indicadores de viabilidade
6.12.1. Ponto de equilbrio
6.12.2. Lucratividade
6.12.3. Rentabilidade
6.12.4. Prazo do retorno do investimento.
7. Construo de Cenrios
8. Avaliao do Plano de Negcio.
9. Anexos
1. Apresentao
A organizao dos Empreendimentos, empresas e outros, dependem de um bom planejamento
para saber qual direo deve ser tomada. O gestor/administrador do negcio prprio deve
conhecer o tamanho do desafio a ser enfrentado, planejar cada detalhe, encontrar a melhor
soluo, ser persistente, analisar os riscos preparar-se, acreditar no seu potencial e comear ou
dar continuidade caminhada.
Para gerir um negcio, isto , administrar uma empresa, usa-se vrias ferramentas, uma delas
o Plano de Negcios. Ele um documento que permite retratar a situao atual do
empreendimento e projetar no futuro o seu desenvolvimento, diminuindo as possibilidades de
riscos que todo empreendimento pode ter. Isto , o Plano de Negcios indica caminhos para a
gesto (administrao) que consegue planejar e decidir a respeito do futuro do
empreendimento, tendo como base os recursos disponveis e potenciais, sua situao atual
financeira, em relao ao mercado, aos clientes e concorrncia.
Com o Plano de Negcios possvel pensar nos riscos e propor planos para diminu-los e at
mesmo evit-los; identificar pontos fortes e fracos em relao concorrncia e ao ambiente
em que se atua ou atuar; conhecer o mercado e definir estratgias de marketing para seus
produtos e servios; analisar o desempenho financeiro do empreendimento, avaliar
investimentos, retorno sobre o capital investido; enfim, ter-se- um poderoso guia que
nortear todas as aes.
Portanto, o Plano de Negcios no uma ferramenta esttica, pelo contrrio, uma
ferramenta muito dinmica e deve ser atualizado e utilizado de tempos em tempos. Est cada
vez mais, tornando-se a principal arma de Gesto que se pode utilizar em busca do sucesso
das empresas. Nesse sentido, este Plano de Negcios tem por objetivo apresentar a Auto Moto
Escola Dellas.
A Auto Moto Escola Dellas Ltda. EPP uma empresa que para seu crescimento, tem um
planejamento sistematizado, para aperfeioar suas aes e decises para onde ir. Ou seja, para
crescer, e atender seus clientes com melhoria continua pode-se usar vrios instrumentos e, um
deles, este Plano de Negcios, que permite retratar a situao atual da empresa e projetar no
futuro o seu desenvolvimento, demonstrando os pontos que devem ser aperfeioado para
viabilizar o seu crescimento.
2.
Sumrio Executivo
2.1. A inteno neste plano de negcio apresentar a toda populao de Jundia e regio a
Auto Moto Escola Dellas, que ter seus servios voltados especialmente para o publico
feminino que a cada dia vem conquistando seu espao na sociedade.
Muitas delas j passaram por experincias desagradveis com seus maridos ou namorados ao
pedir que estes a ensinassem a dirigir, ento a Auto Moto Escola chegou para inovar e tirar a
fama de que, mulher no volante o perigo constante.
Teremos um espao para que as crianas permaneam enquanto as mes estejam fazendo as
aulas, tanto as prticas, quanto as tericas e tambm o perodo em que estiverem fazendo o
curso de CFC (Centro de Formao de Condutores) que tem como obrigao prevista no CTB
(Cdigo de Trnsito Brasileiro) 30 horas aulas.
Para quem j habilitado e no dirige, se fica pensando que acidentes podem acontecer, se
entra em pnico toda vez que pensa em dirigir, se mesmo dirigindo voc sofre, se estressa,
prepare-se. A Auto Escolas Dellas ter profissionais altamente qualificados para tirar esse
medo de dirigir.
Convnio com os melhores estacionamentos, vaga gratuita por todo o perodo em que estiver
nas dependncias da Auto Escola.
Auto Moto Escola Dellas est registrada na Rua do Rosrio, 500, centro Jundia So Paulo.
A Auto Moto Escola Dellas necessita de um capital de R$ 172.000,00 (Cento e setenta e dois
Mil Reais), que ser na investido na compra de dois carros populares, duas motocicletas de
150 cilindradas, instalaes (parte eltrica, divisrias, pintura, materiais de construo, mo
de obra, etc.), equipamentos (computadores, moveis, papelaria, retroprojetores), despesas
variveis, capital de giro.
