Educao

financeira
nas Escolas
Ensino mdio
BLOCO 1

Ol,
Este o Caderno do Aluno, que acompanha o Livro do Aluno de
Educao Financeira. Aqui voc encontra formulrios e espaos
especiais para realizar certas atividades propostas no Livro, tais
como preencher uma tabela de planejamento financeiro, anotar
despesas, marcar o que voc for aprendendo, registrar o planejamento dos sonhos que voc quer realizar.
Nem todas as Situaes Didticas do Livro do Aluno pedem que
voc utilize esse Caderno. A maior parte das atividades poder ser
feita em outros suportes, como blocos ou cadernos comuns.
Bom trabalho!

Educao
financeira
nas Escolas
Ensino mdio
BLOCO 1

Comit Nacional de Educao Financeira (CONEF)

Banco Central do Brasil (BCB)
Comisso de Valores Mobilirios (CVM)
Superintendncia Nacional de Previdncia Complementar (Previc)
Superintendncia de Seguros Privados (Susep)
Ministrio da Fazenda (MF)
Ministrio da Educao (MEC)
Ministrio da Previdncia Social (MPS)
Ministrio da Justia (MJ)
Representantes da sociedade civil para o perodo 2011-2014:
Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais (Anbima)
Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros (BM&FBovespa)
Confederao Nacional das Empresas de Seguros Gerais, Previdncia Privada e Vida, Sade Suplementar e Capitalizao (CNSeg)
Federao Brasileira de Bancos (Febraban)
Grupo de Apoio Pedaggico (GAP)*
Comit de Regulao e Fiscalizao dos Mercados Financeiro, de Capitais, de Seguros, de Previdncia e Capitalizao (Coremec)
Diretoria de Concepes e Orientaes Curriculares para Educao Bsica (DCOCEB/SEB/MEC)
Diretoria de Educao Integral, Direitos Humanos e Cidadania (DEIDHUC/SECAD/MEC)
Associao Brasileira das Entidades dos Mercados Financeiro e de Capitais (ANBIMA)
Associao Brasileira de Administradoras de Consrcio (Abac)
Associao dos Analistas e Profissionais de Investimento do Mercado de Capitais (Apimec)
Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros (BM&FBovespa)
Confederao Nacional das Empresas de Seguros Gerais, Previdncia Privada e Vida, Sade Suplementar e Capitalizao (CNSeg)
Conselho Nacional de Secretrios de Educao (Consed)
Escola Nacional de Seguros (Funenseg)
Federao Brasileira de Bancos (Febraban)
Instituto Unibanco (IU)
Unio Nacional dos Dirigentes Municipais de Educao (Undime)
* A partir da instituio da ENEF, o GAP adquiriu nova composio, conforme Art. 5 do Decreto n 7.397/2010.
Agradecimento especial aos alunos do 1 ano do Ensino Mdio de 2009 da Escola SESC de Ensino Mdio, no Rio de Janeiro.
Coordenao do Programa Educao Financeira nas Escolas: Associao de Educao Financeira do Brasil (AEFBrasil)
www.vidaedinheiro.gov.br
Ficha catalogrfica elaborada pela Biblioteca do Banco Central do Brasil.

Educao financeira nas escolas: ensino mdio: livro do professor / [ elaborado pelo Comit Nacional de Educao
Financeira (CONEF) Braslia: CONEF, 2013.
3 v. : il. color.
Contedo: Bloco 1. Vida familiar Vida social Bens pessoais Bloco 2. Trabalho Empreendedorismo Grandes projetos
Bloco 3. Bens pblicos Economia do pas Economia do mundo.
ISBN: 978-85-67217-00-0
1.Educao financeira (Ensino mdio) - estudo e ensino. 2. Finanas pessoais (Ensino mdio) estudo e ensino. I Comit
Nacional de Educao Financeira (Brasil)(CONEF). II Ttulo
CDD 332.04
CDU: 64.031.3

O Comit Nacional de Educao Financeira (CONEF) adota a Licena de Atribuio (BY-NC-ND)

do Creative Commons (http://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/3.0/br/) nos livros
Educaco financeira nas escolas. So permitidos o compartilhamento e a reproduo,
contanto que sejam mencionados os autores, mas sem poder modificar a obra de nenhuma
forma, nem utiliz-la para fins comerciais.

