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Verso 1.0.5
Dezembro/2012
NDICE
1.
APRESENTAO ................................................................................................ 6
2.
3.
3.2.11.
3.4.11.
5.
6.
7.
8.
9.
NDICE DE TABELAS
Tabela 1 - Descrio dos Cdigos de Natureza da Operao .................................. 12
Tabela 2 - Relao de Erros e Solues ................................................................... 31
Tabela 3 - Relao de Alertas e Interpretao .......................................................... 39
1. APRESENTAO
A Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e um documento fiscal de existncia
digital que substitui a nota fiscal de servios impressa nas operaes sujeitas ao
Imposto Sobre Servios de Qualquer Natureza - ISSQN.
Da mesma forma que os demais documentos fiscais, a NFS-e deve ser emitida por
ocasio da prestao de servios elencados na legislao municipal.
A emisso da NFS-e pode ser executada diretamente atravs de aplicativo
disponibilizado no stio eletrnico da Prefeitura Municipal de Cachoeirinha, que
possui tambm dispositivos para processamento dos Recibos Provisrios de Servio
- RPS. O RPS um documento de uso limitado que deve ser convertido em NFS-e
conforme prev a legislao municipal.
A utilizao destes aplicativos demonstrada a seguir.
2. ACESSO AO APLICATIVO
O acesso ao aplicativo Nota Fiscal Eletrnica de Servios deve ser feito no link
especfico
da
NFS-e
atravs
do
endereo
eletrnico
https://www.
Cachoeirinha.rs.gov.br.
Sempre que exigido pela aplicao, sua utilizao dever ser executada por meio de
assinatura digital do contribuinte.
A assinatura digital deve ser baseada em certificado digital padro ICP-Brasil de tipo
A, no podendo, para acesso on-line ou gerao de RPS ser utilizado certificado de
servidor.
3. GERAO DE NFS-E
O acesso ao aplicativo de Gerao de NFS-e restrito aos contribuintes autorizados
a emitir este documento, sendo que ser exigido o certificado digital, e-CNPJ, do
usurio no momento do acesso.
A emisso da NFS-e depender da assinatura digital do contribuinte ou de seu
representante previamente autorizado junto Fazenda Municipal.
A gerao da NFS-e deve satisfazer a seguinte direo:
Preenchimento dos dados necessrios emisso da NFS-e;
Emisso da nota fiscal.
3.1. Preenchimento dos dados para emisso da NFS-e
3.1.1.
Campo Endereo
Campo Nmero
Campo Complemento
Campo Bairro
10
Campo CEP
Campo UF
Campo Cidade
Campo Telefone
Campo e-mail
11
Obs.: O preenchimento deste campo permite que o tomador dos servios receba
mensagem eletrnica contendo o endereo para emisso da referente nota.
3.3. Aba Identificao dos Servios
Ambiente para especificao do servio prestado que est originando a respectiva
NFS-e.
3.3.1.
Campo Discriminao
12
5.3
No Tributvel
6.3
6.4
6.8
No tributvel
6.9
7.8
No tributvel
7.9
8.1
5.8
5.9
6.2
13
3.3.5.
14
3.4.1.
Alquota
Campo numrico que deve ser preenchido caso exista desconto no total do valor do
servio prestado e, que para sua concretizao, independa de qualquer condio
imposta pelo prestador do servio.
Obs.: O valor do desconto, informado neste campo, reduz a base de clculo do
tributo.
3.4.4.
Campo Deduo
Campo numrico que deve ser preenchido caso ocorra algum tipo de deduo da
base de clculo imponvel do ISS. As dedues permitidas so as legalmente
previstas.
Obs.: O valor da deduo, informado neste campo, reduz a base de clculo do
tributo. Este campo s poder ser utilizado em caso de substituio de nota fiscal
com imposto j pago.
3.4.5.
Campo numrico que deve ser preenchido caso exista desconto no total do valor do
servio prestado e, que para sua concretizao, dependa de qualquer condio
imposta pelo prestador do servio.
15
Campo numrico que deve ser preenchido caso incida, sobre o servio prestado,
reteno por parte do tomador do servio da Contribuio para o Financiamento da
Seguridade Social - COFINS. O valor informado neste campo aparecer no campo
observaes da NFS-e.
