Contedo programtico BACEN 2013

Sumrio
CONHECIMENTOS BSICOS..........................................................................2
LNGUA PORTUGUESA................................................................................. 2
LNGUA INGLESA......................................................................................... 2
RACIOCNIO LGICO................................................................................... 2
DIREITO CONSTITUCIONAL..........................................................................2
DIREITO ADMINISTRATIVO (EXCETO PARA A REA 6).................................3
SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL E SISTEMA DE PAGAMENTOS
BRASILEIRO................................................................................................. 3
ECONOMIA (EXCETO PARA A REA 3).......................................................4
I MACROECONOMIA................................................................................. 4
II MICROECONOMIA.................................................................................. 4
III ECONOMIA BRASILEIRA........................................................................4
IV ECONOMIA INTERNACIONAL...............................................................5
CONHECIMENTOS ESPECFICOS - REA 3 POLITCA ECONMICA E
MONETRIA................................................................................................... 5
I OPERAES BANCRIAS E SISTEMA DE PAGAMENTOS
BRASILEIRO................................................................................................ 5
II ESTATSTICA............................................................................................. 5
III ECONOMETRIA........................................................................................ 6
IV FINANAS............................................................................................... 6
V MACROECONOMIA................................................................................... 7
VI MICROECONOMIA.................................................................................. 7
VII ECONOMIA BRASILEIRA..........................................................................7
CONHECIMENTOS ESPECFICOS - REA 4 CONTABILIDADE E FINANAS..8
I CONTABILIDADE DE INSTITUIES FINANCEIRAS PADRO COSIF..............8
II CONTABILIDADE PADRO IASB...............................................................8
III SUPERVISO DE INSTITUIES FINANCEIRAS.........................................9
IV FINANAS................................................................................................ 9
V DIREITO ADMINISTRATIVO, EMPRESARIAL E PENAL.............................10
1 DIREITO ADMINISTRATIVO...................................................................10
2 DIREITO EMPRESARIAL........................................................................11
3 DIREITO PENAL................................................................................... 11
VI ESTATSTICA.......................................................................................... 11

CONHECIMENTOS BSICOS
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LNGUA PORTUGUESA
1 Compreenso e interpretao de textos.
2 Tipologia textual.
3 Ortografia oficial.
4 Acentuao grfica.
5 Emprego das classes de palavras.
6 Emprego do sinal indicativo de crase.
7 Sintaxe da orao e do perodo.
8 Pontuao. 9 Concordncia nominal e verbal.
10 Regncia nominal e verbal.
11 Significao das palavras.
12 Redao e correspondncias oficiais: Manual de Redao da
Presidncia da Repblica.
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LNGUA INGLESA
1 Compreenso de texto escrito em Lngua Inglesa.
2 Gramtica para a compreenso de contedos semnticos.
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RACIOCNIO LGICO
1 Estruturas lgicas.
2 Lgica de argumentao: analogias, inferncias, dedues e
concluses.
3 Lgica sentencial (ou proposicional).
3.1 Proposies simples e compostas.
3.2 Tabelas- verdade.
3.3 Equivalncias.
3.4 Leis de De Morgan.
3.5 Diagramas lgicos.
4 Lgica de primeira ordem.
5 Princpios de contagem e probabilidade.
6 Operaes com conjuntos.
7 Raciocnio lgico envolvendo problemas aritmticos, geomtricos e
matriciais.
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DIREITO CONSTITUCIONAL
1 Princpios fundamentais da Constituio da Repblica Federativa do
Brasil.
2 Direitos e garantias fundamentais: direitos e deveres individuais,
coletivos e direitos sociais; limitaes dos direitos fundamentais.
3 Organizao do Estado: Unio, Estados, Municpios e Distrito Federal.
4 Administrao pblica.