2.2.
Dados dos empreendedores, experincias profissionais e atribuies.
Formada em publicidade e propaganda pela Faculdade Anhanguera, foi responsvel por vrios
anos pela rea de Marketing de uma empresa multinacional na cidade de Jundia.
Cuida da comunicao visual da empresa e divulgao geral, sempre atualizando a forma de
apresentar aos nossos clientes os servios prestados pela empresa deixando-os mais atrativos
que os do concorrente, incrementando as vendas.
Cursa Administrao na Universidade UNIDERP Jundia So Paulo.
Auxilia na aplicao de aulas prticas.
Pr Labore: R$ 1.700,00
Diretor (a) Financeiro:
Formada em Economia pela PUC Campinas, proprietria de um escritrio de contabilidade
cuidando assim do departamento de pessoal de vrias empresas no estado de So Paulo.
Tem curso de Orientao ao Crdito ministrado pelo SEBRAE, conhecimento e experincia
em finanas, desenvolvimento de equipes e cursa Administrao na Universidade Anhanguera
Anhanguera Jundia So Paulo.
Auxilia na recepo dando informaes sobre os tipos de servio prestados alm de cuidar do
financeiro.
Diretor (a) Operacional/instrutor:.
Possui experincias em escala de produo, pesquisa e desenvolvimento experincias em
viagens e transporte de mercadorias e cursa Administrao na Universidade Anhanguera
UNIDERP Jundia So Paulo.
Ser responsvel por todo o funcionamento operacional da Auto Moto Escola Dellas
oferecendo os melhores servios, assegurando assim o capital investido.
Pr Labore: R$ 1.700,00
2.3.
Dados da Empresa.
CEP: 13201-014.
2.4.
Viso e Misso.
Viso
Misso
2.6.
Forma jurdica
Nossa empresa est registrada como Sociedade Empresria Limitada (Ltda-ME), pois possui
mais que dois scios com atividade comercial a responsabilidade de cada um limitada
importncia do capital social, dividido em quotas e distribudo proporcionalmente entre eles.
2.7.
Enquadramento Tributrio.
2.7.1
mbito Federal:
Regime Simples Nacional implica o recolhimento mensal, mediante documento nico de
arrecadao dos seguintes tributos:
2.7.2.
mbito Estadual:
2.7.3
mbito Municipal:
Capital Social.
2.8.
Nosso Capital Social ser distribudo da seguinte forma:
Nome dos Scios
Valor R$
% de Participao
Scio 1
R$ 60.000,00
30%
Scio 2
R$ 50.000,00
25%
Scio 3
R$ 40.000,00
20%
Scio 4
R$ 30.000,00
15%
Scio 5
R$ 20.000,00
10%
Total
R$ 200.000,00
2.9.
Fonte de Recursos.
Inicialmente iremos implantar a Auto Moto Escola Dellas Ltda EPP somente com recursos
prprios que ir envolver a aplicao por parte dos proprietrios do capital necessrio para a
abertura da empresa, sem a necessidade de emprstimos junto s instituies financeiras.
3.Anlise de Mercado
3.1.
Estudo dos clientes:
Mulheres ao Volante
Dizem que mulheres ao volante sinnimo de perigo constante. Quando os homens vm uma
mulher ao volante, tm tendncia para fugir metendo o p a fundo no acelerador. Claro que,
antes de desaparecerem de vista no dispensam umas valentes buzinadelas...
A realidade esta: ainda hoje, os homens acham que as mulheres no sabem conduzir,
apelidando-as de todos os nomes possveis e imaginrios. Porm, outra realidade, e que
alguns tentam disfarar, que as mulheres tm menos acidentes que os homens. Dadas a
poucos malabarismos na conduo, as mulheres chegam mesmo a ter seguros especialmente
criados para elas. Ser o fruto da evoluo social ou pura discriminao na prtica de saber
conduzir?
Demografia
Censo
1980
1991
2000
2010
Crescimento populacional
Pop.