Obs.: O valor da COFINS, informado neste campo, no reduz a base de clculo do
tributo.
3.4.7.
Campo numrico que deve ser preenchido caso incida, sobre o servio prestado,
reteno por parte do tomador do servio da contribuio para o Instituto Nacional
do Seguro Social - INSS. O valor informado neste campo aparecer no campo
observaes da NFS-e.
Obs.: O valor do INSS, informado neste campo, no reduz a base de clculo do
tributo.
3.4.8.
Campo numrico que deve ser preenchido caso incida, sobre o servio prestado,
reteno por parte do tomador do servio da contribuio para Programa de
Integrao Social PIS. O valor informado neste campo aparecer no campo
observaes da NFS-e.
Obs.: O valor do PIS, informado neste campo, no reduz a base de clculo do
tributo.
3.4.9.
Campo CSLL
Campo numrico que deve ser preenchido caso incida, sobre o servio prestado,
reteno por parte do tomador do servio da Contribuio Social sobre o Lucro
Lquido CSLL. O valor informado neste campo aparecer no campo observaes
da NFS-e.
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Campo Valor IR
Campo numrico que deve ser preenchido caso incida, sobre o servio prestado,
reteno do Imposto de Renda por parte do tomador do servio. O valor informado
neste campo aparecer no campo observaes da NFS-e.
Obs.: O valor do IR, informado neste campo, no reduz a base de clculo do tributo.
3.4.11.
Campo numrico que deve ser preenchido caso incida, sobre o servio prestado por
parte do tomador do servio, outras retenes federais no mencionadas nos itens
3.4.6., 3.4.7., 3.4.8., 3.4.9. e 3.4.10.. O valor informado neste campo aparecer no
campo observaes da NFS-e.
Obs.: O valor das retenes, informadas neste campo, no reduz a base de clculo
do tributo.
3.5. Aba Intermedirio do Servio
Tela utilizada para identificao do intermedirio do servio nos casos em que
ocorra.
3.5.1.
Campo CNPJ
17
3.5.3.
Campo Nome
18
3.8.1.
19
4. CONSULTA DE NFS-E
O aplicativo Consulta de NFS-e utilizado para consulta e emisso das notas fiscais
eletrnicas, bem como a importao dos dados da nota no formato XML.
Para a utilizao destas funes, deve ser informado no quadro Dados da NFS-e,
no campo:
i) Nmero da nota o nmero da NFS-e a ser consultada;
ii) Cdigo de verificao - o nmero do cdigo de verificao impresso na
NFS-e;
iii) CNPJ Prestador - o nmero do CNPJ do prestador do servio.
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5. CANCELAMENTO DE NFS-E
Este aplicativo permite o cancelamento de NFS-e emitida.
O acesso ao aplicativo de Cancelamento de NFS-e restrito aos contribuintes
autorizados a emitir este documento, sendo que ser exigido o certificado digital do
usurio no momento do acesso.
O cancelamento da NFS-e depender da assinatura digital do contribuinte ou de seu
representante, previamente autorizado junto Fazenda Municipal.
O cancelamento da NFS-e emitida, s pode ser efetuada por este aplicativo antes do
pagamento do respectivo imposto.
5.1. Cancelamento da NFS-e
O cancelamento de NFS-e pode ocorrer quando o documento fiscal foi emitido e o
respectivo servio no foi efetivamente prestado.
O cancelamento da nota fiscal ser efetuado informando-se no quadro Dados da
NFS-e a ser Cancelada, no campo:
i) Prestador - o nome do prestador do servio. Dever ser selecionado na lista
preexistente;
ii) Nmero da Nota - nmero da NFS-e a ser cancelada.
Aps o preenchimento destes campos, dever ser clicado o boto Consultar Nota.
O Sistema retornar, no quadro Resultado da Consulta, a razo social, a inscrio
municipal, o valor bruto dos servios e a data de emisso da nota a ser cancelada.
Sendo efetivamente o documento fiscal a ser cancelado, confirmar o cancelamento
clicando o boto Cancelar Nota.
