A Relevância Do Microempreendedor Individual Como Segmento para Os Bancos

Universidade Presbiteriana Mackenzie
Centro de Cincias Sociais e Aplicadas

Ps Graduao LatoSensu
A relevncia do microempreendedor individual como segmento

para os bancos
Anderson Antnio de Souza
So Paulo
2016
Anderson Antnio de Souza
A relevncia do microempreendedor individual como segmento

para os bancos
Monografia apresentada ao Curso de PsGraduao em Finanas de Empresas da

Universidade Presbiteriana Mackenzie para a
obteno do ttulo de Especialista em Finanas
de Empresas.
Orientador: Prof. Dr. Jorge Flavio Ferreira
So Paulo
2016
AGRADECIMENTO
A minha esposa, famlia, amigos e pares de profisso pela compreenso.

Ao professor Dr. Jorge Flavio Ferreira, pela orientao, apoio e confiana.
Agradeo a instituio financeira que permitiu a realizao da pesquisa e devido a esta este
estudo pode ser concludo.
RESUMO
Nos ltimos anos tanto a ascenso quanto a crise econmica foram os fatores fundamentais
para o aumento no nmero de empresas em nosso pas. Neste ano so 17,4 milhes ativas no
Brasil, dessas 15,2 milhes so micro e pequenas. O microempreendedor individua - MEI, a
modalidade de empresa que mais cresceu nos ltimos anos, atualmente somam 6,4 milhes,
em 2015, segundo o Sebrae, 45% da totalidade de MEI criados, eram indivduos que antes
possuam empregos com carteira assinada. Esse empreendedorismo por necessidade, aliado a
ndices de inadimplncia, onde as MPEs so os atores principais, acende um alerta ao sistema
financeiro. O presente trabalho tem por objetivo analise a relevncia do MEI como um
segmento para os bancos, emergindo solues como o microcrdito e o papel do gerente de
relacionamento bancrio. Para tanto foi realizada pesquisa exploratria de bibliografias
correlacionadas a situaes diagnosticadas no banco Ita Unibanco Holding S.A.. Assim foi
possvel concluir que a atuao de uma instituio financeira segmentando o mercado das
MPES com foco no MEI, pode gerar resultados positivos para a marca, mitigar riscos
inerentes a concesso de crdito atravs de politicas de microcrdito e auxiliar na
sustentabilidade do mercado auxiliando o empreendedor em suas ausncias de competncias.
Palavras-chave: microempreendedor individual, empreendedorismo, segmentao bancria.
SUMRIO
INTRODUO ........................................................................................................................ 9
1.
2.
3.
RELATRIO DA SITUAO ..................................................................................... 11

1.1.
A empresa ................................................................................................................. 11
1.2.
O problema ............................................................................................................... 13
1.3.
Os sintomas ............................................................................................................... 16
DIAGNSTICO .............................................................................................................. 20
2.1.
As informaes ......................................................................................................... 20
2.2.
Anlise e diagnstico ................................................................................................ 21
APORTE TERICO ...................................................................................................... 24

3.1.
3.1.1.
Empreendedorismo ............................................................................................. 27
3.1.2.
Sucesso ou Fracasso ........................................................................................... 28
3.2.
4.
5.
Os Bancos.................................................................................................................. 31
3.2.1.
Segmentao de clientes ..................................................................................... 31
3.2.2.
Crdito ................................................................................................................ 34
3.2.3.
Inadimplncia ..................................................................................................... 34
3.2.4.
O crdito e as MPEs ........................................................................................... 35
3.2.5.
Microcrdito ....................................................................................................... 37
3.3.
Consultoria Empresarial ......................................................................................... 39
3.4.
Conexo com o problema em questo .................................................................... 41
SOLUO ....................................................................................................................... 42
4.1.
Elenco de alternativas .............................................................................................. 42
4.2.
Alternativas Eleitas .................................................................................................. 44
PLANEJAMENTO ......................................................................................................... 47
5.1.
6.
As microempresas .................................................................................................... 24
Plano de aes ........................................................................................................... 47
CONSIDERAES FINAIS ......................................................................................... 52
Anexo A INFORMAES RELACIONADAS AO AMBIENTE INTERNO ..............60

Anexo B - INFORMAES RELACIONADAS AO AMBIENTE EXTERNO..............64
LISTA DE QUADROS
Quadro 1 Fontes de financiamento
28
Quadro 2 - Sinais de alerta para a falncia
29
Quadro 3 Segmentao bancaria Diferenciais oferecidos para o MEI
32
Quadro 4 Conexo da situao diagnosticada com os conceitos tericos.
41
Quadro 5 Elenco de alternativas.
42
Quadro 6 Alternativas Eleitas
44
LISTA DE TABELAS
Tabela 1 - Carteira de Crdito por Produto 2 trimestre 2016
15
Tabela 2 Principal razo para o banco no conceder crdito
36
LISTA DE FIGURAS
Grfico 1 - Posicionamento segundo Ativos
11
Grfico 2 - Crdito por tipo de cliente
13
Grfico 3 Novas empresas no mercado (Variao 2015/2016)
14
Grfico 4 Inadimplncia Pessoa Jurdica (Variao trimestral)
15
Grfico 5 - Distribuio da carteira de crdito Ita
16
Grfico 6 Carteira de Crdito PMEs (R$ em milhes)
17
Grfico 7 Spread e Inadimplncia PJ
18
Grfico 8 - Volume Total das Operaes de Crdito Bancrio em Relao ao PIB
19
Grfico 9 Crdito por porte de empresa
22
Grfico 10 ndice de inadimplncia (90 dias)
22
Grfico 11 Inadimplncia de junho de 2012 a junho de 2016
23
Grfico 12 Evoluo das empresas por porte
25
Grfico 13 Ocupao antes de se formalizar
26
Grfico 14 - Dificuldades enfrentadas pelo MEI
30
Grfico 15 MPEs com relacionamento com bancos
33
Grfico 16 Instituies onde o MEI buscou crdito
36
Grfico 17 Sucesso na Obteno de Emprstimo
38
Grfico 18 Dificuldades enfrentadas na obteno de crdito
39
Grfico 19 - rea em que demonstrou maior necessidade de capacitao,

curso ou consultoria
40
LISTA DE ABREVIATURAS
BACEN
Banco Central
CDC
Crdito direto ao consumidor
CNC
Confederao Nacional do Comercio de Bens, Servios e Turismo
GEM
Global Entrepreneurship Monitor
IF
Instituio Financeira
L.C.
Lei Complementar
MEI
Microempreendedor Individual
PIB
Produto Interno Bruto
PJ
Pessoa Jurdica
SEBRAE
Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresas
INTRODUO
As micro e pequenas empresas so de suma importncia para a economia de um pas,
esteja esse em crise ou ascenso, so um dos pilares de sustentao econmico-social, pois
geram empregos, criam riquezas, inovam, modificam, dentre tantos outros benefcios que
trazem para uma nao. Os ltimos anos foram marcados pelas politicas de desburocratizao
e incentivos ao empreendedorismo, como a fomentao do Microempreendedor Individual MEI por exemplo, resultando em, segundo a Confederao Nacional do Comercio de Bens,
Servios e Turismo CNC (2016), 17.419.688 empresas ativas no pas, destas cerca de 91%
so micro e pequenas, ou seja, possuem faturamento anual de at R$ 3,6 milhes. Diante deste
cenrio dois fatores surgem com impacto relevante sobre a economia, de um lado a ascenso
do MEI e de outro o aumento da inadimplncia das MPEs.
Dentre tantos empreendimentos no pas, o que mais se destaca pela quantidade o MEI.
Atualmente so cerca de 6,4 milhes de MEIs, sendo que somente no primeiro semestre de
2016 foram constitudos 1,4 milhes neste perfil, o que representa 75,9% das empresas
criadas no perodo. Estudos do SEBRAE (2015), determinam um perfil deste tipo de empresa,
em sua maioria so pessoas que anteriormente possuam um emprego formal, e por no terem
outra fonte de renda, optam por se formalizar como MEI com o intuito de atuar na
comercializao ou prestao de servios.
Outro fator significativo vinculado a economia a inadimplncia das empresas. O Serasa
Expirian (2016) relata que 4,4 milhes de empresas esto negativadas, e cerca de 43% deste
total so empresas com menos de cinco anos de atividade. Essa situao acende um alerta
para os bancos, que tem aumentado suas provises para possveis calotes, o alerta tambm
disparado para a segmentao bancria, pois os bancos no possuem diferenciais para atender
essa grande demanda que surge com as novas empresas, como a maioria so MEIs, estes so
classificados e avaliados como outros perfis de empresas, o que, de certa forma, aumenta o
risco de inadimplncia e mortalidade de empresas.
Num cenrio onde esses aspectos geram perturbao ao ambiente econmico, um problema
pode ser observado. Como o MEI pode se transformar em um novo seguimento nas
instituies financeiras e dar um novo rumo ao microcrdito, e como o gerente de
relacionamento pessoa jurdica pode atuar como um conselheiro, onde esse passa a ser um
orientador e auxilia o microempreendedor a tomar decises voltadas para o desenvolvimento
9
financeiro da empresa, garantindo sustentabilidade tanto para a instituio financeira quanto