Autoavaliao
Esta tabela rene o Cara a cara de todas as Situaes Didticas do seu Livro do Aluno. Ao
final de cada Situao Didtica do Livro do Aluno, marque aqui o que voc aprendeu.

Tema 1 Vida familiar cotidiana

SD Aprendi:

Anote na agenda para

( ) a registrar minhas despesas regularmente

( ) a saber em que gasto e o quanto gasto em um ms

no esquecer

( ) a estimar quanto custam as coisas em que gasto o dinheiro

( ) a listar as despesas da minha casa e da minha famlia

Calendrio

( ) a classificar as despesas em fixas, variveis e eventuais (ou extraordinrias)

( ) a elaborar um oramento mensal organizando as despesas em fixas,

variveis e eventuais (ou extraordinrias)

( ) a comparar oramentos

Reparos na casa

( ) a pesquisar taxas de juros e o CET de emprstimo pessoal para assalariado

( ) a decidir entre tomar um emprstimo e utilizar dinheiro da poupana

( ) a comparar o CET de emprstimos de diferentes instituies financeiras

( ) que h comportamentos que nos levam a gastar mais

dinheiro do que o previsto na hora de ir s compras, e
que preciso evit-los

Supermercado

( ) a distinguir os comportamentos positivos dos negativos na

hora de ir s compras

( ) a tomar decises de compra diante de certos imprevistos

Ponha na balana!

( ) a categorizar minhas despesas pessoais e familiares

( ) a avaliar a importncia das despesas no meu

contexto familiar

( ) a identificar categorias cujas despesas podem ser reduzidas

( ) a calcular o peso relativo das minhas categorias de despesa

( ) a elaborar planejamento de reduo de despesas em 5%

Imprevistos acontecem!

( ) a levantar situaes em que o seguro pode fazer diferena

( ) a compreender vocabulrio especfico de seguros

( ) a identificar alternativas de preveno que combinem com o meu contexto

familiar

Para gastar preciso ter

( ) a classificar as receitas da famlia em fixas e variveis

( ) a elaborar tabela com as receitas da famlia ao longo

de vrios meses

( ) a analisar como a minha famlia gasta ou poupa o dinheiro

extra de receitas extras

Tema 2 Vida social

SD

Aprendi:

Que desperdcio...

( ) a analisar minhas despesas, identificando os desperdcios

( ) a evitar desperdcios

( ) a identificar que aes podem me levar a gastar demais

E vai rolar a festa

( ) a fazer estimativas de quantidade de comes e bebes para

uma festa

( ) a orar uma festa

( ) a planejar uma festa ambientalmente responsvel

( ) a identificar armadilhas ao se fazer estimativas

Ceder ou no ceder presso

( ) a organizar informaes financeiras de modo a poder
dos amigos: eis a questo!
explic-las para outras pessoas

( ) a relacionar os conceitos de taxa de juros e de risco

Comprando um presente

( ) o significado dos elementos de uma fatura de carto

endividamento no carto

( ) a utilizar o carto de crdito de forma consciente

e responsvel

Acampamento

( ) a levantar despesas envolvidas em um acampamento

( ) a prever verba para imprevistos

( ) a elaborar planejamento financeiro para acampar

( ) a elaborar planejamento de festa junina nos moldes

Viva So Joo!

Voltando de viagem

de um plano de negcio

( ) a identificar armadilhas financeiras em anncios

de parcelamento

( ) a analisar opes para sair de um endividamento no carto

de crdito

( ) a identificar os comportamentos financeiros que provocam

e retorno a situaes cotidianas

de crdito, principalmente procurar o menor CET, caso

escolha um emprstimo.