258 809
289 269
323 397
370 251
Tem apresentado um grande crescimento populacional, gerado, em grande parte, pela busca
de melhores condies de vida e emprego dos moradores de So Paulo. De acordo com a
Emplasa, constitui uma aglomerao urbana intersticial, localizada entre a Regio
Metropolitana de So Paulo e a Regio Metropolitana de Campinas e prxima de outras
regies importantes do estado, como a regio de So Jos dos Campos.
A Aglomerao Urbana de Jundia composta pelos municpios de Cabreva, Campo Limpo
Paulista, Itupeva, Jarinu, Jundia, Louveira e Vrzea Paulista e tem cerca de 700 000
habitantes.
Em 2011, o rendimento mdio dos homens era de R$ 1.857,63. As mulheres, porm, ganham
em mdia R$ 1.343,81, apesar de terem mais escolaridade. A razo da remunerao do
trabalho entre mulheres e homens foi de 72,3% no ano passado, nmero que tem se mantido
estvel nos ltimos trs anos e apenas 1,5% ponto porcentual desde 2003.
Embora seja maioria na populao ativa (representada por pessoas com dez anos ou mais de
idade), as mulheres so minoria em quatro dos seis principais ramos da economia: indstria,
construo, comrcio e servios prestados a empresas. Profissionais do sexo feminino s
maioria nos cargos da administrao pblica e no servio domstico, onde apenas 5,2% dos
trabalhadores so homens.
De acordo com o IBGE, apesar de a mulher tem conquistado mais espao no comrcio e na
prestao de servios, o panorama do mercado de trabalho, em relao diviso por sexo, se
manteve praticamente inalterado entre 2003 e 2011.
As exigncias do mercado de trabalho tambm so maiores para as mulheres do que para os
homens. Segundo os dados divulgados na anlise comparativa do instituto, a porcentagem de
mulheres e homens com mais de 11 anos de estudo ou com superior completo no mercado
avanaram em todos os setores nos ltimos oito anos, mas as mulheres continuam sendo
maioria nesse quesito - em nenhum setor, com exceo do servio domstico, as mulheres
com menos de 11 anos de estudo so maioria. J a maioria dos homens que trabalham no setor
privado sem carteira assinada, ou atuam por conta prpria, estudou menos que 11 anos.
3.2.
ESTUDO DOS CONCORRENTES:
Auto Escola
Auto Escola
Parati
Auto Escola
Pirapora
Auto Escola
Exame
Concorrentes Indiretos
Ex.
Taxa
mdico
Psicotcnico
Estadual
R$ 60,85
R$ 70,99
R$ 81,14
R$ 60,85
R$ 60,85
R$ 70,99
R$ 70,99
R$ 81,14
R$ 81,14
Colnia
Valor Auto
Instrutora
Escola
Mulher
3x de R$
250,00
4x de R$
190,00
5x de
R$160,00
Concorrentes Diretos
No
No
No
Exame
Ex.
Taxa
Valor Auto
mdico
Psicotcnico
Estadual
Escola
R$ 60,85
R$ 70,99
R$ 81,14
5x de
Auto Escola
Auto Escola
Central
Auto Escola
R$ 60,85
R$ 70,99
R$ 81,14
R$ 60,85
R$ 70,99
R$ 81,14
3.3.
ESTUDO DOS FORNECEDORES:
ABASTECIMENTO:
Sim
4x de
Sim
R$185,00
Colnia
Tel. 4521-9673.
Mulher
R$150,00
Unio
Auto Escola
Instrutora
5x de
R$150,00
Sim
CONTBIL:
AGU:
4.Plano de Marketing
4.1.
DESCRIO DOS PRINCIPAIS PRODUTOS E SERVIOS
A Auto Moto Escola Dellas tem como objetivo habilitar mulheres de forma que se sintam
seguras retendo o mximo de aprendizado, atravs de profissionais femininas altamente
capacitadas, com atendimento psicolgico durante o perodo de aprendizado e tambm
oferecendo o servio para mulheres habilitadas que por algum motivo deixaram de dirigir.
Oferece tambm aulas praticas para mulheres j habilitadas com seus carros, com o quadro de
funcionrias somente mulheres facilita o entrosamento e comunicao de forma espontnea e
descontrada.
Para maior comodidade durante o perodo de aulas, a escola oferece para as alunas que tem
filhos uma brinquedoteca com monitora.
A escola oferece ensinamentos aproximados realidade feminina:
4.1.