para a empresa cliente com foco na reduo da inadimplncia. A problemtica pode ser
observada a partir de informaes coletadas acerca do Banco Ita Unibanco Holding S.A..
Elas possibilitaram identificar a baixa oferta parta empresas como MEI, ndices de
inadimplncia para micro e pequenas empresas com certo grau de alavancagem e carteira de
crdito destinada as micro e pequenas empresas em constante reduo.
Realizado o diagnstico, foram exploradas bases secundrias acerca de temas vinculados a
micro e pequenas empresas com foco no empreendedorismo de oportunidade e de
necessidade, temas e teorias sobre bancos, segmentao bancaria, crdito, microcrdito e
inadimplncia, bem como a explorao do papel do gerente de relacionamento empresas
como consultor das empresas. Dessa forma, possvel elaborar uma sntese correlacionando
teoria e problema observado, selecionar as alternativas potenciais e criar um plano de ao.
Este trabalho est estruturado da seguinte forma: introduo, relatrio da situao,
diagnstico, aporte terico, soluo, planejamento e consideraes finais.
10
1. RELATRIO DA SITUAO
1.1.
A empresa
Com 90 anos de histria o Banco Ita Unibanco Holding S/A o maior banco privado do
pas, atua em 20 pases, possui uma estrutura de 4,1 mil agncias e 94,4 mil funcionrios. No
ano de 2015 apresentou um lucro de R$ 23,35 bilhes, Patrimnio Liquido de R$ 106,46
bilhes, uma carteira de crdito de R$ 548,07 bilhes, seu total de ativos, at julho de 2016,
de R$ 1.359,2 bilhes, o que o classifica em terceiro lugar dentre os players do mercado,
ilustrado no grfico 1.
Grfico 1 - Posicionamento segundo Ativos
Fonte: DATA BANCO (2016)
Seu portfolio atende o mercado financeiro de varejo e atacado, pessoa fsica e jurdica, com
produtos e servios financeiros, dentre eles: crdito consignado, financiamentos de veculos,
cartes de crdito, seguros e previdncia privada, crdito imobilirio, mercado Corporate,
tesouraria, Weth Management Services, etc. Atua tambm com parcerias no mercado varejista
com cartes de crdito e Joint Ventures.
Em seu segmento de varejo com foco em pessoa fsica, possui a seguinte estrutura:
Ita Agncias - 22 milhes de clientes com renda de at R$ 4.000;
Ita Uniclass - 3,3 milhes de clientes com renda entre R$ 4.000 e R$ 10.000;
Ita Personnalit - 955 mil clientes com renda mnima de R$ 10.000 ou

investimentos acima de R$100.000.
11
No atendimento pessoa jurdica, tanto no varejo como no atacado, o banco apresenta os

seguintes dados:
Microempresas: clientes receita anual de at R$ 1,2 milho;
Pequenas empresas: composta por empresas com receita anual entre R$ 1,2 milho
e R$ 30 milhes;
Mdias Empresas: Nesse subsegmento possui cerca de 30 mil clientes (grupos

econmicos), com faturamento anual entre R$30 milhes e R$200 milhes, sendo
que 69% dos crditos esto classificados em rating B2, ou melhor. Neste
subsegmento carteira de crdito atingiu R$ 188,9 bilhes em junho de 2016.
A instituio no divulga o nmero de clientes nos segmentos de atendimento a micro e

pequenas empresas.
A carteira de crdito do banco atingiu R$ 608.606 milhes (incluindo operaes de avais e
fianas e ttulos privados) apresentando reduo de 4,5% em relao ao primeiro trimestre de
2016. A tabela 1 demonstra essa variao por produto de crdito.
Tabela 1 - Carteira de Crdito por Produto 2 trimestre 2016
Fonte: Anlise Gerencial da Operao e Demonstraes Contbeis Completas Ita Unibanco

(2016)
12
O banco apresenta uma diviso de crdito onde a maior concentrao esta na pessoa fsica,
sendo 69%, sendo concentrado nas modalidades de carto de crdito, crdito consignado e
crdito imobilirio, j o segmento pessoa jurdica representa 31% da carteira, com grande
representatividade ao item capital de giro, grfico 2.
Grfico 2 - Crdito por tipo de cliente
Fonte: Apresentao Institucional Ita Unibanco (2016)
1.2.
O problema
A atual conjuntura econmica desencadeou um aumento significante no nmero de novas

empresas, segundo dados da Serasa Experian, no ano de 2015 foram constitudas 1.963.952
empresas no pas. Esse aumento foi amplamente impulsionado pelos microempreendedores
individuais
(MEIs),
foram
1.491.485,
representando
75,9%
da
totalidade
dos
empreendimentos criados. Dados divulgados pela Boa Vista SCPC (2016) grfico 3 mostram que no primeiro semestre de 2016 o nmero de MEIs criados j 9,7% superior
comparado ao mesmo perodo de 2015.
O MEI possui caractersticas bem distintas das demais formas de constituio de empresas
existentes, seu faturamento anual pode atingir at R$ 60 mil reais, possui 20 ramos de
atividades distribudos nos setores de comercio, indstria, servios, construo civil e
agropecuria. Utilizado como uma alternativa menos burocrtica por uns, e como uma
13
questo de sobrevivncia por outros, os indivduos que procuram esse tipo de formalizao
so, segundo o SEBRAE (2016), homens e mulheres com faixa etria de 25 a 39 anos, que
esto sem fonte de renda, a maioria possua emprego formal, geralmente trabalham em casa e
atendem os setores de comercio e servios. Por outro lado possuem pouca competncia
administrativa e financeira para garantir a longevidade do negocio.
Grfico 3 Novas empresas no mercado (Variao 2015/2016)
Fonte: Boa Vista SCPC (2016)
Como qualquer outra empresa, o MEI necessita de produtos e servios bancrios para
auxiliar seus negcios, esses servios facilitam os recebimentos e pagamentos, bem como em
um determinado momento necessitaro de capital de giro para cobrir algumas adversidades do
cotidiano empresarial. Consecutivamente o aumento de MEIs ocasiona um aumento na
demanda de servios e produtos bancrios.
Uma das preocupaes mais recentes para o sistema financeiro nacional a inadimplncia,
que segundo a Boa Vista SCPC (2016), teve um crescimento de 6,8% no primeiro semestre de
2016, Grfico 4, com expectativas de reduo somente em 2017, em complemento, segundo a
Serasa Expirian, em um levantamento de abril de 2016, das cerca de 8 milhes de empresas
em operao cerca de 4,4 milhes esto negativadas, 45,2% delas esto ligadas a comercio e
45% ao setor de servios. Da totalidade das empresas negativadas 43,4% delas possuem
tempo de atividade de at 5 anos, esta situao tem vinculo direto com pesquisas sobre
14
sobrevivncia de empresas realizadas pelo SEBRAE (2011), os dados do ultimo relatrio de

2011 apontam que 73,1% das empresas sobrevivem nos dois primeiros anos de atividade e
torna-se ainda pior, chegando metade aps 4 anos de atividade.
Grfico 4 Inadimplncia Pessoa Jurdica (Variao trimestral)
Fonte: Boa Vista SCPC (2016)
De acordo com dados do Banco Central - BACEN, divulgados pela Isto Dinheiro (2016),
a carteira de crdito destinada aos microempreendedores somava, em dezembro de 2015, R$
5,396 bilhes, de olho nas expectativas de inadimplncia da crescente demanda desses novos
MEIs, bem como de todo o risco de crdito, os bancos tm aumentado suas reservas para
possveis calotes. Segundo matria da Exame (2016), o Ita, j reservou R$ 38 bilhes, desse
total R$ 10 bilhes so para provises adicionais, essas provises so destinadas para clientes
que ainda no atrasaram. A carteira de crdito do Banco Ita esta dividida conforme o grfico
5, a seguir:
Sua carteira de crdito destinada ao publico de micro e pequenas empresas, soma, at o 1
trimestre deste ano R$ 65,622 milhes, ou seja, cerca de 10,3% do total da carteira do banco.
15
Grfico 5 - Distribuio da carteira de crdito Ita
Diante deste cenrio com perspectivas de aumento de inadimplncia e incertezas podemos

apresentar alguns problemas dentro de uma instituio financeira privada que atende o
publico em questo:
Como o MEI pode se transformar em um novo seguimento nas instituies financeiras e
dar um novo rumo ao microcrdito, e como o gerente de relacionamento pessoa jurdica pode
atuar como um conselheiro, onde esse passa a ser um orientador e auxilia o
microempreendedor a tomar decises voltadas para o desenvolvimento financeiro da empresa,
garantindo sustentabilidade tanto para a instituio financeira, quanto para a empresa cliente
com foco na reduo da inadimplncia.
1.3.
Os sintomas
Segundo matria do Valor Econmico (2016), o nmero de empresas inadimplentes vem