A confirmao de cancelamento de nota fiscal ser seguida da assinatura digital que
se dar por meio da certificao digital. A utilizao do aplicativo Assinador est
descrita no item 3.8.1.
Na consulta de NFS-e cancelada, ocorrer mensagem de que a NFS-e foi
cancelada.
Obs.: No caso de cancelamento de NFS-e com o imposto j pago, o cancelamento
deve ser efetuado atravs de processo administrativo. Conforme legislao
municipal.
21
6. SUBSTITUIO DE NFS-E
Este aplicativo permite a substituio de NFS-e emitida, devendo ser utilizado
quando o documento fiscal foi emitido com divergncias do servio efetivamente
prestado.
O acesso ao aplicativo de Substituio de NFS-e restrito aos contribuintes
autorizados a emitir este documento, sendo que ser exigido o certificado digital do
usurio no momento do acesso.
A substituio da NFS-e depender da assinatura digital do contribuinte ou de seu
representante previamente autorizado junto Fazenda Municipal.
O modo de substituio de NFS-e ir depender se o respectivo documento teve o
tributo pago ou no.
Na consulta de NFS-e substituda, seu status aparecer como Cancelado.
6.1. Substituio de NFS-e
Para efetivao da substituio de NFS-e, o prestador do servio dever informar no
quadro Identificao da NFS-e, no campo:
i) Razo Social - o nome do prestador do servio. Dever ser selecionado na
lista preexistente;
ii) Nmero da Nota Fiscal - o nmero da NFS-e a ser substituda.
Aps o preenchimento destes campos, clicar no boto Recuperar Nota.
O sistema apresentar as informaes da nota a ser substituda para que sejam
efetuadas as alteraes necessrias.
O preenchimento dos campos o mesmo apresentado no item Gerao de NFS-e.
Aps o preenchimento dos campos, clicar no boto Gerar Nota Fiscal para gerao
e emisso da NFS-e substituta.
Na consulta de NFS-e substituda, ocorrer mensagem de que a NFS-e foi
cancelada.
Ateno: Quando o imposto da NFS-e a ser substituda j tiver sido pago, dever ser
informado, no campo Deduo da Aba Valores, o valor da base de clculo j
tributada pelo imposto.
Obs.: Informar, no campo Discriminao, o nmero da NFS-e substituda, e, se for o
caso, que o referido tributo j foi pago.
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No Recebido
No Processado
O RPS ou lote de RPS foi recepcionado pelo sistema, entretanto, ainda no foi
processado.
7.1.3.
Se o RPS ou lote de RPS foi recepcionado pelo sistema e processado com erro,
deve ser reenviado.
7.1.4.
Se o RPS ou lote de RPS foi recepcionado pelo sistema e processado com sucesso,
ser gerada a NFS-e relativa a cada RPS.
23
ii)
24
Obs.: O imposto gerado poder ser consultado pelo stio eletrnico da Prefeitura de
Cachoeirinha na opo Servios; ISSQN Eletrnico; Extrato ISSQN.
9.1. Gerao da Guia de Pagamento
A gerao da guia de pagamento do ISS deve ser efetuada informando no quadro
Identificao da Guia, no campo:
i) Prestador - o nome do prestador do servio. Dever ser selecionado na lista
existente. Caso exista um grande nmero de empresas vinculadas aquele
usurio, pode-se digitar, na caixa constante na tela, o nome da empresa.
Aps a seleo do prestador do servio, deve-se clicar no boto Gerar Guia
Prestador. Sero apresentadas, na tela, todas as NFS-e daquele contribuinte que
no possuem guia de pagamento emitida. Depois de selecionar NFS-e que faro
parte de uma guia, deve-se clicar no boto Gerar Guia. O sistema apresentar tela
com as informaes sobre o imposto gerado. Estas informaes so:
Dvida Vencida - informa o valor do imposto j vencido, da guia gerada;
Dvida a Vencer - informa o valor do imposto a vencer, da guia gerada;
Identificao - apresenta a inscrio municipal do prestador do servio;
Tributo - apresenta o tipo de imposto, o exerccio, o ms e o nmero da guia gerada
para aquela competncia do tributo. Ex: ISSV-2011/4-3 (Iss Varivel, competncia
abril de 2011, terceira parcela gerada para esta competncia;
Vencimento - data de vencimento do imposto da guia gerada;
Base de Clculo - valor da base imponvel do ISS, relativo s NFS-e includas na
guia gerada;
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Valor Original - valor do imposto devido sem eventuais acrscimos por atrasos no
recolhimento.