PREOS
1 Habilitao
Categorias
Valor vista
2 Parcelas
3 Parcelas
Carro
R$ 700,00
R$ 365,00
R$ 250,00
Moto
R$ 550,00
R$ 300,00
R$ 220,00
Carro + Moto
R$ 850,00
R$ 300,00
4 Parcelas
R$ 238,00
Valores j inclusos:
Matrcula, exame terico, exame prtico de carro e moto, 20 aulas de carro, 20 aulas de moto,
j tambm com as aulas noturnas e as aulas extras como defesa pessoal, troca de pneus e
outras oferecidas na Auto Moto Escola Dellas.
Troca de categoria:
Troca
de
Valor vista
2 Parcelas
3 Parcelas
4 Parcelas
R$ 1.156,00
R$ 600,00
R$ 430,00
R$ 380,00
Categoria
Esses valores j incluem exame mdico, exame psicotcnico, 15 aulas de caminho ou nibus,
taxa de exame prtico e taxa de emisso.
Para mudar para a categoria C.
A condutora devera ser habilitada na categoria B no mnimo h um ano.
Para mudar para a categoria D.
A condutora devera ser habilitada na categoria B no mnimo h dois anos e ter 21 anos ou
mais. Ou ser habilitada na categoria C no mnimo h um ano.
Para mudar para a categoria E.
A condutora devera ser habilitada na categoria C no mnimo h um ano ou ter 21 anos ou
mais.
Para todos os casos s ser efetuada a troca de categoria se a condutora no tiver cometido
nenhuma infrao grave ou gravssima e/ou for reincidente em infraes mdias durante os
ltimos doze meses.
Renovao
Renovao da Permisso.
Ao se formar como um novo motorista, voc receber sua CNH, mas como permisso para
dirigir durante um ano. Sendo assim, durante esse perodo voc no poder cometer nenhuma
4.3.
Estratgias Promocionais
A Auto Moto Escola Dellas ter necessidade de apostar na expanso e na promoo de seu
nome.
A poltica de comunicao ter como instrumentos:
Out dor
Carros personalizados
OBJETIVOS
As estratgias de marketing tm como principal finalidade levar as consumidoras a
conhecerem os servios oferecidos pela Auto Moto Escola Dellas, so esses:
feminino.
Uma vez que o nosso pblico alvo ser direcionado para mulheres, a nossa estratgia de
comunicao ser direta e atrativa para que atinja esse publico alvo.
4.4.
Estrutura de Comercializao
Sala de recepo
Sala administrativa
Sala de brinquedos
PESSOAL
4.5.
LOCALIZAO:
A Auto Moto Escola Dellas, est em um local de fcil acesso, onde h grande fluxo de
mulheres, na Rua do Rosrio, 500, Centro Jundia So Paulo, com uma rea fsica de 70 m2,
em conformidade com a legislao municipal.
1. PLANO OPERACIONAL
5.1.
LAYOUT
Nosso layout foi desenvolvido atendendo as normas da ABNT NBR 9050:
Com acessibilidade, calada rebaixadas, sanitrios acessveis obedecendo todos os critrios e
parmetros tcnicos do projeto. Nossa auto moto escola esta acessvel a pessoas de diversas
condies de mobilidade e de percepo do ambiente, com ou sem a ajuda de aparelhos
especficos, como: prteses, aparelhos de apoio, cadeiras de rodas, bengalas de rastreamento,
sistemas assistidos de audio ou qualquer outro que venha complementar as necessidades
individuais.
Com comunicao e sinalizao visual, ttil (nos pisos) e sonora (de emergncia).
5.2.
Capacidade produtiva/comercial/servios
Nosso operacional atender 10 alunas por turma no curso de CFC de aprendizagem terica.
Com capacidade e atender duas turmas dirias.
Temos capacidade de executar 3 aulas prticas por hora, sendo duas de carro e uma de moto.
A assessoria da Psicloga ser atendida com horas previamente agendadas.
A assistente administrativo, monitora e recepcionista estaro disponveis de segunda a sexta
das 08h00min as 17h00min e de sbado das 08h00min as 12h00min para auxiliar em toda
rotina da auto moto escola Dellas.
Oferecemos servios como:
1. Renovao de CNH
2. Treinamento para mulheres habilitadas com medo de dirigir, aplicado pelo instrutor.
Prtica no trnsito.
