Eu sou perito judicial num escritrio de Direito, e j escutei e li tanta "imbecilidade" de

internautas, com relao aos ENCARGOS FINANCEIROS (abusivo/ilegais) que chega doer o
ouvido dos OPERADORES DO DIREITO, tamanha a desinformao de alguns.
A questo orientar-se nos Normativos do BACEN ==> Que so Atos normativos que regulam,
disciplinam e padronizam o "que pode" e o que "no pode" ser cobrado dos consumidores nos
contratos de financiamentos (operaes de crdito e arrendamento mercantil).
O CDC reveste do conceito de Lei Federal e Especial, e tem supremacia sobre estes atos
normativos, em face da hierarquia das normas.
Vide abaixo, as Resolues do BACEN e comentrios abalizados e pertinentes.
Recentemente em 2011, o Min. LUIS FELIPE SALOMO (4 Turma), proferiu uma deciso que
permitido a TAC e TEC "erroneamente", mas est prestes a ser derrubada atravs do REsp
1.270.174, pois a 4 Turma do STJ no analisou profundamente as Resolues comentadas na
deciso GUERREADA, proferindo-a com base de Resolues e Circulares REVOGADAS a
muito tempo.
A nica TARIFA autorizada pelo BACEN a Tarifa de Cadastro desde 2007, mas pode ser
facilmente decretada como abusiva e nula, pois seu fato gerador a consulta de dados cadastrais
do consumidor aos rgo de proteo de crdito, e tal consulta no representa por um servio
solicitado ou prestado ao consumidor.

DA REGULAO, DISCIPLINACO E PADRONIZAO DAS TARIFAS BANCRIAS

A regulao e padronizao de servios oferecidos por instituies financeiras tiveram seu marco
inicial em 06/12/2007 com a edio das seguintes normatizaes do Banco Central do Brasil BACEN, institudas pelo Conselho Monetrio Nacional - CMN, seno veja:
RESOLUO n. 3.516/07 06/12/2007
Veda a cobrana de tarifa de liquidao antecipada de contratos de concesso de crdito e
arrendamento mercantil financeiro e estabelece para amortizao ou liquidao desses contratos.
RESOLUO n. 3.517/07 06/12/2007
Dispe sobre a informao e a divulgao do custo efetivo total correspondente a todos os
encargos e despesas de operaes de crdito e de arrendamento mercantil financeiro, contratadas
ou ofertadas a pessoas fsicas.
RESOLUO n. 3.518/07 - 06/12/2007 (revogada)
Disciplina a cobrana de tarifas pela prestao de servios por parte das instituies financeiras e
demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil.

CIRCULAR n.3.371/07 de 06/12/2007 (revogada)

Institui a Tabela Padronizada de Servios Prioritrios e Pacote Bsico Padronizado, na forma
prevista na Resoluo BACEN 3.518/07.
Devido crescente demanda do setor, o CMN atravs do BACEN editou novos normativos,
alterando e/ou revogando os j existentes com o escopo de aperfeioar e disciplinar a cobrana
de tarifas bancrias pelas instituies financeiras, para PESSOAS FSICAS, estando abaixo
disposto numa seqncia lgica temporal, fornecendo a exata dimenso do que pode ou no
pode ser cobrado do consumidor, em contratos de operaes de crdito e arrendamento
mercantil, so eles:
CARTA CIRCULAR n. 3.288/07 14/12/2007
Define ttulos e subttulos do COSIFE para registro de tarifas bancrias.
Obs.: O BACEN criou registros contbeis no Plano Contbil das Instituies do Sistema
Financeiro Nacional (COSIFE).

CARTA CIRCULAR n. 3.349/08 31/10/2008

Na clusula V alnea a e b veda a cobrana de tarifa bancria (TEC), realizado por
bloquetos/boletos bancrios.
RESOLUO n. 3.693/09 26/03/2009 (revogada)
Veda a cobrana de despesas de emisso de boletos, alterando o art. 1 da Resoluo n 3.518, de
2007.