5 Servidores pblicos.
6 Organizao dos poderes: Poder Legislativo, Poder Executivo e Poder
Judicirio.
7 Finanas pblicas: normas gerais e oramentrias.
8 Controle externo e sistemas de controle interno.
9 Ordem econmica e financeira: princpios gerais da atividade econmica.
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DIREITO ADMINISTRATIVO (EXCETO PARA A REA 6)

1 Administrao pblica: princpios bsicos.
1.1 Administrao direta e indireta.
2 Poderes administrativos.
2.1 Espcies de poder: hierrquico, disciplinar, regulamentar, de
polcia e normativo.
2.2 Uso e abuso do poder.
3 Organizao administrativa brasileira.
3.1 Servios pblicos: conceito e princpios.
3.2 Autarquias, agncias reguladoras, agncias executivas, fundaes
pblicas, empresas pblicas, sociedades de economia mista.
4 Ato administrativo.
4.1 Conceito, requisitos e atributos.
4.2 Comunicao dos atos administrativos.
4.3 Anulao, revogao e convalidao.
4.4 Discricionariedade e vinculao.
5 Controle da administrao pblica: espcies de controle e suas
caractersticas.
6 Controle jurisdicional dos atos administrativos.
7 Responsabilidade civil do Estado. 8 Bens pblicos: classificao e
caractersticas.
9 Licitaes e contratos administrativos; convnios administrativos.
10 Servidores pblicos: cargo, emprego e funo pblicos.
11 Lei n 8.112/1990 (Regime Jurdico dos Servidores Pblicos Civis da
Unio) e alteraes.
11.1 Disposies preliminares.
11.2 Provimento, vacncia, remoo, redistribuio e substituio.
11.3 Direitos e vantagens.
11.4 Regime disciplinar.
11.5 Seguridade social do servidor: aposentadoria e penso civil.
11.6 Processo administrativo disciplinar.
12 Improbidade administrativa.
13 Cdigo de tica Profissional do Servidor Pblico Civil do Poder
Executivo Federal (Decreto n 1.171/1994).
14 Cdigo de Conduta da Alta Administrao Federal.
15 Lei de conflito de interesses (Lei n 11.813/2013).
16 Lei de acesso a informaes (Lei n 12.527/2011).
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL E SISTEMA DE PAGAMENTOS

BRASILEIRO
1 Estrutura e segmentao.
1.1 rgos reguladores.
1.2 Entidades supervisoras.
1.3 Instituies Operadoras.
2 Lei n 4.595/1964.
3 Conselho Monetrio Nacional: composio e competncias.
4 Banco Central do Brasil.
4.1 Competncias legais e constitucionais.
4.2 Funes.
5 Instituies financeiras: conceito e classificao.
5.1 Outras instituies supervisionadas pelo Banco Central.
6 Regulao prudencial e estabilidade financeira.
6.1 Acordos de Basileia.
7 Sistema de pagamentos brasileiro.
7.1 Aspectos institucionais.
7.1.1 O papel dos intermedirios financeiros
7.1.2 O papel do Banco Bentral.
7.2 Instrumentos de pagamento.
7.2.1 Transferncia Eletrnica Disponvel (TED).
7.2.2 Cheque.
7.2.3 Boleto de pagamento.
7.3 Sistemas de liquidao.
7.3.1 Sistemas de transferncia de fundos.

ECONOMIA (EXCETO PARA A REA 3)

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I MACROECONOMIA
1 Contas nacionais; agregados monetrios, criao e destruio de
moeda e multiplicador monetrio; balano de pagamentos.
2 Principais modelos macroeconmicos: modelo clssico, modelo
keynesiano, poltica anticclica de curto prazo.
3 A economia no longo prazo: produto potencial e produto efetivo.
4 Crescimento econmico. Poupana, investimento e o papel do
sistema financeiro.
5 Objetivos e instrumentos de poltica monetria, regime de metas
para a inflao.
6 Poltica fiscal e seus instrumentos.
7 Modelos de determinao da renda em economias fechada e aberta.
8 Regimes cambiais e taxa de cmbio de equilbrio. Termos de troca.
9 Curva de Phillips, expectativas racionais e inflao.
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II MICROECONOMIA
1 Teoria do consumidor.
2 Teoria da firma.
3 Estrutura de mercado
concentrao.

formao

de

preo,

anlise

de
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III ECONOMIA BRASILEIRA

1 Tpicos de economia brasileira.
1.1 II PND.
1.2 A crise da dvida externa na dcada de 1980.
1.3 Planos heterodoxos de estabilizao.
1.4 O Plano Real e a economia brasileira ps-estabilizao.
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IV ECONOMIA INTERNACIONAL
1 Crises financeiras internacionais a partir de 2007.