Nosso objetivo que aluna tenha Prtica de Direo conhecendo o seu carro, dirigindo
sozinha e sentindo-se segura. Oferecemos apoio com psiclogas.
3. Defesa pessoal (assaltos) ser ministrada na sala de aula atravs de um vdeo.
4. Aula de direo defensiva aplicado pelo instrutor aps aulas pratica.
5. Aula prtica de troca de pneus, aplicado pelo instrutor aps as aulas pratica.
5.3.
Processos operacionais
A recepcionista far o primeiro contato com a aluna, ser responsvel por requisitar
documentos e informar sobre valores.
A assistente administrativa cuidar de cadastrar aluna no DETRAN e agendar todos os
exames, testes e aulas.
O diretor cuidar para que aluna tenha um aprendizado com 100% de aproveitamento,
auxiliando com teste e todo apoio necessrio.
O instrutor ser o responsvel pelo treinamento prtico da aluna. Cabe ao diretor
supervisionar a qualidade das aulas prticas e atendimento prestado a aluna.
Por ltimo a monitora cuidara das alunas MAMES que precisam de algum de responsvel
e de confiana para cuidar dos seus filhos enquanto desenvolvem o aprendizado.
A Psicloga cabe o apoio de ir ajudando a aluna a superar seus medos.
Recepcionis
ta
Monitor
as
Assistente
Administrat
ivo
Diretor de
ensino
(CFC)
Psicolog
as
Parceiro
s
Fazem o nosso
Diferencial
1
Instrutor
6 Passo
5 Passo
Aps a aluna ser considerada apta no simulado, poder agendar o seu Exame Terico
(Exame de Legislao), atravs de nosso Centro de Formao de Condutores.
Sala de Aula
O candidato dever assistir as aulas tericas, estudar todo o material didtico e fazer o
simulado terico com objetivo de reforo de todos os elementos previstos nos exames oficiais .
4 Passo
3 Passo
2 Passo
Requisio de Documentos
Matricular o Aluno
1 Passo
7 Passo
- Exame de Direo
Nesta etapa a candidata executar seu exame prtico de direo na presena de
avaliadores oficiais do Detran.
8 Passo
Concluso
Sendo aprovado em todos os exames o candidato receber sua PPD (permisso para dirigir
com validade de 12 meses).
9 Passo
5.4.
Necessidade de Pessoal
Nossos colaboradores so especialistas nas suas respectivas reas. Todos treinados para saber
atender e entender as necessidades das nossas clientes.
Caractersticas e alguns atributos para ser um colaborador da auto moto escola Dellas:
Habilidade em ouvir e atender os clientes, boa vontade, persistncia e pacincia, naturalidade
na orientao dos clientes, poder de negociao, equilbrio emocional, capacidade de
identificar as necessidades e o perfil dos clientes, iniciativa, agilidade e presteza no
atendimento.
Essas caractersticas so reforadas e aprimoradas atravs de treinamentos internos..
CARGO/FUNO
QUALIFICAOES NECESARIAS
1 - Assistente administrativa
CONHECER
ADIMINITIVA
ROTINAS
2 - Recepcionista
Dinamismo,
participao
e
comprometimento, devem saber:
Informar
Conduzir
Orientar
Encaminhar
Agendar
4 - Instrutor
5 - Monitoras da brinquedoteca
6 - Psicloga
7 - Diretor de ensino
Especialista em Psicoterapia
para pessoas com ansiedade,
medos, fobias de dirigir e
sndrome do pnico.
6. PLANO FINANCEIRO
INVESTIMENTO TOTAL
6.1.
Estimativa dos investimentos fixos.
A) Mquinas e equipamentos:
Descri Qtd
o
e
Televiso
DVD
Computador
Impressora
Fax
Retroprojetor
Valor
un.
Total
R$
900,00
R$
900,00
R$
100,00
R$
100,00
R$
900,00
R$
500,00
R$
377,00
490,00
Subtotal
R$
1.800,00
R$
500,00
R$
377,00
R$
R$
490,00
R$
4167,00
B) Mveis e Utenslios
Descri Qtd
o
e
Mesa
Cadeira
Banco de
espera
Arquivo
Valor
un.
R$
230,00
R$
80,00
R$
150,00
R$
682,00
Total
R$
230,00
R$
160,00
R$
150,00
R$
682,00
Estante
Brinquedos
Mesa Adm.