Tema 3 bens pessoais

SD Aprendi:

Em busca do tnis perfeito

( ) a calcular a diferena entre preos vista e a prazo

( ) a decidir se melhor comprar vista ou a prazo

( ) a encontrar informaes especficas no Cdigo

Computador

de Defesa do Consumidor

( ) a tomar decises financeiras considerando o custo

de oportunidade

( ) a equilibrar desejos e necessidades na escolha

de um computador

( ) a comparar preos
( ) a calcular a poupana necessria para realizar uma compra
Cmera digital

( ) a calcular a diferena entre taxa de juros de captao e taxa

de emprstimo

( ) a calcular o rendimento de uma aplicao

em conta poupana

( ) a diferenciar poupana de financiamento

( ) a decidir se poupo ou financio, de acordo

Num passe de mgica

com minhas necessidades e possibilidades

( ) a identificar os elementos dos textos publicitrios voltados

para despertar desejo de consumo

( ) a identificar o conflito entre desejo e necessidade que pode

surgir na situao de consumo

( ) que, conhecendo as principais armadilhas ligadas

a consumo, posso me proteger do impulso de consumir

Celular
( ) a escolher o tipo de aparelho celular que atende
s minhas necessidades

( ) a escolher o plano que atende s minhas necessidades

( ) a compreender a conta do meu celular
Quebrou! E agora, quem me defende?

( ) a identificar casos de prticas abusivas e de violao de

direitos do consumidor

( ) a redigir os possveis encaminhamentos para um problema

Traduzindo o dinheiro

de consumo, inclusive descrevendo os direitos bsicos do

consumidor violados

( ) a converter para o real o valor de alguns produtos

em diferentes moedas estrangeiras

( ) como aparece em reais na fatura de carto de crdito

uma compra feita em outra moeda

O que voc j sabe?

Dinheiro x Felicidade
Tente escrever em apenas uma frase o que felicidade para voc. Em tambm uma s frase,
escreva o que dinheiro para voc.

Registre as principais concluses da turma sobre a relao entre felicidade e dinheiro. Se

houve uma ideia ou fala de algum que particularmente impressionou, chocou ou fez voc
pensar, registre-a tambm!

Situao financeira atual

No momento voc est (marque uma ou mais opes):
( ) Juntando dinheiro para pagar uma dvida
( ) Com dvidas e sem saber como pagar
( ) Guardando dinheiro para comprar algo que quer muito
( ) Vivendo e gastando
( ) Fazendo uma poupana para o futuro
( ) Trabalhando para ajudar sua famlia
( ) Preocupado porque o dinheiro no sobra

Formas de pagamento
Como voc paga pelas coisas que compra, como roupas, eletrnicos etc.?
Voc analisa as opes de pagamento?
Sim

No

No sei o que isso

Costuma pagar vista ou parcelado?

vista

Parcelado

Se varia, varia em funo de qu?

Compra impulsiva
Voc j comprou alguma coisa e se arrependeu depois? Se j, por que se arrependeu?
( ) No precisava tanto
( ) Precisou do dinheiro para outra coisa depois
( ) Percebeu que o objeto no era de boa qualidade ou durou pouco
( ) Achou um produto melhor ou mais em conta depois
( ) O objeto no deixou voc to feliz quanto pensava que deixaria
O que voc acha que faltou?
( ) Equilibrar desejo e necessidade
( ) Estabelecer prioridades para o uso do dinheiro
( ) Fazer um planejamento financeiro
( ) Pesquisar preos e produtos

Ajudar a famlia
Voc j conseguiu ajudar sua famlia em casa de alguma forma? Como ajudou?
Como acha que poderia ajudar?

Controle da receita
Voc tem controle sobre o dinheiro que recebe (sua receita)?
Sim

No

Mais ou menos

Sabe que dia entra e qual o valor?

Sim

No

Voc planeja o que fazer com sua receita?

Sim

No

Tem gente que faz isso?

Pra qu?

Como faz esse planejamento? Conte em poucas frases. Se quiser desenhar alguma tabela
que use, fique vontade.

10

Controle de despesa

Sim

No

Mais ou menos

Corte de despesa
Voc j teve que apertar o cinto e cortar despesas na sua vida por algum motivo?
Sim

No

Como fez? O que cortou?