Valor Atual - valor do imposto devido com acrscimos por atraso no recolhimento. O
valor informado est atualizado at a data da consulta.
Situao informa se o tributo relativo guia de pagamento est lanado ou pago.
Paralelamente, a apresentao destes campos, ser na parte superior da tela, os
botes:
i) Detalhes da Guia Prestador: apresenta informaes sobre o prestador de
servios, a competncia, as NFS-e, os tomadores de servios e o pagamento
relativo guia consultada.
ii) Carn ISS: emite a DARM para pagamento da guia consultada.
Para impresso da guia, deve-se selecionar a guia desejada e clicar no boto Carn
ISS. Aps, ser apresentada tela onde dever ser informado:
i) Data de Correo: data de vencimento da guia. Caso a data informada seja
menor que a do vencimento legal, o sistema adotar a data limite prevista na
legislao como data de vencimento. Se a data for superior a data de
vencimento legal, o sistema adicionar os acrscimos legais at a data
informada.
Aps a incluso da data e clicando-se no boto Imprimir ser apresentada a guia na
tela.
A guia poder ser impressa ou salva em pasta do computador.
9.1.1.
26
notas) ou utilizando a tecla Ctrl e clicando com o boto esquerdo do mouse sobre a
nota (esta forma permite a seleo intercalada de notas).
Obs: Caso existam NFS-e com competncias distintas em uma mesma seleo, o
sistema ir gerar guias separadas.
9.2. Consulta Guia de Pagamento
A partir do aplicativo Guia Pagamento Prestador poder ser efetuada consulta das
guias de ISS geradas.
A consulta da guia de pagamento do ISS deve ser efetuada informando-se no
quadro Identificao da Guia, no campo:
i) Prestador - o nome do prestador do servio. Dever ser selecionado na lista
existente. Caso exista um grande nmero de empresas vinculadas quele
usurio, pode-se digitar, na caixa constante na tela, o nome da empresa.
Aps a seleo do prestador do servio, deve-se clicar no boto Consulta de Guias
para apresentao, na tela, das guias emitidas.
Selecionando-se a guia desejada e clicando-se no boto Detalhes da Guia
Prestador, sero apresentadas as informaes relativas quela guia, descritas nos
ttulos a seguir.
9.2.1.
27
No caso da guia consultada ter sido paga, haver informao do pagamento, com
valor em R$, a data de ocorrncia e banco onde o recolhimento foi realizado.
9.3. Impresso de 2 Via da Guia de Pagamento
A partir do aplicativo Guia Pagamento Prestador poder ser efetuada impresso de
2 via da guia de pagamento, com valores atualizados para pagamento fora do
prazo.
A impresso de 2 via da guia de pagamento do ISS deve ser efetuada informandose no quadro Identificao da Guia, no campo:
28
29
30
31
Soluo
Reenvie assinatura do Hash conforme algoritmo estabelecido no
Manual de Instruo da NFS-e
E1
E2
Data de competncia superior a de emisso do RPS Informe uma data de competncia inferior ou igual a de emisso
ou da Nota
do RPS ou da Nota.
E3
E4
E5
O nmero da NFS-E substituda informado no Informe um nmero de NFS-E substituda que j tenha sido
existe na base de dados do municpio.
emitida.
E6
E7
E8
Campo de
informado
E9
E10
RPS j informado.
E11
E12
E13
E14
E15
E16
E17
E18
O valor dos servios dever ser superior a R$ 0,00 No permitido envio de valor de servios igual a zero.
32
(zero)
E19
E20
E21
E22
E23
E24
E25
E26
E27
E28
Item da lista de servio informado incompatvel Consulte a legislao vigente para saber se o item informado
com a informao de optante pelo simples nacional permite a opo pelo simples nacional
E29
O cdigo de servio prestado no permite reteno Altere o campo "ISS Retido" para: 2 (Nota Fiscal sem ISS
de ISS.