R$
142,00
R$
300,00
R$
396,00
Subtotal
R$
142,00
R$
300,00
R$
396,00
R$ 2.060,00
C) Veculos
Veculos
Qtde
Carro
Moto
Valor un.
R$
20.000,00
R$
7.250,00
Subtotal
Total
R$
40.000,00
R$
14.500,00
R$
54.500,00
6.2.
Capital de Giro
Estimativa de Gastos:
Qtd
Manuteno e
Carro
Moto
Financiamento das
Vendas
Despesas
Subtotal
Caixa Mnimo
Valor
un.
R$
1.000,00
R$
500,00
R$
1.000,00
R$
1.000,00
Total
R$
2.000,00
R$
1.000,00
R$
1.000,00
R$
1.000,00
R$
5.000,00
1) Contas a receber
Prazo
Mdio
De Vendas
A vista
A prazo (1)
A prazo (2)
A prazo (3)
A prazo (4)
Prazo mdio total
em dias
Nmer
o de
%
dias
10%
30%
30%
30%
Mdia
Ponderada
em dias
0
30
60
90
0
9
18
27
0
54
2) Fornecedores
Prazo Mdio
de compras
A vista
A prazo (1)
A prazo (2)
A prazo (3)
A prazo (4)
Prazo mdio total em
dias
Nmero
de dias
50%
50%
0%
0%
0
30
60
90
Mdia
Ponderada
em dias
0
15
0
0
0
15
3) Estoques
Prazo mdio total em
dias
Recursos de terceiros no
caixa da empresa
3) Fornecedores - Prazo mdio de compras
Subtotal 2
Nmero de
dias
54 dias
7 dias
61 dias
Nmero de
dias
15 dias
15 dias
46 dias
Caixa mnimo
R$
-
29430,01
R$
-
R$
-
29430,01
R$
-
981,00
46 dias
R$
45126,02
R$
5.000,00
B - Caixa mnimo
R$
R$
5.000,00
6.3.
Investimentos pr-operacionais
Despesas de Legalizao
R$
1.500,00
R$
500,00
Divulgao
R$
500,00
Cursos e treinamentos
R$
500,00
Total
R$
3.000,00
6.4.
Investimento total resumo
Detalhamento
Desembolso
Desembolso
Desembolso
no 1 ms
R$
2.000,00
R$
4.167,00
R$
54.500,00
R$
300,00
R$
2.060,00
no 2 ms
R$
500,00
no 3 ms
R$
500,00
R$
300,00
R$
300,00
Investimento em
instalaes
Investimento
equipamentos
Investimento
veculos
Servios de
terceiros
Mat.de Consumo e
utenslios
Gastos com a
abertura da
empresa e
inaugurao
R$ 3.000,00
Reserva para
gastos no
previstos
R$
10.000,00
Subtotal
Reserva para
capital de giro
Total
R$
75.527,00
R$
5.000,00
R$
157.054,00
R$ 500,00
R$ 500,00
Subtotal
R$
3.000,00
R$
3.667,00
R$
54.500,00
R$
900,00
R$
2.060,00
R$
4.000,00
R$
10.000,00
R$
1.300,00
R$
5.000,00
R$
7.600,00
R$
1.300,00
R$
5.000,00
R$
7.600,00
R$
78.127,00
R$
15.000,00
R$
172.254,00
6.5.
Estimativa do Faturamento Mensal
Servios
Quantidades
Estimativas de
Preo de venda
unitrio (em R$)
Faturamento total
(em R$)
Vendas
1 Habilitao Carro
1 Habilitao Moto
1 Habilitao Carro
+ Moto
Renovao da
Permisso
Renovao
Definitiva
Troca de Categoria
CFC
Aulas para
Habilitadas
Total
30
700,00
21.000,00
30
550,00
16.500,00
30
850,00
25.500,00
30
140,00
4.200,00
20
300,00
6.000,00
10
1.156,00
11.560,00
60
70,00
4.200,00
40
30,00
1.200,00
90.160,00
6.6
Estimativas de Custos de Comercializao
Faturamento
Estimado (em %)
Simples
8.28
6.306,04
IRPJ
0.38
289.40
CSLL
0.38
289.40
Descrio
IMPOSTOS
Impostos Federais
COFINS
1.15
875.84
PIS
0.27
205.63
2.82
2.147,71
4.31
3.282,00
Impostos Estaduais
ICMS
Impostos Municipais
ISS
Subtotal 1
11.735,75
1.500,00
Taxa de Administrao
do carto de crdito
375,00
Subtotal 2
1.875,00
13.610,75
6.7
Apurao dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
Estimativa de vendas
Custo unitrio de
materiais Aquisio
CMD / CMV
(R$)
Servios
(em unidade)
1 Habilitao Carro
1 Habilitao Moto
1 Habilitao Carro
30
20
(R$)
400,00
450,00
12.000,00
9.000,00
20
700,00
14.000,00
30
100,00
3.000,00
20
190,00
3.800,00
60
70,00
4.200,00
40
30,00
1.200,00
10
800,00
8.000,00
+ Moto
Renovao da CNH
Permisso
Renovao da CNH
definitiva
CFC
Aulas para
Habilitadas
Troca de categoria
TOTAL
55.200,00
6.8.