11

Tema 1 vida familiar cotidiana

AnotE na agenda para no esquecer

Tabela de registro de despesas
Para fazer um controle de oramento, o ideal que voc anote todo dia os seus gastos. A tabela de gastos abaixo um exemplo de uma forma de fazer essa anotao. Ela pode ser usada
de trs formas diferentes. Escolha a que voc preferir:
(a) caso voc tenha adquirido um caderninho para controle de gastos, pode copiar essa
tabela em seu caderno;
(b) se voc tem um computador em casa, pode copiar a tabela no programa Excel;
(c) voc pode xerocar esta folha e encadernar ou grampear as cpias de modo a criar o
seu caderno de registro de gastos.
Para preencher esta tabela, primeiro coloque nos espaos indicados: a data de hoje e quanto
dinheiro voc tem. Ao longo do dia, v anotando o dinheiro que voc for gastando ou seja, as
suas despesas e em que voc gastou. Se entrar algum dinheiro, anote tambm a quantia e
de onde veio.
No final do dia, calcule o total de entradas e de despesas que voc teve.
Data:
Quanto dinheiro eu tinha no incio do dia (saldo inicial):
Quanto entrou
De onde veio
do dia (receita)

Quanto gastei
Em que gastei ao longo
ao longo do dia
(despesas)

Total de receitas

Total de despesas

Total de receitas

12

Total de despesas

Saldo do dia

Agora, calcule quanto sobrou de dinheiro no final do dia. Para isso, voc dever somar o dinheiro que tinha no comeo do dia e o total de entradas ao longo do dia. Depois, subtraia desse
valor o total de despesas, conforme indicado na tabela anterior.
A quantidade de dinheiro que sobrou hoje vai ser a mesma quantidade que voc vai colocar
amanh no espao quanto dinheiro eu tinha no incio do dia (saldo inicial). E basta fazer assim todo dia para nunca se surpreender com o dinheiro que sobrou ou faltou ao final do dia,
da semana, do ms.
Esta tabela uma possvel forma de anotar receitas e despesas dirias. Voc pode depois usar
o mesmo tipo de tabela para registrar dados semanais ou mensais ou criar seu prprio modelo
de registro.
Veja um exemplo de como preench-la:
Data: 22 de maio
Quanto dinheiro eu tinha no incio do dia (saldo inicial): R$ 70,00
Quanto entrou
De onde veio
ao longo do dia
(receita)

Quanto gastei
Em que
ao longo do dia
(despesas)

R$ 10,00
Felipe me devia
R$ 2,50

R$ 0,20

Salgado + refresco
Chiclete

R$ 3,50

Revista

R$ 4,00

Transporte

R$ 2,00
Total de receitas

gastei

Estava devendo
Julia

Total de despesas

R$ 10,00
R$ 12,20

Total de receitas Total de despesas Saldo do dia
R$ 10,00

R$ 12,20

R$ 2,20 (negativo)

Saldo final do dia = ( saldo inicial do dia + saldo do dia)

R$ 67,80 = R$ 70,00 + (-R$ 2,20)

13

Pra gastar preciso ter

Tabela de registro de receitas
Esta uma tabela de receitas que voc pode usar como modelo para registrar as receitas de cada membro da sua famlia.
Coloque na primeira coluna os nomes das pessoas que moram com voc e que geram
receita, ou seja, que ganham dinheiro de alguma forma. So os provedores da casa. Em
seguida, coloque nas colunas de cada ms quanto cada uma dessas pessoas ganha.
Se os provedores da sua famlia no quiserem revelar essas informaes, faa voc
mesmo uma estimativa da mdia de receita mensal e mostre a eles para que digam se
voc passou perto ou longe com a sua hiptese.
Como esse um oramento familiar, no vale colocar a sua mesada porque esse um
dinheiro que sai da sua famlia para voc e no um dinheiro novo que voc traz para
dentro de casa. Se fosse o seu oramento pessoal, a sim voc deveria colocar sua mesada, alm de outras receitas que tiver.

Jan Fev Mar Abr Mai Jun

Total de receita do ms

Jul Ago Set Out Nov Dez

Total de receita do ms

14

Computador
Tabela de registro de receitas
Voc j tem o preo do computador que vai comprar, o valor que
voc mesmo decidiu economizar por ms e de quantos meses precisa.
Agora calcule quanto o seu dinheiro rende se voc colocar suas economias na poupana, utilizando os valores e o nmero de meses que voc definiu em seu planejamento. Voc vai precisar de uma calculadora.
Para facilitar a realizao da atividade, j foi calculada a remunerao da conta poupana
(TR + 0,5%). Para efeito de clculo foram considerados os valores das taxas referenciais (TR) do
primeiro dia de cada ms do ano de 2009.