CONHECIMENTOS ESPECFICOS - REA 3

POLITCA ECONMICA E MONETRIA
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I OPERAES
BRASILEIRO

BANCRIAS

SISTEMA

DE

PAGAMENTOS

1 Operaes de captao: caractersticas e finalidades.

1.1 Depsitos vista.
1.2 Depsitos de poupana.
1.3 Certificado de Depsito Bancrio.
1.4 Depsitos a prazo com garantia especial do Fundo Garantidor de
Crditos.
1.5 Letras financeiras.
1.6 Letra de crdito imobilirio.
1.7 Letra de crdito do agronegcio.
1.8 Cesso de crditos.
2 Operaes ativas: caractersticas e finalidades.
2.1 Contratos de mtuo.
2.2 Financiamentos imobilirios.
2.3 Crdito consignado.
2.4 Operaes de microcrdito.
2.5 Arrendamento mercantil.
2.6 Cdula de crdito bancrio.
3 Mercado monetrio.
3.1 Fatores condicionantes da base monetria.
3.2 Operaes de mercado aberto.
3.3 Recolhimentos compulsrios sobre recursos vista, a prazo e
encaixe de poupana: finalidades.
3.4 Redesconto do Banco Central: modalidades, prazos e finalidades.
3.5 Operaes de liquidez no mercado interbancrio.
3.6 Taxas de juros no mercado interbancrio.
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II ESTATSTICA
1
2
3
4
5

Populao e amostra.
Histogramas e curvas de frequncia.
Medidas de posio: mdia, moda, mediana e separatrizes.
Medidas de disperso absoluta e relativa.
Probabilidade condicional, independncia.

6 Varivel aleatria e funes de distribuio.

7 Distribuies de probabilidade, esperana matemtica, momentos,
esperana condicionais.
8 Lei dos grandes nmeros.
9 Inferncia.
9.1 Estimao de parmetros por ponto e por intervalo.
9.2 Amostragem.
9.3 Intervalo de confiana.
9.4 Testes de hipteses.
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III ECONOMETRIA
1
2
3
4
5
6
7
8

Regresso simples e mltipla.

Modelos com variveis defasadas.
Sries temporais.
Vetor auto regressivo.
Processos estocsticos, estacionaridade.
Cointegrao e correlao de erros.
Tcnicas de previso de sries temporais.
Econometria de dados em painel.

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IV FINANAS
1 Caractersticas de operaes e instrumentos do mercado financeiro.
1.1 Ttulos emitidos pelo Tesouro Nacional.
1.2 Ttulos de dvida privada.
1.3 Securitizao.
1.4 Operaes compromissadas.
1.5 Depsito a prazo e depsito interfinanceiro.
1.6 Aes.
1.7 Fundos de investimento.
1.8 Contratos futuros, a termo, swaps e opes.
1.9 Derivativos de crdito.
2 Eficincia de Mercado.
2.1 Tipos de eficincia.
2.2 Propriedades dos mercados e dos agentes financeiros.
2.3 Estratgias de investimento.
3 Teoria de Carteiras.
3.1 Retorno e risco.
3.2 Seleo de investimentos por mdia-varincia.
3.3 Diversificao do risco.
3.4 Fronteira eficiente.
3.5 Funes de utilidade e averso ao risco.
3.6 Ativo livre de risco.
3.7 Custos de transaes.
4 Apreamentos de ativos.
4.1 Modelo CAPM e suas extenses.
4.2 Teoria de Apreamento por Arbitragem (APT).
5 Estrutura a termo das taxas de juros.
5.1 Principais teorias.
5.2 Taxas vista e a termo.