RESOLUO n. 3.919/10 25/11/2010

Revoga as Resolues n. 3.518/07 e 3.693/09)
Altera e consolida as normas sobre cobrana de tarifas pela prestao de servios por parte das
instituies financeiras, e o Anexo - Tabela I (Tabela de Tarifas de Servios Prioritrios).

Circular n. 3.512/11 25/11/2010 (Revoga a Circular n. 3.371/07)

Tabela I - Tabela de Tarifas autorizadas para Servios Prioritrios

RESOLUO n. 4.021/11 29/09/2011

Altera algumas disposies da Resoluo BACEN 3.919/10 e o Anexo constante na Tabela I
Tabela de Tarifas Autorizadas - Servios Prioritrios)
Obs.: Mantm a vedao da TEC (tarifa de boletos bancrios)
A Resoluo BACEN 3.518/07 classificou em 04 modalidades os tipos de servios prestados
pelas instituies financeiras a pessoas fsicas, so eles:
Essenciais; Prioritrios; Especiais; e Diferenciados.

Foram considerados Prioritrios, os servios que envolvam operaes de crdito e cadastro e

arrendamento mercantil, estando as TARIFAS AUTORIZADAS dispostas nos seguintes
normativos do BACEN, sena veja:

LEGISLAO NORMATIVA ATUAL:

Circular BACEN 3.512/10 (revogou a Circular 3.371/07)
Tabela I Servios Prioritrios, disposta nas Resolues BACEN 3.919/10 e 4.021/11 (revogou
a Resoluo 3.518/07)
O nico encargo autorizado pelo BACEN a TARIFA DE CADASTRO para incio de
relacionamento, e seu fato gerador exclusivo para:
Realizao de Pesquisa em Servios de Proteo ao Crdito (SPC/SERASA), base de dados e
informaes do Relacionamento de C/C de depsitos, conta de depsitos de Poupana e
Operaes de Crdito e de Arrendamento Mercantil. (g.n)
Todavia, em que pese haver autorizao do BACEN da cobrana para incio de relacionamento,
tal tarifa abusiva; a pesquisa de dados cadastrais nos rgos de proteo ao crdito no
caracteriza servio solicitado ou prestado ao consumidor, mas to somente uma anlise do
negcio para resguardar e minimizar o risco da atividade do REQUERIDO.
Neste sentido, colaciono aresto do PARECER da Ilustre Procuradora do Ministrio Pblico de
So Paulo, Dra. Dora Bussab Castelo, in verbis:
Quando o apelado procede consulta de dados do consumidor, junto aos rgos de proteo de
crdito e congneres, no est prestando, a ele, nenhum servio, mas sim praticando ato inerente
sua atividade, visando, primordialmente, afastar o risco de contratar com um inadimplente em
potencial. [...] O consumidor no est obrigado a ressarcir o Banco, de todos os custos que tem
que arcar, para poder exercer sua atividade, restringindo-se, a sua obrigao, a pagar pelos que
lhe esto ou sero prestados. (g.n)

(TJSP, AC n. 0042240-76.2010.8.26.0576, 17 C. Cvel, Rel. Des. RICARDO NEGRO, j.