aumentando em comparao com o ano passado, em maio deste ano esse nmero foi 13%
maior que o ano anterior, bem como a quantidade de dividas em atraso em nome de pessoas
jurdicas teve um aumento de 16,21%, segundo a matria esse aumento tem origem na
16
recesso em que o pas vem passando, onde as taxas de juros esto elevadas prejudicando as
despesas financeiras das empresas e contribuem para o aumento de atrasos. Dados da Boa
Vista SCPC (2016), mostram um crescimento de 7,8% no segundo trimestre de 2016
Grfico 4.
Para as instituies financeiras o alto custo do crdito dificulta sua concesso, bem como
aumenta a possibilidade de no pagamento. O grfico 6 demonstra a evoluo da carteira de
crdito do banco Ita no segmento que atende as micro e pequenas empresas.
Grfico 6 Carteira de Crdito PMEs (R$ em milhes)
J o grfico 7 demonstra um paralelo entre o spread bancrio e o ndice de inadimplncia,

clientes com atrasos at 90 dias no perodo de maio de 2014 a maio de 2015 ocorridas no
Banco Ita. Com uma inadimplncia alta o banco tende a aumentar receitas, estas so
oriundas de spreads e tarifas maiores. Com taxas e tarifas maiores o banco perde clientes.
17
Grfico 7 Spread e Inadimplncia PJ
Os grficos 6 e 7, ilustram uma dimenso do impacto da inadimplncia, se trassemos

linhas notaramos que quanto maior a inadimplncia, maior o juros e a carteira de crdito
tende a ficar menos.
Com base em perspectivas de inadimplncia o banco reservou R$ 38 bilhes, desse total
R$ 10 bilhes so para provises adicionais. Estas so destinadas para clientes que ainda no
atrasaram o que representa uma perda significativa em suas margens financeiras e
consecutivamente, no valor e mercado da instituio. A instituio financeira (IF) no perde
apenas crdito com a inadimplncia, o efeito domin afeta todo o sistema financeiro e a
economia, uma vez que inadimplncia elevada demostra que a carteira de crdito no possui
uma sade considervel e torna questionvel a forma como a IF analise e concede crditos,
para a economia a concesso de crdito resulta em aumento do Produto Interno Bruto (PIB),
conforme o grfico 8 a seguir, o volume de crdito bancrio possui influencia sobre o PIB.
18
Grfico 8 - Volume Total das Operaes de Crdito Bancrio em Relao ao PIB
Fonte Banco Central do Brasil (2009 apud ANNIBAL, 2009, pag. 4)
19
2. DIAGNSTICO
2.1.
As informaes
Para a realizao de um diagnostico que pudesse evidenciar as o problema observado na

instituio analisada, foram coletadas informaes de cunho pblico, respeitando o direto ao
sigilo de informaes estabelecido pela empresa, bem como a possvel utilizao dessas
informaes por outros concorrentes, gerando impacto concorrencial negativo. Tais barreiras
no impediram a construo de um diagnostico plausvel a cerca da questo focal. As
informaes foram obtidas atravs de relatrios divulgados na internet na pagina de
relacionamento com os investidores, esses dados foram cruzados com dados externos
relacionados as MPEs oriundos de organizaes como o Sebrae e informaes sobre
inadimplncia divulgados por empresas como o Serasa Expirian.
As informaes que auxiliaram na compreenso da atual situao da empresa so
referentes a (Anexo A):
Indicadores da carteira de crdito pessoa jurdica e sua evoluo ao longo dos ltimos
5 anos;
Composio da carteira de crdito pessoa jurdica;
Inadimplncia e sua evoluo ao longo dos ultimo 05 anos;
Linhas de produtos de crdito existente para pessoas jurdicas.
Essas informaes foram obtidas dos relatrios de resultados da empresa no segundo

trimestre de 2016, bem como de relatrios complementares que tem por objetivo a
comunicao com o investidor.
Para complemento das informaes sobre a empresa foram utilizados relatrios que
dimensionam a atuao das MPEs na economia, mercado e indicadores so eles (Anexo B):
Evoluo das micro e pequenas empresas;
Fatores que levam a mortalidade das empresas;
Nmero de empresas criadas no pas;
Perfil de financiamento das microempresas;
Indicadores de inadimplncia das microempresas;
Expectativas de mercado para 2016;

20
Analise de bancarizao das microempresas.
Baseado nas informaes coletadas foi possvel chegar a possveis diagnsticos sobre a
relevncia do microempreendedor como segmento para os bancos, em especial para o banco
em questo.
2.2.
Anlise e diagnstico
A partir das analises sobre as informaes coletadas foi possvel estruturar um diagnostico
sobre a posio da empresa em relao ao problema apresentado, esse diagnostico foi
elaborado em tpicos conforme a seguir:
1. O mercado apresenta uma forte tendncia de aumento da quantidade de MPEs, em
especial o MEI, o banco atende o segmento de micro empresas considerando um
faturamento anual de at R$ 1,2 milhes, esse segmento no possui uma
subsegmentao, no que se refere ao MEI no existe nenhuma informao sobre
diferenciao dos demais portes de empresas, bem como em seus canais de
relacionamento no foi encontrada informaes sobre atendimento diferenciado ao
MEI;
2. Apesar de manter uma estrutura de crdito saudvel que apresenta 32% da carteira
de crdito do banco direcionado para pessoa jurdica e um ndice de inadimplncia
abaixo do mercado, o Grfico 6 Carteira de Crdito PMEs, demonstra que o saldo
da carteira de crdito para o publico MPEs vem baixando ao longo doa anos, em
comparao dezembro de 2012 e junho de 2016, a proporo 21% menor, o que
evidencia direcionamentos na recuperao de crdito e no em sua concesso;
3. Na forma em que distribuda a carteira de crdito destinada ao publico pessoa

jurdica, fica evidente que a instituio tem direcionado esforos na concesso de
crdito para grandes empresas, conforme pode ser observado no grfico 9 que mede
a proporo do crdito ao longo dos anos, tal fator pode ter sido reforado por
estudos recentes que demonstram que 91% das empresas inadimplentes so micro e
pequenas, porm o risco em uma operao para grandes empresas passa a ser
maior, a concesso de crdito para MPEs tende a ser pulverizado;
21
Grfico 9 Crdito por porte de empresa
4. Os indicadores e inadimplncia demonstram que existe um controle sobre esse

problema, no entanto as evidencias de reduo de crdito para micro e pequenas e
concentrao nas grandes empresas pode ser o motivo de tal reduo. O grfico 10
demonstra a evoluo da inadimplncia no ultimo ano. Nota-se que os ndices de
inadimplncia das carteiras.
Grfico 10 ndice de inadimplncia (90 dias)
22
Contudo ao desmembrar a evoluo da inadimplncia em um perodo mais longo,

separando as categorias de empresas, fica ntido que as MPEs vem elevando o
indicador, avanando em de 4,0% para 6,0% em 12 meses.
Ao analisar esses dados, grfico 11, onde o ndice de inadimplncia para grandes empresas
continua baixo e o de micro e pequenas se mostra ainda elevado, mesmo que essas s
representem cerca de 32% da carteira de crdito destinada a esse publico. Torna-se visvel um
mercado em que a empresa pode atuar.
Grfico 11 Inadimplncia de junho de 2012 a junho de 2016
23
3. APORTE TERICO
3.1.
As microempresas
Uma empresa pode ser classificada de acordo com vrios critrios, sendo o melhor critrio
definido pelo prprio usurio, Longenecker (1997), em complemento Lima (2001, p. 422).
No existe critrio nico universalmente aceito para definir as micro e

pequenas empresas. Vrios indicativos podem ser utilizados para a
classificao das empresas nas categorias micro e pequena, e ainda as
mdias e grandes, mas eles no podem ser considerados completamente
apropriados e definitivos para todos os tipos de contexto. Como afirma
Filion (1990), a maioria das tentativas de definio dos tipos de empresa nos
mais variados pases foi feita no apenas por razes fiscais. Com elas, visase tambm a estabelecer critrios de identificao de empresas elegveis para
receber diferentes tipos de benefcio oferecidos pelos governos. Por
exemplo, com os critrios de definio, pode-se selecionar empresas
admissveis em programas de subcontratao (terceirizao, etc.) ou de
fornecimento de produtos e servios a organizaes governamentais.
Contudo o modelo de classificao mais utilizado para definir o porte da empresa a Lei
Complementar N 123, de 14/12/2006 (BRASIL, 2006), que delimita o porte das empresas a
partir do seu faturamento anual, sendo:
Microempreendedor Individual - Faturamento anual at R$ 60 mil;
Microempresa - Faturamento anual at R$ 360 mil;
Empresa de Pequeno Porte - Faturamento anual entre R$ 360 mil e R$ 3,6 milhes;
Motivados por circunstancias econmicas favorveis e medidas de desburocratizao para