5.3. Movimentos nas curvas de juros.

6 Renda Fixa.
6.1 Apreamento de instrumentos de renda fixa.
6.2 Gesto de carteiras de renda fixa.
6.3 Duration e convexidade.
7 Opes.
7.1 Estratgias de opes.
7.2 Modelo de Black-Scholes-Merton.
8 Risco.
8.1 Medidas de volatilidade.
8.2 VaR.
8.3 Premissas do modelo VaR.
8.4 Testes de estresse e de cenrios.

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V MACROECONOMIA
1 Contas nacionais, contas nacionais no Brasil, agregados monetrios,
criao e destruio de moeda e multiplicador monetrio, contas do
sistema monetrio, balano de pagamentos, evoluo do balano de
pagamentos no Brasil.
Simonsen
2 Principais modelos macroeconmicos: modelo clssico, modelo
keynesiano, modelo IS/LM, oferta e demanda agregadas; modelos de
crescimento; modelos de escolha intertemporal (consumo, investimento,
gastos do governo e conta corrente).
3 Objetivos e instrumentos de poltica monetria, regime de
metas para a inflao.
4 Regras de poltica monetria; modelos de credibilidade na
poltica monetria.
5 Poltica fiscal. Dficit e dvida pblica. Dficit pblico no Brasil.
6 Modelos de determinao da renda em economias fechada e aberta.
7 Regimes cambiais e taxa de cmbio de equilbrio; termos de troca.
8 Modelo Mundell-Fleming-Dornbusch.
9 Curva de Phillips, expectativas racionais e inflao. 10 Teoria dos
ciclos econmicos (reais, com moeda).
11 Mercado de trabalho determinao dos salrios no modelo
keynesiano e clssico e taxa natural de desemprego.
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VI MICROECONOMIA
1 Teoria do consumidor.
2 Teoria da firma.
3 Estrutura de mercado e formao de preo; anlise de
concentrao.
4 Teoria dos jogos.
5 Falhas de mercado: informao assimtrica, seleo adversa e risco
moral (moral hazard).
6 Externalidades e bens pblicos.
7 Equilbrio geral, lei de Walras e equilbrio de Pareto.
8 Bem estar social.
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VII ECONOMIA BRASILEIRA

1 A crise da divida externa no Brasil no incio dos anos 80.
2 A inflao, as tentativas de estabilizao dos anos 80.
3 As reformas econmicas: abertura e privatizao.
4 Plano Real.
5 Crise e ajuste ps-1999: regime de cmbio flutuante, metas de
inflao e ajuste fiscal (Lei de Responsabilidade Fiscal).
6 O sistema de metas de inflao no Brasil.
7 Crise financeira a partir de 2007: impactos e respostas da poltica
econmica.

CONHECIMENTOS ESPECFICOS - REA 4

CONTABILIDADE E FINANAS
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I CONTABILIDADE DE INSTITUIES FINANCEIRAS PADRO COSIF

(Plano Contbil das Instituies do Sistema Financeiro Nacional)

1 Princpios gerais.
2 Aplicaes interfinanceiras de liquidez.
3 Ttulos e valores mobilirios.
4 Derivativos.
5 Operaes de crdito.
6 Arrendamento mercantil.
7 Proviso para crditos de liquidao duvidosa.
8 Operaes cambiais.
9 Venda ou transferncia de ativos financeiros.
10 Participaes societrias.
11 Depsitos e outros instrumentos de captao.
12 Patrimnio lquido.
13 Receitas e despesas.
14 Elaborao e publicao das demonstraes contbeis.
15 Consolidao das demonstraes contbeis.
16 Auditoria independente e Comit de Auditoria.
17 Pronunciamentos emitidos pelo Comit de Pronunciamentos
Contbeis (CPC) na forma recepcionada pelo Conselho Monetrio
Nacional (CMN).
17.1 Pronunciamento Conceitual Bsico (R1) - Estrutura conceitual para
elaborao e divulgao de relatrio contbil-financeiro.
17.2 Pronunciamento Tcnico CPC 01 Reduo ao Valor Recupervel
de Ativos.
17.3 Pronunciamento Tcnico CPC 03 Demonstrao dos fluxos de
caixa.
17.4 Pronunciamento Tcnico CPC 05 Divulgao de partes
relacionadas.
17.5 Pronunciamento Tcnico CPC 24 Evento subsequente.
17.6 Pronunciamento Tcnico CPC 25 - Provises, Passivos
Contingentes e Ativos Contingentes.
17.7 Pronunciamento Tcnico CPC 23 Polticas Contbeis, Mudana