14/02/2012, DJ. 23/02/2012)
O BACEN uma autarquia federal, tendo como uma de suas competncias exclusivas: autorizar
e normatizar (Portarias, Circulares e Resolues, institudas pelo CMN) alm de fiscalizar e
intervir nas instituies financeiras coibindo abusos.
Tais dispositivos so apenas atos normativos secundrios produzidos por autoridades
administrativas (STJ - REsp 853.627/PR, Rel. Min. LUIZ FUX, 1 Turma, j 06.03.2008, DJe
07.04.2008 - p. 262).
De outra banda, o CDIGO DE DEFESA DO CONSUMIDOR reveste-se do conceito de Lei
Federal e Especial; ou seja, se sobrepe aos atos normativos do BACEN em face da hierarquia
das normas, por fora de seu carter Pblico e Social, trazendo instrumentos protetivos contra
clusulas contratuais desproporcionais e desfavorveis em face de sua vulnerabilidade.
Nesta senda, importante trazer baila o disposto no artigo 47 do CDC: As clusulas contratuais
sero interpretadas de maneira mais favorvel ao consumidor.
O Colendo Superior Tribunal de Justia STJ, j ofertou precedente a cerca da ilegalidade e
abusividade da cobrana de tarifas, in verbis:
(...) A descaracterizao da mora ocorre pela cobrana de encargos indevidos, como, no caso
concreto, as tarifas de emisso de carn, de abertura de crdito e a 'bancria', entendimento
amparado na jurisprudncia pacificada na 2 Seo do STJ, nos termos do EREsp n. 163.884/RS,
Rel. p/ acrdo Min. Ruy Rosado de Aguiar, e REsp n. 713.329/RS, Rel. p/ acrdo Min. Carlos
Alberto Menezes Direito". (g.n)
(STJ - AgRg no REsp n 899.287/RS, 4 Turma, Min. Rel. ALDIR PASSARINHO JUNIOR - j.
01/03/07, DJe 07/05/2007).

CIVIL E PROCESSUAL CIVIL. AO CIVIL PBLICA. MINISTRIO PBLICO DO

ESTADO DO MARANHO. LEGITIMIDADE. ILEGALIDADE DA COBRANA DE
TARIFA
SOB
EMISSO
DE
BOLETO
BANCRIO.
(...)
7 - Sendo os servios prestados pelo Banco remunerados pela tarifa interbancria, conforme
referido pelo Tribunal de origem, a cobrana de tarifa dos consumidores pelo pagamento
mediante boleto/ficha de compensao constitui enriquecimento sem causa por parte das
instituies financeira, pois h dupla remunerao pelo mesmo servio, importando em
vantagem exagerada dos Bancos em detrimento dos consumidores, razo pela qual abusiva a
cobrana da tarifa, nos termos do art. 39, V, do CDC c/c art. 51, 1, I e III, do CDC. 10.
Recursos especiais conhecidos em parte e, nesta parte, providos. (destacamos)
(STJ - REsp n 794.752/MA 4 Turma, Rel. Min. LUIS FELIPE SALOMO, j. 18/02/2010,
DJe 12/04/2010)

PROCESSUAL CIVIL. RECURSO ESPECIAL. AAO CIVIL PBLICA. MINISTRIO

PBLICO DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO. FUNDAMENTAAO. AUSENTE.
DEFICIENTE.
SMULA
284/STF.
REEXAME
DE
FATOS
E
PROVAS.
INADMISSIBILIDADE.
INTERPRETAAO
DE
CLUSULAS
CONTRATUAIS.
VEDAAO. TARIFA DE EMISSAO DE BOLETO BANCRIO. ABUSIVIDADE.
DEVOLUAO DO INDBITO EM DOBRO. DEMONSTRAAO DE M-F.
PREQUESTIONAMENTO.
AUSNCIA.
SMULA
282/STF
(...)
4. O servio prestado por meio do oferecimento de boleto bancrio ao muturio j remunerado
por meio da "tarifa interbancria", razo pela qual a cobrana de tarifa, ainda que sob outra
rubrica, mas que objetive remunerar o mesmo servio importa em enriquecimento sem causa e
vantagem exagerada das instituies financeiras em detrimento dos consumidores.
5. A cobrana de tarifa dos consumidores pelo pagamento de uma conta ou servio mediante
boleto bancrio significa cobrar para emitir recibo de quitao, o que dever do credor que por
ela no pode nada solicitar (art. 319 do CC/02). (...). 7. Recurso especial parcialmente conhecido
e nessa parte no provido. (g.n)
(STJ - REsp n 1.161.411/RJ, 3 Turma, Rel. Min. NANCY ANDRIGHI, j. 11/09/2011, DJe
10/10/2011)