a formalizao de empresas como a Lei Complementar N. 128, de 19/12/2008 (BRASIL,
2008), que possibilitou o surgimento do Microempreendedor Individual MEI, as micro e
pequenas empresas surgiram aos montes, e ajudaram a fomentar a economia do pas. Sobre
essa importncia econmica Lima Jnior (2009, p. 31) afirma que:
As micro e pequenas empresas possuem um papel importante para qualquer

economia, pois nenhuma empresa nasceu grande, todas adviram de pequenos
negcios, exemplos recentes so as empresas que surgiram de garagens
como HP, e no Brasil no diferente, temos a empresa GOL que se originou
dos servios prestados por um caminho.
24
A Confederao Nacional do Comercio de Bens, Servios e Turismo CNC (2016),

afirma que existem 17.419.688 empresas ativas no pas, desse total 15.216.719 so MPEs, ou
seja, 91% das empresas do mercado possuem um faturamento de at R$ 3,6 milhes ano.
Segundo o SEBRAE (2016) essas empresas, MPEs, geram 27% do Produto Interno Bruto
PIB, do pas, so fundamentais para a economia, pois geram empregos formais, em 2013
foram 16.657.387 frente a 48.948.433 no mercado total. O grfico 12 evidencia o crescimento
das empresas at o ano de 2014 de acordo com seu porte.
Grfico 12 Evoluo das empresas por porte
Fonte DATASEBRAE (2016)
Segundo dados da Serasa Experian, no ano de 2015 foram constitudas 1.963.952 empresas
no pas. Esse aumento foi impulsionado pelos microempreendedores individuais - MEI, foram
1.491.485 no total, representando 75,9% da totalidade dos empreendimentos criados. Segundo
o SEBRAE (2016) em relatrio onde divulga o perfil do MEI, em 2015, cerca de 88% dos
mais de 6,4 milhes de MEIs estavam ativos, em 2015 o total de MEIs era de 5.5 milhes,
25
41,6% deles possuam o ensino mdio ou tcnico completo, contudo cerca de 18% possuem
superior completo ou incompleto, no montante quase 80% dos empreendedores possuem
escolaridade at o ensino mdio e tcnico. Geralmente trabalham na prpria residncia e
optam pelos segmentos de comercio e prestao de servios.
Naturalmente o histrico do individuo que se formaliza como MEI, tende a demonstrar os
motivos aos quais levaram a empreender, conforme pode ser visualizada no grfico 13, a
ocupao anterior de 45% dos indivduos que se formalizaram como MEI era o emprego
formal. O grande nmero de MEIs criados nos ltimos anos pode ter relao direta com o
cenrio econmico de desemprego, gerando o empreendedorismo por necessidade.
Grfico 13 Ocupao antes de se formalizar
Fonte: SEBRAE (2016)
26
3.1.1. Empreendedorismo
Segundo Joseph Schumpeter (1949 apud DORNELAS, 2005, p. 39) o empreendedor
algum que define por si mesmo o que vai fazer e em que contexto ser feito, naturalmente o
empreendedorismo surge como uma soluo seja para a realizao de um sonho ou suprir uma
necessidade que consecutivamente auxilia o mercado e economia de um pas.
O empreendimento tem origem de maneira a atender uma oportunidade ou uma
necessidade. Os que tm origem por uma oportunidade trazem mais benefcios para a
economia do que os que se originam por necessidade, uma vez que as chances de sucesso e
sobrevivncia daqueles que veem uma oportunidade maior (GRECO, 2010). Segundo o
Global Entrepreneurship Monitor GEM, no Brasil para cada dois empreendedores atuando
por oportunidade h um atuando por necessidade (GEM, 2010, apud SIQUEIRA, et al, 2013).
Em uma viso complementar Pereira (2011, p. 31), define as duas formas de empreender.
O empreendedorismo de oportunidade engloba os indivduos com
capacidades empreendedoras que detectam uma oportunidade de negocio
potencialmente lucrativo, traduzido por um maior conhecimento das
tecnologias ou mercados, maiores capacidades de gesto, menor averso ao
risco ou outra caracterstica pessoal que o torne mais propenso ao auto
emprego. O empreendedorismo de necessidade refere-se aos indivduos que,
na ausncia de oportunidades de emprego por conta de outrem ou, pelo
menos, de postos de trabalho com caractersticas adequadas s suas
competncias especificas, optam pelo trabalho por conta prpria no por via
de deteco de uma oportunidade de negocio, mas antes pela ausncia de
alternativas mais favorveis para a sua sobrevivncia.
Para Oliveira (2013), no Brasil vem ocorrendo um fenmeno onde as pessoas que deixam
seus empregos em empresas publicas e privadas investem o capital de suas indenizaes para
montar um negcio, no entanto muitos no tem sucesso por motivos desde a falta de
conhecimento sobre a atividade a falta de financiamento. Toda empresa necessita de origens
financeiras, pois aplicaes como estoques, veculos e maquinas, precisam ser realizadas com
recursos prprios ou de terceiros. (HOSS et al, 2008, apud SIGNORI, 2013), algumas fontes
de financiamento esto no quadro a seguir:
27
Quadro 1 Fontes de financiamento

Fonte
Meio
Descrio
Capital
Prprio
Recursos do prprio
empreendedor
Desconto de Duplicatas ou
cheques pr-datados
Recursos oriundos de vendas de bens ou economias.
Capital de
terceiros
Fornecedores:
Financiamento Bancrio
Participao Acionaria
Antecipao de recursos de ttulos de crdito com

vencimentos futuros.
Concesso de prazos maiores a fim de conciliar o fluxo
de caixa.
Emprstimos de longo ou curto prazo para financiar o
ciclo operacional ou estrutura da empresa.
Participao de scio- investidor, investidor anjo, e
fundos de investimento,
Fonte: Elaborado a partir de Signori (2013) e SEBRAE (2016)
Em complemento Baumgartner (2004, p. 23) afirma que:

As pequenas empresas tm caractersticas peculiares como a relativa
facilidade de entrada no mercado, visto que, dentre outros fatores, no se
exigem grandes volumes de capital inicial. Mesmo assim, o investimento
para sua instalao representa um risco para o pequeno empresrio que, via
de regra, dispe de poucos recursos e ainda tem que arcar com os gastos
inerentes aos trmites burocrticos necessrios legalizao de seu negcio.
Entretanto, se essas primeiras dificuldades financeiras no forem passveis
de contornar pelo uso de recursos prprios, os micros e pequenos
empresrios se veem na necessidade de adquirir capital para o financiamento
da produo, de compra de material, e de manuteno dos estoques,
otimizando dessa forma o desenvolvimento da empresa.
A facilidade em formalizar um pequeno negocio ou de se tornar empreendedor traz

consigo inmeros problemas, a fonte de financiamento o maior problema de todos.
3.1.2. Sucesso ou Fracasso

Uma empresa obtm sucesso em sua trajetria quando gera resultados positivos, ou seja,
lucro. Inmeras circunstncias afetam as empresas na busca pelo sucesso, porm, conforme
Franco e Haase (2010), as micro e pequenas empresas enfrentam uma serie de dificuldades e
desvantagens em relao s empresas de grande porte. Mesmo com a relevante importncia
econmica, as micro e pequenas empresas encontram dificuldades significativas para
sobreviverem no mercado (FELIPPE et al., 2004).
28
Para Biagio (2012) para navegar por esse mar de dificuldades, essas empresas
necessitariam de planejamento estratgico, porm os pequenos e mdios empresrios no
dispem de conhecimento nem de equipe de apoio para aplicar mtodos de analise ambiental,
bem como tais mtodos so desenvolvidos para serem aplicados em grandes empresas. Sem
ferramentas estratgicas, as simples dificuldades que impactam as micro e pequenas empresas
tornam-se fatores fracasso, aqui entendido como mortalidade.
Contudo antes de falir a empresa comea a apresentar alguns sinais, o quadro 2 apresenta
esses sinais.
Quadro 2 - Sinais de alerta para a falncia
Administrao financeira afrouxa, de modo que ningum consegue explicar como o dinheiro
esta sendo gasto;
Os diretores no conseguem documentar ou explicar as principais transaes;
Os clientes promovem grandes descontos para promover os pagamentos devido ao baixo
fluxo de caixa;
Os contratos so aceitos abaixo das quantias-padro para gerar caixa;
O banco solicita subordinao de seus emprstimos;
Funcionrios importantes deixam a empresa;
H falta de materiais para atender pedidos;
Os impostos da folha de pagamento no so pagos;
Os fornecedores exigem pagamento vista;
Aumentas as reclamaes dos clientes com relao qualidade dos servios e dos produtos.
Fonte: Hisrish (2004, p. 530).
Em complemento o SEBRAE (2016), em seu relatrio em que divulga as causas que levam
as empresas a falirem, determina trs causas cruciais, so elas:
Planejamento prvio;
Gesto Empresarial;
Comportamento Empreendedor.
O planejamento prvio considera todos os aspectos como analise de mercado, perfil do

consumidor, necessidade de capital de giro, analise de concorrncia, realizao do plano de
negcios, etc. J na gesto empresarial os pontos foram determinao de preos,
desenvolvimento de produtos, falta de capacitao, e com relao ao comportamento do
empreendedor, aqueles que se antecipavam aos fatos, criavam parcerias com outras empresas.
29
Todos esses aspectos culminam em uma gesto eficiente, pois:

A gesto eficiente de um empreendimento est diretamente relacionado da
pesquisa, conhecimento e educao. Esses trs fatores em conjunto
propiciam aos empresrios uma anlise diferenciada de seu ambiente de
negcio e consequentemente a obteno de resultados concisos e
aprimorados que lhes permitem entender e trabalhar a seu favor o cenrio
econmico no qual esto inseridos. (REBOUAS, 2014, p. 21)
Grfico 14 - Dificuldades enfrentadas pelo MEI
Fonte: Perfil do Microempreendedor Individual SEBRAE (2015)
Existem outras dificuldades que podem resultar no fracasso do negocio, alm das
elencadas no grfico 14, Lopes e Castelo (2015), destaca o fator financeiro, mais
precisamente a necessidade de capital de giro. Conforme Biagio (2012, p. 223), capital de giro
so os gastos operacionais necessrios para iniciar as atividades da empresa e coloca-la em
funcionamento, esses sero posteriormente, cobertos pelas receitas, mas, no inicio, tem de ser
bancados pelo empreendedor. Muitas vezes essa necessidade suprida atravs de
emprstimos bancrios, uma das fontes de financiamento das empresas.
30
3.2.
Os Bancos
Cita-se Vieira (2009, p. 27):

A Instituio Financeira uma organizao na qual o principal objetivo
otimizar a alocao de capitais financeiros prprios e/ou de terceiros,
obedecendo a uma correlao de risco, custo e prazo, que atenda aos
objetivos de quem os contrata, incluindo pessoas fsicas ou jurdicas que
tenham interesses em sua operao como acionistas, clientes, colaboradores,
Cooperados, fornecedores, agncias reguladoras do mercado em que a
organizao opere. A Instituio Financeira opera administrando um
equilbrio delicado entre moedas, prazos e taxas negociados para os capitais
que capta (passivos) e para os que aplicam (ativos) no mercado, respeitando
os
critrios
e
as
normas
estabelecidas
pelas
agncias
reguladoras/supervisoras de cada mercado onde atue.
Do ponto de vista geral os bancos intermediam os recursos entre poupadores e tomadores.

Para Assaf Neto (2014) esta intermediao financeira eleva a produo, e resulta numa maior
oferta e capacidade de consumo produzindo dinamismo economia um pas. Na viso e Silva
(2008) o ambiente de uma agencia de um grande banco de varejo, podemos observar esse
papel de intermediao, pessoas pagando contas, efetuando depsitos, sacando, abrindo
contas, adquirindo emprstimos, financiando veculos, etc. Ainda para Silva (2008), os bancos
fazem parte de nossa atividade diria tal como ir ao supermercado fazer compras, os agentes
econmicos (pessoas, famlias e empresas, por exemplo) necessitam dessa intermediao que
as instituies financeiras realizam. Isso ressalta a importncia dos bancos na economia de um
pas. Pode-se concluir que os bancos possuem um papel crucial no direcionamento de
recursos, bem como por si s um conector de recursos, ligando investidores e tomadores,
pessoas fsicas e jurdicas dentro das suas necessidades.
3.2.1. Segmentao de clientes

Segundo Lima (2010, p. 14) as pessoas possuem comportamentos nicos e desejam ser
tratadas de forma diferenciada. cada vez mais difcil agrad-las, j que exigem produtos e
servios superiores e adequados as suas necessidades e expectativas. Ainda para Lima (2010)
as organizaes buscam segmentar seus clientes buscando desenvolver ofertas que sejam mais
adequadas, pois a segmentao apresenta as seguintes vantagens:
Permite melhor observao do mercado;

31
Possibilita melhor ajuste do produto as necessidades dos clientes;
Permite maior controle sobre programas de marketing implementados.
A segmentao de mercado busca dividir o mercado em grupos com necessidades, desejos,

percepes de valores ou comportamentos semelhantes, esses grupos tendem a responder de
maneira semelhante a determinadas estratgias de marketing, possibilitando a empresa
direcionar esforos para aquele segmento mais lucrativo, ou seja, seu mercado-alvo.
(CHIRCHILL, 2007).
A segmentao por tipo de cliente utiliza o critrio de tipo de cliente e tamanho da
organizao (CHIRCHILL, 2007), utilizada pelos bancos no segmento pessoa jurdica
objetiva a subsegmentao de acordo com o faturamento da empresa. Dentre os perfis de
empresas do mercado o MEI o que possui caracterstica mais distinta, contudo somente
algumas instituies demonstram ter produtos para esse segmento. O quadro 3 elenca as
principais caractersticas dos segmentos empresas dos cinco maiores bancos do pas para o
MEI.
Quadro 3 Segmentao bancaria Diferenciais oferecidos para o MEI
Banco
Diferenciais oferecidos para o MEI (disponveis nos sites dos bancos)
Ita Unibanco
Pacote de tarifas diferenciado R$ 15,00 mensal;

Carto BNDES
BB Microcrdito Empreendedor Giro Limite de at R$ 15 mil;
Antecipao de crdito ao lojista vendas de cartes de crdito;
BB Microcrdito Empreendedor Financiamento;
Desconto de cheques;
Carto de crdito e dbito;
Servio de recebimento de cobrana;
Fundos de investimento;
Maquina de recebimento de cartes.
ND
Caixa Econmica
ND
Banco do Brasil
Banco Bradesco
Banco Santander
Pacote de tarifas mensal R$ 42,80, com iseno de trs meses;

Microcrdito Orientado;
Limite em conta Corrente;
Desconto de cheques e duplicatas;
CDC Flex Crdito direto ao consumidor;
Carto de crdito e dbito;
Servio de recebimento de cobrana;
Fundos de investimento;
Maquina de recebimento de cartes.
ND
Fonte: site dos bancos.

32
ND: No divulgado, no foram localizadas informaes sobre diferenciais para MEIs
Com foco voltado para a satisfao do cliente, Pereira (2015, p. 18) afirma que:
O esperado que a segmentao de mercado no setor bancrio tenha
impacto positivo sobre estes fatores que so valorizados pelo consumidor.
nesse sentido que uma correta diviso de mercado no setor bancrio pode
trazer vantagens para o banco, essencialmente ao nvel da satisfao do
cliente.
Ainda para Pereira (2015) a satisfao dos clientes bancrios possibilita duas vantagens,
clientes satisfeitos so mais tolerantes a mudanas de preos e mantem um relacionamento
mais duradouro com a instituio.
No Brasil, segundo relatrios do SEBRAE, cerca de 70% das MPEs possuem algum tipo
de relacionamento com os bancos comerciais, contudo, conforme ilustrao do grfico 15
quanto menor o porte da empresa, menor o percentual de relacionamento bancrio.
Grfico 15 MPEs com relacionamento com bancos
Esse baixo relacionamento com os bancos que o MEI possui pode ser explicado pela
ausncia de um segmento adequado ao seu perfil, apenas duas das cinco maiores instituies
do pas apresentaram caractersticas especificas para esse publico.
33
3.2.2. Crdito
Crdito consiste na concesso de um valor presente mediante uma promessa de
pagamento. (SILVA, 2008, p. 47), ainda para Silva (2008) para os bancos o crdito um
elemento tradicional entre cliente-banco. Assim sendo o crdito o crdito um facilitador
para a economia pois:
O crdito no cria riqueza. No se deve, contudo, chegar ao extremo de crer
que o crdito cria capitais, pois sua funo fomentar a criao de riquezas,
injetando recursos antecipadamente nas atividades econmicas. O crdito
economicamente, consiste em trocar bens presentes por bens futuros, e
obviamente no leva a criao de capitais. (YUNUS 1997, p. 17)
Em complemento Bezerra Neto (2006) afirma o crdito deve ser visto como um importante
recurso estratgico para alcanar os objetivos financeiros da empresa e os pressupostos
bsicos do crdito so o tempo e a confiana. Esses elementos obedecem a normas
contratuais, que estabelecem valor da operao, destino de uso dos recursos, custo de crdito,
prazo da operao, garantias oferecidas e a forma de liquidao. Em complemento Giuberti
(2008,
apud
LACERDA,
2013),
no
mbito
econmico-financeiro,
crdito
operacionalizado como crdito pessoal, comercial, industrial, agrcola, pblico, etc.
3.2.3. Inadimplncia
Ao conceder o crdito instituio financeira esta propensa a riscos, assim segundo Douat
(1994, apud CAMARGOS 2010, p. 336) e Schrickel (1997, apud CAMARGOS 2010, p. 336),
a atividade de crdito implica risco significativo para as instituies financeiras, pois se trata
de uma modalidade de risco que est presente em qualquer atividade comercial, caracterizada
pela probabilidade de no recebimento dos recursos emprestados. No mesmo sentido
Guimares e Souza (2007, apud ALVES e CAMARGOS, 2014, p. 4) afirma que:
a concesso de crdito configura-se como atividade de risco devido aos
vrios fatores que podem afetar o devedor no que se refere capacidade e
pretenso de pagamento. Assim, a possibilidade de inadimplncia por parte
do devedor caracteriza-se como risco determinante no momento de
concesso do crdito.
34
A esse risco oriundo da concesso de crdito d-se o nome de inadimplncia que Annibal
(2009) define como um fracasso por no poder pagar uma obrigao, deixando de cumprir as
condies contratuais de uma operao de crdito. Como o risco de inadimplncia o mais
determinante na concesso de crdito, as instituies financeiras vm desenvolvendo tcnicas,
treinando seus especialistas e at utilizando modelagens estatsticas para gerir o risco de perda
(Caouette et al., 1998, apud CAMARGOS 2010, p. 336).
Segundo a Boa Vista SCPC (2016), a inadimplncia teve um crescimento de 6,8% no
primeiro semestre de 2016 Grfico 4 - com expectativas de reduo somente em 2017, em
complemento, segundo a Serasa Expirian (2016), em um levantamento de abril de 2016, das
cerca de 8 milhes de empresas em operao cerca de 4,4 milhes esto negativadas, 45,2%
delas esto ligadas a comercio e 45% ao setor de servios. Da totalidade das empresas
negativadas 43,4% delas possuem tempo de atividade de at 5 anos.
3.2.4. O crdito e as MPEs