de estimativa e retificao de erro.

17.8 Pronunciamento Tcnico CPC 10 (R1) Pagamento baseado em
aes.
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II CONTABILIDADE PADRO IASB

(International Accounting Standards Board)
1 IFRS 7 - Instrumentos Financeiros Divulgaes.
2 IFRS 13 - Mensurao do valor Justo.
3 IAS 18 - Receita.
4 IAS 21 - Os efeitos das mudanas nas taxas de cmbio.
5 IAS 38 - Ativos Intangveis.
6 IFRS 10 - Demonstraes Financeiras Consolidadas.
7 IFRS 11 - Negcios em Conjunto.
8 IAS 28 - Investimentos em Coligadas e Empreendimentos
Conjunto (Joint Ventures).
9 IFRS 12 - Divulgao de Participaes em outras entidades.
10 IAS 34 - Relatrio Financeiro Intermedirio.

em

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III SUPERVISO DE INSTITUIES FINANCEIRAS

1 Regulamentao prudencial.
1.1 Requisitos para constituio e autorizao para funcionamento de
instituies financeiras no Brasil.
1.2 Princpios fundamentais de Basilia para superviso bancria
efetiva.
1.3 Padres internacionais de governana corporativa e controles
internos.
1.4 Padres internacionais para requerimento de capital.
1.5 Apurao do patrimnio de referncia exigido (PRE) para cobertura
dos riscos incorridos.
1.6 Apurao do patrimnio de referncia (PR) nvel 1 e nvel 2.
1.7 Gesto de riscos no mercado financeiro: risco de crdito, de
mercado, de liquidez e operacional.
2 Avaliao de estratgias e performance.
2.1 Anlise de planos estratgicos e de viabilidade econmica.
2.2 Gesto integrada de riscos e gesto de capital.
3 Regulamentao de resoluo bancria.
3.1 Padres internacionais de resoluo bancria.
3.2 Medidas prudenciais preventivas.
3.3 Regimes especiais em instituies financeiras: interveno,
liquidao extrajudicial e administrao especial temporria (RAET).
3.4 Responsabilidades de administradores e de controladores de
instituies financeiras (Leis ns 6.024/1974 e 9.447/1997, e Decreto
Lei n 2.321/1987).
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IV FINANAS
1 Caractersticas de operaes e instrumentos do mercado financeiro.
1.1 Ttulos emitidos pelo Tesouro Nacional.