No mesmo sentido, o Excelso Pretrio STF assentou forte e firme posicionamento, acerca da
controvrsia, in verbis:
RECURSO EXTRAORDINRIO COM AGRAVO. DIREITO CIVIL. COBRANA DE TAXA
DE ABERTURA DE CRDITO - TAC, DE SERVIOS DE TERCEIROS E DE TARIFA DE
EMISSO DE BOLETO BANCRIO. ALEGAO DE VIOLAO AOS ARTIGOS 5,
XXXV, E 93, IX, DA CONSTITUIO FEDERAL. AUSNCIA DE IMPUGNAO AOS
FUNDAMENTOS DA DECISO AGRAVADA. INCIDNCIA DO ENUNCIADO n. 287, DA
SMULA
DO
STF.
1. O agravo de instrumento inadmissvel quando a sua fundamentao no impugna os
fundamentos da deciso agravada. Inteligncia do Enunciado 287, da Smula do STF, de
seguinte teor: Nega-se provimento ao agravo, quando a deficincia na sua fundamentao, ou
na do recurso extraordinrio, no permitir a exata compreenso da controvrsia.
2. In casu, o acordo recorrido manteve deciso assim fundamentada: (...) no tocante cobrana
do valor de R$ 234,00 (duzentos e trinta e quatro reais e quarenta e oito centavos), destinada a
Despesas e Servios Prestados Por Terceiros, entendo que assiste razo ao requerente. A
cobrana das referidas despesas no encontra amparo em lei ou em atos administrativos do
Banco Central do Brasil e se mostra abusiva, na medida em que transfere ao consumidor os
custos que devem ser suportados pelo prestador de servio. Em outras palavras, transfere-se
diretamente ao consumidor as despesas de terceirizao de servios contratados pelo prestador.
Ora, essas despesas so prprias de quem fornece o servio e devem estar embutidas no preo
contratado, jamais cobradas separadamente. Nesse contexto, configurada a abusividade da
cobrana do valor a ttulo de Despesas e Servios Prestados por Terceiros, de se ter como

nula a disposio contratual a respeito, cuja conseqncia a restituio do seu respectivo valor
ao requerente.
3. Agravo de que no se conhece.
(STF ARE n 665.593/MG Rel. Min. LUIZ FUX, j. 15/12/2011, DJe-022 DIVULG
31/01/2012 PUBLIC 01/02/2012)
Weber F. Santana - (17) 9741 9593 / 3227 4053

Fao os clculos da reviso de contratos bancrios (financiamento de veculos) e

Revises dos Planos Bresser, Vero, Collor I e II
Atualmente ainda h espao para recuperar os expurgos do Plano Vero, atravs de uma
distribuio por dependncia as AES CIVIS PBLICAS movidas pelo IDEC e que j contm
o transito em julgado, podendo o consumidor mover a execuo contra 05 bancos at o
momento:
NOSSA CAIXA (atual Banco do Brasil) == Execuo definitiva
BANCO DO BRASIL = execuo definitiva
BAMERINDUS = Execuo definitiva
MERCANTIL DE SO PAULO (atual Bradesco) ==> Execuo definitiva
ITA = execuo provisria.
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JURISPRUDENCIA

Atualmente quase todas as concessionrias e financeiras, no ato de assinatura de contrato de

financiamento (leasing, alienao fiduciria, dentre outras modalidades) de veculo novo ou
semi-novo, vem cobrando tarifas/taxas ilegais embutidas no contrato.
Exemplo de tarifas/taxas que so ilegais:
Tarifa
de
cadastro
ou
de

Taxa
de
abertura
de

Seguro
de
proteo

Servios
de

Gravame

Registro
de

Promotora
de

Tarifa
de
avaliao
de

Taxa
de
emisso
de
Outras semelhante.