As MPEs enfrentam diversos problemas, o maior deles o acesso ao crdito (Casarotto e
Pires 1998, apud CAMARGOS 2010, p. 337), pois a falta de garantias, a falta de registros
sobre as operaes das empresas e a assimetria de informaes geram incertezas e dificultam
a distino na concesso do crdito, os bancos no conseguem determinar bons tomadores,
nem aplicar taxas diferenciadas, afastando bons pagadores e atraem clientes propensos a taxas
mais elevadas, porm com maior risco de inadimplncia. O banco ainda no consegue
identificar se o tomador esta realizando esforos para honrar com suas obrigaes
(SCHREIBER, 2009), o grfico 16 ilustra quais os banco mais procurados pelos MEIs.
Para Baumgartner (2004, p. 23) no sistema bancrio, exceto os bancos de
desenvolvimento, o pequeno empresrio obrigado a competir na mesma faixa de crdito das
grandes empresas, sujeitando-se a critrios de seletividade e reciprocidade a elas concedidos
para que obtenha financiamentos. Ainda para Baumgartner (2004), em momentos de crise
econmica a restrio ao crdito para as MPEs fica maior, pois os bancos so mais rigorosos
na concesso de crdito, passando a ofertar crdito para clientes com menores riscos e
maiores retornos.
35
Grfico 16 Instituies onde o MEI buscou crdito
A tabela 2 quadro a seguir, demonstra o resultado de uma pesquisa onde uma das
principais razes para o banco no conceder crdito a falta de linhas de crdito para o perfil
da empresa.
Tabela 2 Principal razo para o banco no conceder crdito
Fonte: SEBRAE Financiamento dos pequenos negcios no Brasil (2015)

36
Para o MEI, em 27% das recusas na concesso de crdito, o fator de ausncia de linha de
crdito para o perfil foi o de maior impacto, seguido constituio da empresa ou conta muito
nova, com 10%. A falta de condies de concesso de crdito para empresas com diferentes
perfis vai ao encontro das poucas alternativas de perfis diferenciados oferecidos para o
atendimento dos MEIs no mercado. Inerente a esse perfil diferenciado as duas instituies que
apresentaram produtos e servios adequados ao perfil do MEI, ofertam o microcrdito.
3.2.5. Microcrdito
Conforme definio do BACEN (2015, apud COSTA 2016, p. 15):
O microcrdito envolve linhas de crdito de baixa monta destinadas a
populao mais pobre, pequenos empreendedores e microempresas, e tem
caractersticas distintas dos emprstimos comuns, principalmente no que diz
respeito apresentao de garantias, no microcrdito no se requer, na maior
parte das vezes, garantias reais, como renda oficial ou bens.
O microcrdito caracterizado por emprstimos de pequenos valores e possuem taxas

diferentes das tradicionais (COSTA, 2016), de maneira complementar Mendona (2014, p.
17) afirma que microcrdito um modelo de concesso de crdito para pessoas que no
possuem acesso ao crdito padro e no fazem parte do mercado formal por no possurem as
condies exigidas pelos bancos.
Para Monzoni (2006) existem trs tipos de microcrdito, so eles:
Microcrdito Tradicional: Tem por finalidade o servio de crdito para a

populao de baixa renda;
Microcrdito produtivo: Tem por finalidade a oferta de crdito de pequenos

valores para as empresas;
Microcrdito Produtivo Orientado: o servio de crdito para as empresas,

embasado na relao entre a instituio de microcrdito e o empreendedor, atravs
dos agentes de crdito.
Desta maneira o microcrdito se torna uma alternativa muito vivel para um MEI. No
entanto existem poucas instituies que oferecem estas linhas. E o MEI procura recursos
37
mesmo fora do seu perfil, e assim por no atender a diversos critrios, muitas vezes aqum do
seu perfil, tem sua solicitao recusada.
O grfico 17 demonstra por instituio financeira o sucesso na obteno de crdito, nota-se
que na media geral 46% das empresas que buscaram crdito tiveram suas solicitaes
atendidas, tal indicador alavancado no por bancos privados, mas por outras instituies.
Grfico 17 Sucesso na Obteno de Emprstimo
O grfico 18 ilustra os motivos que elevam a dificuldade na obteno de crdito, as taxas

de juros elevadas ainda uma das principais dificuldades enfrentadas pelas MPEs, outras
dificuldades como falta de garantias reais e falta de documentao contbil exigida dificultam
o acesso ao financimanto.
38
Grfico 18 Dificuldades enfrentadas na obteno de crdito
3.3.
Consultoria Empresarial
Para Oliveira (2012) consultoria empresarial um processo de interao entre uma agente
externo e a empresa, esse assume o papel de orientador nas tomadas de decises com o intuito
de suplantar as necessidades da empresa. Em uma definio mais ampla Holtz (1997, p. 22):
[...] a consultoria no uma profisso em si mesma, mas uma maneira de
exercer uma profisso. O engenheiro que d consultoria permanece, em
primeiro lugar, um engenheiro e, s depois disto, um consultor. O mdico
que d consultoria no desiste de ser, em primeiro lugar, um mdico, e nem
qualquer uma das outras pessoas que se voltam para a consultoria muda a
sua profisso. Elas simplesmente modificam a maneira e, muitas vezes, o
tipo de indivduos e de organizaes aos quais prestam os seus servios.
Dessa maneira evidente que o papel do consultor de orientador, de maneira similar

Silva (2008) descreve as habilidades que um gerente de relacionamento bancrio necessita, e
uma delas elenca a necessidade de conhecimento geral de negcios, uma vez que preciso
compreender os fatores fundamentais que envolvem ser um empresrio e operar um negocio,
bem como conhecer a inter-relao entre empresas de uma mesma comunidade. Muitas vezes
esse o profissional mais prximo a um consultor que o empresrio tem acesso.
Para Jacintho (2004) as MPEs no recebem a devida ateno no que se refere consultoria,
diversos fatores culminam nessa situao, uma delas o alto custo envolvido nesse tipo de
servio, bem como o interesse do empresrio esta mais voltado para resultados tangveis e no
39
em processos e promessas futuras, o autor ainda afirma que a consultoria pode minimizar os
impactos das causas que agem sobre a mortalidade das empresas. As varias dificuldades
encontradas pelo MEI poderias ter seu impacto reduzido com as devidas orientaes de um
consultor, O grfico a seguir desmembra as principais dificuldades, a maior delas a falta de
capacitao em controle financeiro.
Grfico 19 - rea em que demonstrou maior necessidade de capacitao, curso ou

consultoria
Fonte: Perfil do Microempreendedor Individual SEBRAE (2015)
Sendo assim o que se prope a atuao do gerente de relacionamento bancrio como um

orientador, ou conforme Kurb (1986, apud Jacintho, 2004, p. 36), no sentido de
aconselhamento o consultor atua no sentido estrito da palavra: respondendo a perguntas
quando solicitando. Deve cuidar, no entanto, para no passar para o papel de rbitro. A
deciso caber ao cliente.
40
3.4.
Conexo com o problema em questo
O desenvolvimento do referencial terico busca elencar trs temas especficos: (1) O

cenrio para as micro e pequenas empresas, com nfase no microempreendedor individual, (2)
O sistema financeiro e a atuao no segmento pessoa jurdica, e (3) as necessidades das micro
e pequenas empresas por orientao e consultoria empresarial. Com a inteno de apenas de
demonstrar as conexes existentes entre a teoria e as situaes observadas na empresa, o
quadro 4 serve como base para a apresentao das solues possveis.
Quadro 4 Conexo da situao diagnosticada com os conceitos tericos.