Estimativa dos custos de mo de obra.
N de
Salario
empregado
mensal
(R$)
Administrativ
850,00
a
Recepcionista
Instrutor
Monitora da
1
2
brinquedoteca
Psicloga
TOTAL
Funo
(%) de
Encargos
encargos
sociais
sociais
(R$)
1.700,00
33.77
574.09
2.274,09
800,00
1.200,00
800,00
2.400,00
33.77
33.77
270.16
810.48
1.070,16
3.210,48
800,00
800,00
33.77
270.16
1.070,16
2.000,00
2.000,00
33.77
675.40
2.675,40
10.300,29
Subtotal
(R$)
Total
(R$)
Assistente
6.9.
Estimativa do custo com depreciao
Informaes Gerais
Nome do Bem
Tempo mdio de
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de
vida til
vida til
vida til
vida til
vida til
vida til
vida til
Televiso
10 anos
R$ 900,00
DVD
5 anos
R$ 100,00
Computador
5 anos
R$ 900,00
Impressora
5 anos
R$ 500,00
Retroprojetor
5 anos
R$ 490,00
Carro
5 anos
20.000,00
Moto
5 anos
Valor do bem
Nome do Bem
Tempo mdio de vida til
Valor do bem
7.250,00
Fax
5 anos
R$ 377,00
Qty
Vida til
em anos
10 anos
5 anos
5 anos
Valor do
Bem (em
R$)
900,00
100,00
900,00
Deprecia
o Anual
(em R$)
90,00
10,00
180,00
Deprecia
o Mensal
(em R$)
7,50
0,83
15,00
Televiso
DVD
Computa
dor
Impresso
ra
Retroproj
etor
Carro
Moto
Fax
Total
2
2
4
1
5 anos
500,00
100,00
8,33
5 anos
490,00
98,00
8,16
2
2
1
5 anos
5 anos
5 anos
20.000,00
7.250,00
377,00
4.000,00
1.450,00
75.40
R$
5.928,00
334,00
120,80
6,30
R$ 500,92
6.10.
Estimativa dos custos fixos operacionais mensais
Descrio
Aluguel
IPTU
gua
Energia Eltrica
Telefone
Rdio Comunicador (Nextel)
Internet
Pr-Labore
Manuteno de Equipamentos
Salrios + encargos
Material de Limpeza
Material de Escritrio
Combustvel
Taxas Diversas
Servios de Terceiros
Honorrios do Contador
Depreciao quadro 5.10
120,00
400,00
2.500,00
1.000,00
700,00
1.800,00
500.92
Outras Despesas
Total
29.430,01
6.11.
Demonstrativos de Resultados
Quadro
6.5
6.7
Descrio
1- Receita Total com Vendas
2- Custos Variveis Totais
(-) Custos com materiais
6.6 (Subtotal 1)
6.6 (Subtotal 2)
6.10
(R$)
90.160,00
55.200,00
11.735,75
1.875,00
41.589,25
48.410.75
(1-2)
4 - (-) Custos Fixos Totais
5 Resultado Operacional
26.810,75
21.600,00
R$ 90.160,00
R$ 55.200,00
R$ 26.810,75
PE = R$ 26.810,75 = R$ 70.554,60
0.38
6.12.2.