renovao;
cadastro;
financeira;
terceiros;
eletrnico;
contrato;
vendas;
bem;
boleto;

Caso voc assine ou tenha assinado um contrato de financiamento nos ltimos 3 anos, possvel
entrar na Justia e pedir a restituio do valor pago pelas tarifas acima citadas, com juros e
correo monetria, conseguindo, ainda, indenizao por danos morais em alguns casos.Para
maiores informaes entre em contato com nosso escritrio e lhe informaremos todo o
necessrio para ajuizar esta ao.Como exemplo, mencionamos duas de muitas decises do
Tribunal de Justia :
0001818-57.2011.8.19.0014- CONSELHO RECURSAL CVEL1 EmentaJuiz(a) FLAVIO
CITRO VIEIRA DE MELLO Julgamento: 09/06/2011ntegra da deciso
CONSELHO RECURSAL DOS JUIZADOS ESPECIAIS CVEIS RECURSO: 000181857/2011 RECORRENTE: WILIS DA SILVA BORGES RECORRIDO: BV FINANCEIRA S/A
CREDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO VOTO COBRANA INDEVIDA
DA TARIFA DE CADASTRO DE R$40,00 (FLS.10) EM FINANCIAMENTO DE
VECULO. ANALOGIA A PRECEDENTE DE MBITO COLETIVO NA AO CIVIL
PBLICA NO 2009.001.001650-4 AJUIZADA PELO MINISTRIO PBLICO DO ESTADO
DO RIO DE JANEIRO PERANTE A 7 VARA EMPRESARIAL DA COMARCA DA
CAPITAL DO ESTADO DO RIO DE JANEIRO TUTELA DOS DIREITOS INDIVIDUAIS
HOMOGNEOS PUBLICADO EDITAL DO ART. 94 DO CDC ART. 5 PAR. 5 DA LACP
LIMINAR CONCEDIDA PARA SUSPENDER, EM TODO O TERRITRIO NACIONAL, A
EFICCIA DA CLUSULA CONTRATUAL QUE PERMITE AO BANCO ITA COBRAR
DE SEUS CLIENTES A TARIFA PARA RENOVAO DE CADASTRO, DETERMINAR
QUE A R SE ABSTENHA DA PRTICA DE COBRAR DE SEUS CLIENTES, EM TODO O
TERRITRIO NACIONAL, A TARIFA PARA RENOVAO DE CADASTRO, NO PRAZO
DE 24 HORAS A CONTAR DA INTIMAO DESTA DECISO, SOB PENA DE MULTA
DIRIA POR EVENTO DE R$1.000,00 (MIL REAIS) COISA JULGADA ERGA OMNES
LUZ DO ART. 104 DO CDC. SENTENA DE FLS. 44/46 DO II JEC DE PETRPOLIS QUE
JULGOU IMPROCEDENTE O PEDIDO. RECURSO DO AUTOR COM GRATUIDADE
DEFERIDA S FLS. 55. merece reforma a deciso a quo que deixou de fixar indenizao
pedaggica, ao enquadrar a leso como mero aborrecimento. certo que, como direito
fundamental, o legislador constituinte estabeleceu ao Estado a promoo da defesa do