Teoria/Conceito
Terico
As microempresas
Bancos
Consultoria
Empresarial
Situao Diagnosticada
O nmero de empresas criadas no pas aumenta ano aps ano, um
grande destaque o aumento no nmero de MEIs. No mercado,
atualmente chegam a 6,4 milhes. Situao observada na empresa o
foco nas medias e grandes empresas.
As micro empresas nascem por um motivo, oportunidade ou
necessidade, esse motivo tem impacto direto sobre o sucesso ou
fracasso do negocio, muitas vezes o empreendedor necessita de
recursos de terceiros para manter suas atividades, dentro da situao
observada no existem subsegmentos que atendam empresas com perfis
como o MEI, principalmente com tarifas diferenciadas.
A empresa possui foco no atendimento de medias e grandes empresas,
no apresenta um subsegmento para o atendimento do MEI, este pode
apresentar-se como um nicho. Outras instituies j apresentam
produtos e servios que atendam o publico MEI, isso pode significar
perda de oportunidades.
Existe um grande mercado a ser explorado pois somente 45% dos MEIs
possuem algum tipo de relacionamento com bancos.
Outras instituies concorrentes apresentam linhas de Microcrdito
para MEIs, trata-se de uma estratgia de pulverizao de risco de
crdito.
Pesquisas mostram que 77,9% dos MPEs que procuraram o banco no
obtiveram xito na obteno de crdito, foi observado um alto ndice de
inadimplncia para este publico.
As microempresas possuem muitas necessidades, muitas vezes
necessitam de orientao sobre a utilizao de recursos, ou no sabem
como uma IF trabalha, cerca de 32% das MPEs fracassaram por
sentirem necessidade de orientao ou cursos, a empresa no realiza
uma divulgao desses servios.
Muitas vezes o gerente de relacionamento o individuo mais prximo
do cliente, a empresa no divulga se possui profissionais aptos a
aconselhar seus clientes nas tomadas de decises do dia a dia.
Fonte: Elaborado pelo autor (2016).

41
4. SOLUO
4.1.
Elenco de alternativas
Os problemas evidenciados na organizao estudada possibilitaram a elaborao de

possveis solues, o quadro 5 a seguir apresenta alternativas potenciais para as situaes
diagnosticadas no banco Ita.
Quadro 5 Elenco de alternativas.

Conceito
Terico
Alternativas Potenciais
O nmero de empresas criadas no pas aumenta ano Diversificar a atuao no

aps ano, um grande destaque o aumento no
segmento pessoa jurdica,
nmero de MEIs no mercado, atualmente chegam a
com foco na prospeco
6,4 milhes. Situao observada na empresa o
e
ampliao
do
foco nas medias e grandes empresas,
atendimento para as
principalmente no que se refere a crdito.
MPEs.
As
microempresas
Bancos
As micro empresas nascem por um motivo, Criao de produtos

oportunidade ou necessidade, esse motivo tem
especficos
para
o
impacto direto sobre o sucesso ou fracasso do
atendimento das MPEs,
negocio, muitas vezes o empreendedor necessita de
com foco no MEI.
recursos de terceiros para manter suas atividades, Criao e pacote de
dentro da situao observada no existem
tarifas para o publico
subsegmentos que atendam empresas com perfis
MEI.
como o MEI, principalmente com tarifas
diferenciadas.
A empresa possui foco no atendimento de medias e Criar um subsegmento
grandes empresas, no apresenta um subsegmento
para atender o MEI, esse
para o atendimento do MEI, este pode apresentar-se
segmento atenderia
como um nicho. Outras instituies j apresentam
somente clientes com
produtos e servios que atendam o publico MEI,
faturamento at R$ 60
isso pode significar perda de oportunidades.
mil ano.
Criar um segmento
digital para atendimento
dos MEIs.
(Continua)
42
Continuao
Segmentar o atendimento
pessoa jurdica atravs do
porte da empresa, com
base no faturamento.
Banco
Existe um grande mercado a ser explorado pois Desenvolver programas

somente 45% dos MEIs possuem algum tipo de
de prospeco de
relacionamento com bancos.
empresas no mercado,
oferecendo diferenciais
para os no correntistas.
Outras instituies concorrentes apresentam linhas Desenvolvimento de
de Microcrdito para MEIs, trata-se de uma
linhas de
estratgia de pulverizao de risco de crdito.
crdito/microcrdito para
micro e pequenas
Pesquisas mostram que 77,9% dos MPEs que
empresas.
procuraram o banco no obtiveram xito na Desenvolvimento de
obteno de crdito, foi observado um alto ndice
analises de crdito
de inadimplncia para este publico.
diferenciadas para MPEs.
Consultoria
Empresarial
As microempresas possuem muitas necessidades, Desenvolver

parcerias
muitas vezes necessitam de orientao sobre a
com o SEBRAE e
utilizao de recursos, ou no sabem como uma IF
instituies para oferecer
trabalha, cerca de 32% das MPEs fracassaram por
cursos e palestras.
sentirem necessidade de orientao ou cursos, a Desenvolver cursos e
empresa no realiza uma divulgao desses
palestras voltados para
servios.
microempreendedores.
Muitas vezes o gerente de relacionamento o Capacitar os gerentes de

individuo mais prximo do cliente, a empresa no
relacionamento para
divulga se possui profissionais aptos a aconselhar
orientar o cliente sobre
seus clientes nas tomadas de decises do dia a dia.
assuntos empresariais.
43
4.2.
Alternativas Eleitas
Dada a dimenso da instituio analisada s alternativas eleitas podem levar demasiado

tempo de implementao, ou mesmo nunca seguiriam adiante num processo de aprovao, no
entanto vale ressaltar que numa perspectiva de crescimento de participao de mercado e
blindagem sobre a grande concorrncia, tais alternativas so validas, e algumas j so
utilizadas por outras instituies.
O quadro 6 elenca as alternativas selecionadas e que teriam um impacto positivo sobre a
forma de atuao da instituio.
Quadro 6 Alternativas Eleitas
Conceito
Terico
Alternativas Potenciais
O nmero de empresas criadas no pas aumenta ano Diversificar a atuao no

aps ano, um grande destaque o aumento no
segmento pessoa jurdica,
nmero de MEIs no mercado, atualmente chegam a
com foco na prospeco
6,4 milhes. Situao observada na empresa o
e
ampliao
do
foco nas medias e grandes empresas,
atendimento para as
principalmente no que se refere a crdito.
MPEs.
As
microempresas
Bancos
As micro empresas nascem por um motivo, Criao e pacote de

oportunidade ou necessidade, esse motivo tem
tarifas para o publico
impacto direto sobre o sucesso ou fracasso do
MEI.
negocio, muitas vezes o empreendedor necessita de
recursos de terceiros para manter suas atividades,
dentro da situao observada no existem
subsegmentos que atendam empresas com perfis
como o MEI, principalmente com tarifas
diferenciadas.
A empresa possui foco no atendimento de medias e Criar um subsegmento
grandes empresas, no apresenta um subsegmento
para atender o MEI.
para o atendimento do MEI, este pode apresentar-se
como um nicho. Outras instituies j apresentam
produtos e servios que atendam o publico MEI,
isso pode significar perda de oportunidades.
(Continua)
44
Continuao
Existe um grande mercado a ser explorado pois Desenvolver programas
somente 45% dos MEIs possuem algum tipo de
de prospeco de
relacionamento com bancos.
empresas no mercado,
oferecendo diferenciais
para os no correntistas.
Bancos
Consultoria
Empresarial
Outras instituies concorrentes apresentam linhas Desenvolvimento de

de Microcrdito para MEIs, trata-se de uma
linhas de
estratgia de pulverizao de risco de crdito.
crdito/microcrdito para
micro e pequenas
Pesquisas mostram que 77,9% dos MPEs que
empresas.
procuraram o banco no obtiveram xito na Desenvolvimento de
obteno de crdito, foi observado um alto ndice
analises de crdito
de inadimplncia para este publico.
diferenciadas para MPEs.
As microempresas possuem muitas necessidades, Desenvolver