R$

0,68%

depsito do 1 ms

0,55%

saldo da poupana
no 2 ms

depsito do 2 ms

+
saldo da poupana
no 3 ms

saldo da poupana
no 5 ms

R$

R$
depsito do 5 ms

saldo da poupana
no ms seguinte

0,59%

0,55%

0,55%
TR + 0,5%

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

depsito do 4 ms

TR + 0,5%

depsito do 3 ms

saldo da poupana
no 4 ms

( R$

R$

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

( R$

( R$

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

15

( R$

saldo da poupana
no 6 ms

( R$

saldo da poupana
no 12 ms

R$

R$

R$

R$

R$
depsito do 12 ms

0, 58%

0,52%

0,50%

0,50%

0,50%

0,55%
TR + 0,5%

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

TR + 0,5%

depsito do 11 ms

TR + 0,5%

depsito do 10 ms

saldo da poupana
no 11 ms

( R$

depsito do 9 ms

saldo da poupana
no 10 ms

( R$

R$

0,57%
TR + 0,5%

depsito do 8 ms

saldo da poupana
no 9 ms

( R$

depsito do 7 ms

saldo da poupana
no 8 ms

( R$

depsito do 6 ms

saldo da poupana
no 7 ms

( R$

R$

R$
saldo da poupana
no ms seguinte

Obs.: Preencha somente os quadros dos meses necessrios para a compra do seu computador.

16

Preenchimento de cheque
Preencha o cheque com o valor do seu computador, seguindo as orientaes abaixo.

[IP4]

[IP1]

[IP5]
[IP6]
[IP7]

[IP8]

[IP9]

[IP2] [IP3]

[IP10]

[IP1] Cada cheque tem um nmero prprio. Esse nmero replicado no canhoto para voc saber o nmero do
cheque referente a cada pagamento. Dessa forma voc pode ligar para o banco para sustar (cancelar) o
cheque caso haja algum problema.
[IP2] O campo do saldo serve para voc manter registro do saldo da sua conta bancria depois. Ao passar um
cheque, subtraia o valor do seu saldo anterior para chegar ao seu saldo atual. Como esse campo fica no canhoto do cheque, essa informao ficar apenas com voc.
[IP3] Ao destacar o cheque, esse canhoto fica no talo. Ele serve para voc ter registro dos cheques que j passou
e poder controlar suas despesas.
[IP4] Aqui voc dever escrever o valor em algarismos, incluindo os centavos. Exemplo: 25,30. No necessrio
escrever R$ porque isto j est no cheque.

comum colocar algum smbolo antes e depois do valor (como =) para dificultar falsificaes.

[IP5] Aqui voc dever preencher o valor por extenso. Exemplo: Vinte e cinco reais. No necessrio colocar os
centavos, porque j est escrito e centavos acima.

recomendvel que se escreva com letras maisculas para ser mais difcil de algum falsificar o valor de seu
cheque.

[IP6] Este o espao onde se coloca o nome da pessoa ou empresa a quem voc est dando o cheque. Verifique o
nome com a pessoa antes de preench-lo.
[IP7] Escreva o nome da cidade em que voc se encontra ao preencher o cheque.
[IP8] Espao para colocar a data.
[IP9] Este o espao onde voc deve assinar. Tenha o cuidado de utilizar a mesma assinatura de seu documento de
identidade.
[IP10] Os seus dados e os dados de seu banco j viro impressos em cada cheque.

17

Tema 3 bens pessoais

Cmera digital
Clculo da diferena entre financiar e poupar
Calcule a diferena de custo entre financiar e poupar. A tabela
abaixo apresenta os clculos para voc at o terceiro ms. Complete-a com os dados relativos aos meses de 4 a 12.
Em seguida, compare o valor obtido pela poupana com o valor que voc pagaria pela cmera
digital se tivesse financiado a compra. Qual a diferena em reais?