Retido).
E30
E31
E32
Cdigo CNAE informado incompatvel com a Consulte a legislao vigente para saber se o cdigo informado
informao de optante pelo simples nacional
permite a opo pelo simples nacional.
E33
E34
Cdigo de tributao informado incompatvel com a Consulte a legislao vigente para saber se o cdigo informado
informao de optante pelo simples nacional
permite a opo pelo simples nacional.
E35
E36
E37
E38
Contribuintes enquadrados como MEI do simples No faa a reteno do ISS nos casos de empresas
nacional, Microempresa Municipal, Estimativa, enquadradas como MEI do simples nacional, Microempresa
Sociedade de Profissionais ou Incentivador Cultural Municipal, Estimativa, Sociedade de Profissionais ou Incentivador
no podem sofrer reteno de ISS.
Cultural.
E39
E40
E41
O campo discriminao dos servios no foi O preenchimento da discriminao dos servios obrigatrio por
preenchido.
lei, devendo ser preenchido adequadamente.
E42
E43
E44
E45
E46
33
E47
E48
E49
E50
E51
E52
O tomador de servios informado o prprio Na emisso da NFS-e no permitido que o prestador seja igual
prestador.
ao tomador.
E53
E54
CNPJ do tomador (<CNPJ enviado>) est vinculado Informe a Inscrio Municipal do tomador vinculada ao CNPJ
a mais de uma inscrio municipal.
informado.
E55
E56
E57
E58
E59
E60
A cidade do tomador informada no foi encontrada Informe a cidade correta do tomador. No caso de cidade do
na base de dados da prefeitura.
exterior (fora do pas), informe o campo com 99999.
E61
E62
E63
E64
E65
E66
E67
E68
E69
E70
Inscrio Municipal do prestador especificada no lote Informe corretamente a Inscrio Municipal do prestador no lote
no confere com o prestador informado no RPS.
e no RPS.
E71
E72
Campo
Quantidade
incorretamente.
E74
E75
E76
E77
E78
E79
de
RPS
34
E80
E81
E82
E83
Campo Inscrio Municipal do tomador informado O campo Inscrio Municipal do tomador numrico e dever ter
incorretamente
tamanho mximo de 15 dgitos.
E84
E85
E86
Nmero do protocolo de recebimento do lote Confira se o lote foi enviado e informe o nmero correto do
inexistente na base de dados
protocolo de recebimento.
E87
E88
E89
E90
E91
E92
E93
E94
E95
E96
E97
E98
E99
Campo item da
incorretamente
lista
de
servio
E106
Campo cdigo de tributao do municpio informado O campo cdigo de tributao do municpio dever ter tamanho
incorretamente
mximo de 20 caracteres.
E107
Campo discriminao
incorretamente.
E108
Campo municpio da prestao do servio informado O campo municpio da prestao do servio dever ter tamanho
incorretamente.
mximo de 7 dgitos.
do
servio
35
tabela do IBGE.
Campo Inscrio Municipal
informado incorretamente
E113
E114
Campo bairro do tomador no informado (obrigatrio A informao do bairro do tomador obrigatria para tomadores
para tomador com CNPJ)
Pessoas Jurdicas (com CNPJ).
E115
E116
E117
Campo razo
incorretamente.
social
do
do
E112
tomador
E119
Campo
endereo
incorretamente.
do
tomador
E120
Campo nmero do endereo do tomador informado O campo nmero do endereo do tomador dever ter tamanho
incorretamente.
mximo de 10 caracteres.
E121
Campo complemento do endereo do tomador O campo complemento do endereo do tomador dever ter
informado incorretamente.
tamanho mximo de 60 caracteres.
Campo AliquotaServicos no
tributao fora do municpio.
informado
E127
Campo
telefone
incorretamente.
do
tomador
E128
Campo razo social do intermedirio do servio O campo razo social do intermedirio do servio dever ter
informado incorretamente.
tamanho mximo de 115 caracteres.
E133
E137 Data de emisso da NFS-e informada incorretamente Informe a data correta da emisso da NFS-e a ser consultada.