Lucratividade
Receita Total
Lucro Liquido
R$ 1.081.920,00/Ano
R$ 259.200,00/Ano
= 23.95%
6.12.3
Rentabilidade
Lucro Liquido
Investimento Total
R$ 259.200,00/Ano
R$ 171.254,00
= 151.35%
6.12.4
Prazo do retorno do investimento.
Lucro Liquido
R$ 259.200,00
Investimento Total
R$ 171.254.00
7.
Construo de Cenrios.
Cenrio Provvel
Quadro
6.5
Descrio
1-Receita total com
vendas
Valor (R$)
90.160,00
100
Cenrio
Cenrio
Pessimista
Valor
Otimista
Valor
%
R$
100.00
100
0,00
(R$)
70.000,00
100
6.7
6.6
6.6
2- Custos variveis
totais
(-) custos com
materiais diretos
(-) Imposto sobre
vendas
(-) Gastos com
vendas
Subtotal 2
55.200,00
61.22
60.000,00
11.735.75
13.01
11.735,75
1.875,00
2.07
2.000,00
41.589,25
46.12
46.264,25
48.570,75
53.87
23.735.75
20.430,00
22.65
29.430,00
19.140,75
22.22
-5.694.25
3- Margem de
contribuio (1-
6.10
subtotal 2)
4- (-) Custos fixos
totais
5- Lucro prejuzo
operacional (3-4)
85.7
59.200,
1
16.7
00
11.735,
75
3.875,0
2.85
66.0
0
43.589,
25
33.9
56.410,
75
42.0
29.430,
00
26.980,
-8.13
75
59.20
11.73
3.87
43.58
56.41
29.43
26.98
8.
Avaliao do Plano
A empresa deve se manter no ramo da prestao de servio por ser uma atividade lucrativa,
pois pode competir eficazmente, e apresenta uma boa estrutura fsica e capital para poder
investir de igual para igual.
Outro fator observado mudar o canal da distribuio para melhorar a qualidade, no s para
empresa como tambm para o pblico em geral. de extrema importncia investimento nessa
rea.
O projeto apresentado, se base em um minucioso estudo, contendo informaes e analise em
ambiente externo e interno dentro de outras organizaes reais, sendo bem visto pela
sociedade em questo.
9.
Anexos
Etapa 1
No texto Empreendedorismo no Brasil: As dicas para os iniciantes e para quem quer ainda
mais, Jos Dornelas explica e demonstra como o empreendedor iniciante pode obter xito em
1. Em conjunto, vamos dar incio s definies do negcio a ser criado, decidindo sobre as
seguintes questes da nova ideia:
a) Qual mercado ela atende?
Aps uma pesquisa realizada pelo nosso grupo, verificando e buscando oportunidades com
deficincia no mercado, comeamos a focar no mercado de Auto Escola direcionada ao
publico feminino que se preocupa com um ensino de qualidade, com isto visualizamos o
mercado de Auto Escola com a abertura da Auto Moto Escola Dellas.
b) Qual o retorno econmico que ela proporcionar?
Aps consultas e pesquisas em fornecedores de equipamentos, materiais, documentao
necessria, etc. verificaram que o retorno econmico que o negocio proporcionar ser
animador para o empresrio que investir neste mercado, conseguindo o retorno de
investimento em menos de um ano. O investimento necessrio de inicio para o negcio ser
de R$ 173.000,00.
c) Quais so as vantagens competitivas que ela trar ao negcio?
Uma das grandes vantagens competitivas que este mercado Auto Escola exclusivo para
mulheres ainda est bastante escassa, o nmero de concorrncia pequeno e o pblico
feminino esta buscando cada vez mais estas empresas especializadas a elas.
d) Qual a equipe que transformar essa oportunidade em negcio?
Uma equipe de novos Empreendedores com ampla viso de mercado composta por um Time
de Empreendedores Lderes, o Time Gerencial, experincia e Know-how, habilidades
gerncias e competncias, objetivos pessoais e valores, atitudes e filosofia.
Nossa empresa ser instalada no centro da cidade de Jundia onde o fluxo de mulheres muito
grande.
O novo ramo de negcios do grupo ser uma Auto Escola exclusiva para o pblico feminino.
Muitas mulheres j passaram por experincias desagradveis com seus maridos ou
namorados, ao pedirem que estes as ensinassem a dirigir, ento a Auto Moto Escola chegou
para inovar e tirar a fama de que, mulher no volante o perigo constante.