REMUNERAO

(A)

(B)

MS
SALDO


FRMULAS

D+F

(C)

(D)

(E)

VALOR
BASE PARA
TR + 0,5%/m
DEPOSITADO NA REMUNERAO

(F)
VALOR A
CREDITAR

CONTA POUPANA*
-

B + C

DxE

115,90

115,90

0,68

0,79

(da linha anterior)

0,00

2
116,69 115,90 232,59 0,55 1,27

3
233,86 115,90 349,76 0,59 2,05

10

11

12

* depsitos feitos com o valor da prestao do financiamento

18

SONHO PLANEJADO
Sem pensar muito, escreva os trs primeiros sonhos que aparecerem na sua cabea.

Para comear, necessrio que voc tenha muita clareza sobre os seus sonhos prioritrios,
aqueles mais importantes para a sua vida. Dentre os seus sonhos, quais so os prioritrios?
Ser que so iguais aos trs que voc pensou logo agora?

Dentre seus sonhos prioritrios, escolha um que:

dependa de planejamento financeiro para ser realizado;

seja realizvel por voc individualmente;
seja realizvel no curto prazo.

Registre-o aqui. Este o sonho que voc ir planejar agora.

De verdade!

19

Se o seu sonho envolve a compra de algum bem

Qual o bem que deseja comprar?

Por que ele to importante?

Quais caractersticas ele tem que ter?

Veja quais so as perguntas que voc precisa se fazer sobre esse objeto:

Que funes ele tem que ter?

) Importante (

) Irrelevante

Qual o modelo mais adequado?

) Importante (

) Irrelevante

Que tamanho precisa ter?

) Importante (

) Irrelevante

preciso que ele seja prtico,

) Importante (

) Irrelevante

resistente, bonito, moderno, til,

verstil/multifuncional? Ou o qu?

Quanto custa esse bem?

R$

20

Se o seu sonho envolve algum servio

Qual o servio?

Por que ele importante?

Que caractersticas ele deve ter?

Quanto custa?

R$

De que forma vai pagar pelo bem ou servio?

( ) vista
( ) parcelado

21

Cortar despesas: esse o seu caso?

Utilize a tabela abaixo para fazer seu planejamento de reduo de despesas,
conforme orientao na Situao Didtica correspondente, no Livro do Aluno.

22

outro mais barato

Trocar um comportamento por

dentro da categoria

Reduzir valor de itens

dentro da categoria

Deixar de consumir certas coisas

* Alguns exemplos de categorias:

transporte, lazer, beleza e higiene,
bens pessoais. Como no h
categorias certas ou erradas quando
se trata de organizar as despesas pessoais,
e como cada pessoa tem um estilo
de vida diferente, voc pode criar
suas prprias categorias!

Cortar a categoria

MINHAS DESPESAS CATEGORIA A QUE PERTENCEM* O QUE VOU FAZER PARA

PESSOAIS (LISTAR)
ECONOMIZAR

(ASSINALAR COM X)

Aumentando receitas
Quanto voc precisa ganhar?

R$
O que precisa fazer?

Servios ou produtos
de que as pessoas
das minhas relaes
ou da minha
localidade esto
precisando

Servios ou
produtos que
sou capaz
de fazer bem

Quanto conseguiria
ganhar com
esse servio
ou produto

Durante quanto
tempo precisaria
fazer esse bico at
conseguir o
dinheiro de que
preciso

23

Finalmente, o planejamento financeiro!

Preencha a tabela de planejamento financeiro. Se precisar planejar mais meses, copie a tabela em outro caderno ou no computador.

Receitas
TIPOS DE RECEITA RECEITA PREVISTA RECEITA RECEBIDA
Receita fixa
Receita varivel

Despesas
CATEGORIAS DE DESPESA VALOR MXIMO PREVISTO VALOR GASTO
Transporte
Alimentao necessria
(refeies e mercado)
Alimentao opcional
(lanchinhos extras)
Lazer
Beleza e higiene
Bens pessoais

Saldo

VALOR PREVISTO VALOR ALCANADO

Receitas despesas =

24

Anotaes

Anotaes

27

28