consumidor (artigo 5, XXXII da CF). Desta forma, sendo a Constituio Federal o fundamento
de validade do CODECON, o desrespeito s suas normas, mais que uma ilegalidade, tem carter
de inconstitucionalidade. Assim, o direito e a proteo ao consumidor figuram como
pressupostos da construo de uma sociedade na qual se busca a diminuio das desigualdades,
com vistas a caminhar-se para a construo de um Estado justo e solidrio. Neste sentido, a Lei
8078/90, ao tratar da poltica nacional de relaes de consumo, em seu artigo 4, estabelece por
objetivo o atendimento das necessidades dos consumidores, o respeito a sua dignidade, sade e
segurana, a proteo de seus interesses econmicos, a melhoria da sua qualidade de vida, bem
como a transparncia e harmonia das relaes de consumo(.) atendidos determinados princpios.
Dentre estes princpios, no caso, pertinente citar aquele constante do inciso III, do mencionado
artigo 4, que dispe sobre a harmonizao dos interesses dos participantes das relaes de
consumo e compatibilizao da proteo do consumidor com a necessidade de desenvolvimento
econmico (.) de modo a viabilizar os princpios nos quais se funda a ordem econmica (art. 170,
da Constituio Federal), sempre com base na boa-f e equilbrio nas relaes entre
consumidores e fornecedores. Ademais, o artigo 6 da mesma lei, ao elencar os direitos bsicos
do consumidor, destaca no inciso IV a proteo (.)contra prticas e clusulas abusivas ou
impostas no fornecimento de produtos e servios. Prosseguindo a anlise do CODECON,
naquilo que seja atinente presente demanda, tem-se ainda as disposies previstas nos artigos
39, V e 51, I, IV e 1, que tratam das prticas e clusulas abusivas. Os princpios e regras acima
referidos norteiam o exame da questo em julgamento, indicando a soluo a ser adotada no caso
em apreciao. Na hiptese, verifica-se a ocorrncia da cobrana da tarifa ilegal razo pela
qual h necessidade de fixao da indenizao pedaggica, porque a ausncia de apenao
do forncedor ou sua fixao em valor irrisrio esvazia o contedo pedaggico da
indenizao. Na mensurao da indenizao do dano moral, deve valer-se o julgador da
lgica do razovel, evitando a industrializao do dano moral, razo pela qual arbitra-se a
indenizao em R$ 2.000,00, com correo e juros a contar da publicao do acrdo. Pelo
exposto, voto pelo provimento do recurso para, reformando a sentena de fls. 12 fixar a
condenao do Banco Santander em R$ 2.000,00 com correo e juros a contar da publicao do
acrdo, valor que dever ser corrigido e acrescido de juros do artigo 406 do CC/02 a contar da
publicao do acrdo, devendo tal quantia ser depositada em at 15 (quinze) dias a contar do
trnsito em julgado desta, sob pena de multa de 10% do valor fixado na forma do art. 475-J do
CPC c.c Enunciado Jurdico n 08 oriundo do VIII Encontro de Juizado Especiais Cveis e
Turmas Recursais, publicado atravs do Aviso n 36/2006. Sem custas e honorrios, por se tratar
de um recurso com xito. Rio de Janeiro, 09 de junho de 2011 Flvio Citro Vieira de Mello Juiz
Relator
0110533-72.2010.8.19.0001- CONSELHO RECURSAL CVEL1 EmentaJuiz(a) EDUARDA
MONTEIRO DE CASTRO SOUZA CAMPOS Julgamento: 14/06/2011ntegra da deciso
Relao de consumo responsabilidade objetiva inverso do nus da prova contrato
de financiamento de veculo - cobrana indevida de tarifa de cadastro de servios de terceiro
e de insero de gravame sentena julgou extinto o feito sem julgamento de mrito aplicao
do disposto no art. 515, pargrafo 3, do CPC causa madura postula a reviso das clusulas
contratuais aplicao do disposto no art. 51, XII, do Cdigo de Defesa do Consumidor
valores de fls. 03 indevidamente cobrados mister a emisso de novo carn danos morais
caracterizados. Isto posto, conheo do recurso e dou provimento ao mesmo para anular a deciso
de fls. 54 e aplicando-se o disposto no art. 515, pargrafo 3, do Cdigo de Processo Civil para
condenar a parte r na emisso de novo carn, excluindo as tarifas mencionadas s fls. 03, em
dez dias, contados da publicao do presente, sob pena de multa diria de R$ 50,00, alm
de R$ 1.000,00 de danos morais, atualizados a contar desta data. Sem sucumbncia.