E138 CNPJ no autorizado a realizar o servio
Campo nmero da NFS-e substituda informado O campo nmero da NFS-e substituda numrico e dever ter
E139
incorretamente
tamanho mximo de 15 dgitos.
E140 Bairro do prestador inexistente
E141 Inscrio Municipal do prestador no informada
36
E142
E143
E146
Informao de
invlida.
E154
E155
Campo
CPFCNPJTomador
incorretamente
Usurio no est autorizado a utilizar esse servio Solicite ao contribuinte autorizao para utilizar o servio em seu
E157
para esse contribuinte.
nome.
E158
Campo Inscrio Municipal do prestador informado O campo Inscrio Municipal do prestador numrico e dever
incorretamente
ter tamanho mximo de 15 dgitos.
E159
E160
E161
E162
E163
Campo AliquotaServicos no informado para ME ou Informe a aliquota do ISS de acordo com o enquadramento da
EPP do simples nacional com reteno do ISS.
ME ou EPP na tabela de receita do simples nacional.
E166
Campo RegimeEspecialTributao no informado Quando se tratar de empresa optante do simples nacional marcar
o campo RegimeEspecialTributao com uma das opes: 05 para empresa optante do simples nacional..
MEI do simples nacional ou 06 - ME ou EPP do simples
37
nacional.
E167 Campo IndicaoCPFCNPJ no informado
E168
Campo
IndicaoCPFCNPJ
incorretamente.
E169
Municpio informado
Federativa.
E170
Campo Cep do tomador no deve ser preenchido Deixe o campo Cep do tomador em branco em caso de tomador
para tomador do exterior.
do exterior.
E171
Campo CPF/CNPJ do tomador no deve ser Deixe o campo CPF/CNPJ do tomador em branco em caso de
preenchido para tomador do exterior.
tomador do exterior.
no
pertence
Unidade
Assine o RPS
O somatrio das dedues e do desconto O somatrio das dedues e do desconto incondicionado dever
E177
incondicionado est maior que o valor dos servios ser inferior ou igual ao valor dos servios
E178
O somatrio dos descontos, retenes federais e ISS O somatrio dos descontos, retenes federais e ISS retido na
retido na fonte est maior que o valor dos servios
fonte dever ser inferior ou igual ao valor dos servios
E179
A data de emisso do RPS no pode ser inferior A gerao de NFS-e s permitida para competncia superior
E186 data de autorizao da empresa para gerao de data de autorizao da empresa. No utilize competncias
NFS-e.
anteriores a essa data.
E187
E188
E189
A verso de dados no mais suportada pelo Utilize uma verso de dados suportada para requisio dos
sistema.
servios.
de
autenticao
SSL
SOAP e a passagem
desses
Atividade No Localizada
E505 Cdigo de Cancelamento No existe na tabela de Use um cdigo vlido da tabela de erros e alertas
38
erros e alertas
E506 Cancelamento de Nota
E507
O Recibo provisrio substitudo j uma NFS-E, no O Recibo provisrio substitudo j uma NFS-E, no poder
E509
poder mais ser substitudo
mais ser substitudo
E510
E511
"Valor Lquido Nota = valorBruto - ValorPIS - ValorCOFINS ValorINSS - ValorIR - ValorCSLL - OutrasRetencoes ValorISSRetido - valorDescontoIncondicionado valorDescontoCondicionado"
E514
39
Mensagem
Soluo
A1
Item da lista de servio, cdigo CNAE ou cdigo de Verifique se o item ou cdigo informado est correto.
tributao informado para a operao no est
Se estiver, proceda a atualizao cadastral junto
Prefeitura assim que possvel, pois o item ou cdigo
cadastrado para o prestador de servio
informado no est cadastrado para a sua inscrio
municipal Item da Lista de Servio, Cdigo CNAE ou
Cdigo de Tributao.
A2
Item da lista de servio, cdigo CNAE ou cdigo de Consulte a legislao vigente para saber se o item ou
tributao informado para a operao no permite cdigo informado permite deduo da base de clculo
deduo na base de clculo
A3
A4
A5
A6
A7
A8