1.2 Ttulos de dvida privada.

1.3 Securitizao
1.4 Operaes compromissadas.
1.5 Depsito a prazo e depsito interfinanceiro.
1.6 Aes.
1.7 Fundos de investimento.
1.8 Contratos futuros, a termo, swaps e opes.
1.9 Derivativos de crdito.
2 Eficincia de Mercado.
2.1 Tipos de eficincia.
2.2 Propriedades dos mercados e dos agentes financeiros.
2.3 Estratgias de investimento.
3 Teoria de Carteiras.
3.1 Retorno e risco.
3.2 Seleo de investimentos por mdia- varincia.
3.3 Diversificao do risco.
3.4 Fronteira eficiente.
3.5 Funes de utilidade e averso ao risco.
3.6 Ativo livre de risco.
3.7 Custos de transaes.
4 Apreamentos de ativos.
4.1 Modelo CAPM.
4.2 Seleo de investimentos baseados em modelos.
5 Estrutura a termo das taxas de juros.
5.1 Principais teorias.
5.2 Taxas vista e a termo.
5.3 Riscos de liquidez, crdito e cambial.
5.4 Movimentos nas curvas de juros.
6. Renda fixa.
6.1. Apreamento de instrumentos de renda fixa pblico e privado.
6.2. Gesto de carteiras de renda fixa.
6.3. Duration e convexidade.
6.4. Imunizao do risco e duration hedge.
7 Opes.
7.1 Estratgias de opes.
7.2 Modelo de Black-Scholes-Merton.
7.3 Gesto de riscos.
7.4 Sensibilidade (derivadas parciais) do preo das opes aos
fatores de risco (gregas). 7.5 Delta e delta-gama hedge.
8 Risco.
8.1 Medidas de volatilidade.
8.2 Medidas de risco: VaR e expected shortfall.
8.3 Premissas do modelo VaR.

8.4 VaR de uma carteira.

8.5 Testes de estresse e de cenrios.

V DIREITO ADMINISTRATIVO, EMPRESARIAL E PENAL

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1 DIREITO ADMINISTRATIVO
1.1 Processo administrativo e sua reviso (Lei n 9.784/1999).
1.2 Penalidades aplicveis s instituies do Sistema Financeiro
Nacional (Lei n 4.595/1964).
1.3 Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional: atribuies e
estrutura (Lei n 9.069/1995; Decreto n 91.152/1985 e Decreto n
1.935/1996).
1.4 Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF):
atribuies e estrutura (Lei n 9.613/1998 e Decreto n 2.799/1998).
1.5 Sigilo das operaes de instituies financeiras: disposies (Lei
Complementar n 105/2001).
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2 DIREITO EMPRESARIAL
2.1 Direito societrio: conceito e tipos de sociedade; operaes
societrias: transformao, fuso, aquisio, ciso, incorporao,
dissoluo e liquidao; sociedade simples e sociedade empresria;
sociedade limitada;
sociedade cooperativa; sociedade annima:
sociedade aberta e fechada; constituio; objeto; capital social e
aes; acionistas: direitos e deveres; acordos de
acionistas;
assembleias gerais; administrao; governana corporativa e risco;
conselho fiscal; sociedades controladoras, controladas e coligadas;
subsidiria integral.
2.2 Ttulos de Crdito; teoria geral; atos cambirios (saque, aceite,
endosso, aval, pagamento, protesto); cheque; nota promissria;
duplicata; letra de cmbio.
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3 DIREITO PENAL
3.1 Conceito e objeto do Direito Penal.
3.2 Princpios, fontes, interpretao e aplicao do Direito Penal (lei
penal no tempo e no espao).
3.3 Crimes contra a administrao pblica.
3.4 Crimes de lavagem ou ocultao de bens, direitos e valores (Lei
n 9.613/1998).
3.5 Crimes contra a ordem tributria, econmica e contra as relaes
de consumo (Lei n 8.137/1990).
3.6 Crimes contra o Sistema Financeiro Nacional (Lei n 7.492/1986).
3.7 Crime de quebra de sigilo financeiro (Lei Complementar n
105/2001).
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VI ESTATSTICA
1 Populao e amostra.

2 Histogramas e curvas de frequncia.

3 Medidas de posio: mdia, moda, mediana e separatrizes.
4 Medidas de disperso absoluta e relativa.
5 Probabilidade condicional, independncia.
6 Varivel aleatria e funes de distribuio.
7 Distribuies de probabilidade, esperana matemtica, momentos,
esperana condicionais. 8 Lei dos grandes nmeros.
9 Inferncia.
9.1 Estimao de parmetros por ponto e por intervalo.
9.2 Amostragem.
9.3 Intervalo de confiana.
9.4 Testes de hipteses.
10 Regresses simples e mltiplas.
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