parcerias
muitas vezes necessitam de orientao sobre a
com o SEBRAE para a
utilizao de recursos, ou no sabem como uma IF
divulgao de cursos e
trabalha, cerca de 32% das MPEs fracassaram por
palestras
para
sentirem necessidade de orientao ou cursos, a
desenvolvimento
dos
empresa no realiza uma divulgao desses
empreendedores.
servios.
Muitas vezes o gerente de relacionamento o Capacitar os gerentes de
individuo mais prximo do cliente, a empresa no
relacionamento para
divulga se possui profissionais aptos a aconselhar
orientar o cliente sobre
seus clientes nas tomadas de decises do dia a dia.
assuntos empresariais.
Alternativas existentes no quadro foram excludas por terem aspectos que demandariam
esforo demasiado e implicariam em processos legais, so elas:
Criao de produtos especficos para o atendimento das MPEs, com foco no MEI.
Esta alternativa possibilitaria uma atuao no mercado do MEI, contudo a administrao
de produtos bancrios para um segmento menor resultaria em altos custos.
Criar um segmento digital para atendimento dos MEIs
45
Segmentar o atendimento pessoa jurdica atravs do porte da empresa, com base no

faturamento.
A criao do atendimento digital no novidade, tampouco apresenta uma revoluo no
mercado bancrio, essa uma excelente alternativa por representar reduo de custos com
estruturas, agencias, e possibilitam uma ampliao do raio geogrfico de atuao, contudo,
gera barreiras de comunicao. Tratando-se de atendimento pessoa jurdica, a presena de um
gerente de relacionamento para esclarecimentos torna-se um indicador de satisfao.
Desenvolver cursos e palestras voltados para microempreendedores.
Esta alternativa demandaria tempo e muitos recursos, pois desviaria o foco da instituio,
melhor alternativa a criao de parcerias com rgos e instituies que tem por objetivo a
capacitao de empreendedores.
46
5. PLANEJAMENTO
5.1.
Plano de aes
O plano de ao foi vislumbrado com o intuito de criao de um segmento novo de atuao

para a instituio financeira. O objetivo principal a diversificao da atuao no segmento
pessoa jurdica, com foco na prospeco e ampliao do atendimento para as MPEs, os
demais planos de ao fazem parte de aes inerentes ao plano principal, as aes se
intercalam e se complementam.
Vale ressaltar que, devido s restries que a instituio financeira possui, o plano de ao
foi desenvolvido com base em implementao de aes em uma empresa comum, tais aes
elencadas a seguir podem ou no representar o cotidiano de uma instituio financeira.
Objetivo: Diversificar a atuao no segmento pessoa jurdica, com foco na prospeco e

ampliao do atendimento para as MPEs
Prazo/ Perodo
(01/11/2016
Responsvel
Ao Detalhada
31/03/2017) para
(rea/indivduo)
Finalizao/Implantao
Obter aprovao da Diretoria Varejo Pessoa
01/11/2016
Diretoria Varejo
Jurdica
Conselho
Obter aprovao do Conselho Administrativo
16/11/2016
Administrativo
Realizar levantamento sobre a quantidade de
clientes MPEs existentes na IF;
Mapeamento do perfil dos correntistas;
Levantamento do ndice de inadimplncia
para MPEs;
Criao de politicas para o segmento;
Criar um subsegmento para atender o MEI;
Estabelecer politicas crdito, de
gerenciamentos e de carteira de clientes;
Desenvolver programas de prospeco;
Anlise da viabilidade e simulao de
retornos.
17/11/2016 a 05/01/2016
Diretoria Varejo
Elaborao de estratgias de atuao
06/01/2017 a 20/02/2017
Conselho
Administrativo
Comit Estratgico
Implementao das estratgias de atuao
21/02/2017 a 31/03/2017
Diretoria Varejo
Aprovao
06/01/2016

47
Objetivo: Criar um subsegmento para atender o MEI;
Ao
Detalhada
Prazo/ Perodo
(17/11/2016
31/03/2017) para
Finalizao/Implantao
Responsvel
(rea/indivduo)
Obter liberao da Diretoria Varejo Pessoa

Jurdica
Levantamento dos perfis de clientes MEIs;
Definio de politicas de gerenciamento de
carteiras;
Anlise de custos;
Definio de politicas para os pacotes de
tarifas para o segmento;
Criao e pacote de tarifas para o publico
MEI;
retornos;
Aprovao
17/11/2016
Diretoria Varejo
18/11/2016 a 05/01/2017
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
06/01/2016
06/01/2017 a 20/02/2017
Diretoria Varejo
Comit Estratgico
21/02/2017 a 31/03/2017
Diretoria Varejo
Objetivo: Criao e pacote de tarifas para o publico MEI.
Ao
Detalhada
Jurdica
Anlise dos produtos e servios utilizados
pelo MEI;
Levantamento de custos;
Anlise de pacotes dos concorrentes;
Elaborao de politicas de utilizao;
Desenvolvimento de pacote de tarifas para o
segmento MEI
retornos;
Aprovao
Prazo/ Perodo
(17/11/2016
31/03/2017) para
Finalizao/Implantao
Responsvel
(rea/indivduo)
17/11/2016
Diretoria Varejo
18/11/2016 a 05/01/2017
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
06/01/2016
06/01/2017 a 20/02/2017
21/02/2017 a 31/03/2017
Diretoria Varejo
Comit
Estratgico
Diretoria Varejo

48
Objetivo: Desenvolver programas de prospeco de empresas no mercado, oferecendo

diferenciais para os no correntistas.
Ao
Detalhada
Jurdica
Definir o perfil de clientes
Elaborar estratgias de prospeco;
Levantamento de clientes potenciais;
Emisso de relatrios com prospects
retornos;
Aprovao
Prazo/ Perodo
(06/01/2017
20/03/2017) para
Finalizao/Implantao
Responsvel
(rea/indivduo)
06/01/2017
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
07/01/2017 a 20/02/2017
Comit
Estratgico
06/01/2016
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
21/02/2017 a 20/03/2017
Diretoria Varejo
Objetivo: Desenvolvimento de analises de crdito diferenciadas para MPEs
Ao
Detalhada
Obter liberao da Diretoria Varejo
Elaborar politicas de crdito
Elaborar estratgia de Credit Scoring
Desenvolvimento de produtos de crdito para
MPEs
retornos;
Aprovao
Prazo/ Perodo
(17/11/2016
31/03/2017) para
Finalizao/Implantao
17/11/2016
18/11/2016 a 05/01/2017
06/01/2016
06/01/2017 a 20/02/2017
21/02/2017 a 31/03/2017
Responsvel
(rea/indivduo)
Diretoria Varejo
Dpto Crdito
Varejo Pessoa
Jurdica
Diretoria Varejo
Comit
Estratgico
Diretoria Varejo

49
Objetivo: Desenvolvimento de linhas de crdito/microcrdito para micro e pequenas

empresas
Ao
Detalhada
Elaborao de politicas de microcrdito
Elaborao de produtos d microcrdito
Elaborao de politicas de concesso
Elaborao de politicas de taxas
Aprovao
Prazo/ Perodo
(17/11/2016
31/03/2017) para
Finalizao/Implantao
17/11/2016
18/11/2016 a 05/01/2017
06/01/2016
06/01/2017 a 20/02/2017
21/02/2017 a 31/03/2017
Responsvel
(rea/indivduo)
Diretoria Varejo
Dpto Crdito
Varejo Pessoa
Jurdica
Diretoria Varejo
Comit
Estratgico
Diretoria Varejo
Objetivo: Desenvolver parcerias com o SEBRAE para a divulgao de cursos e palestras para
desenvolvimento dos empreendedores.
Ao
Detalhada
Iniciar a abordagem de negociao com o
SEBRAE
Levantamento de temas para os cursos
Escolha das mdias para desenvolvimento
Elaborar plano financeiro
Definir estrutura de organizao
retornos;
Prazo/
Perodo (de at) para
Finalizao/Implantao
17/11/2016
18/11/2016 a 18/12/2016
19/12/2016 a 06/01/2017
Aprovao
06/01/2016
Aprovao do modelo de parceria
06/01/2017
Assinatura do contrato de parceria
07/01/2017
Responsvel
(rea/indivduo)
Diretoria Varejo
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
Dpto Varejo
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica

50
Objetivo: Capacitar os gerentes de relacionamento para orientar o cliente sobre assuntos

empresariais.
Ao
Detalhada
Levantamento dos temas a serem abordados;
Escolha dos temas;
Escolha das mdias;
Levantamento dos custos;
retornos.
Aprovao
Implementao dos treinamentos
Prazo/
Perodo (de at) para
Finalizao/Implantao
17/11/2016
Responsvel
(rea/indivduo)
Diretoria Varejo
18/11/2016 a 05/01/2016
Departamento de
treinamento
06/01/2016
Diretoria Varejo
01/02/2017 a 31/03/2017
Dpto Varejo
Pessoa Jurdica
51
6. CONSIDERAES FINAIS
O presente trabalho teve como objetivo identificar a relevncia do microempreendedor
individual MEI como segmento de atuao para os bancos, mesmo que os bancos j
atendam esse perfil de empresa, existe uma centralizao com as demais MPEs. Para tanto foi
utilizada a empresa Ita Unibanco Holding S.A. para identificar os efeitos oriundos da forte
ascenso dos MEIs nos ltimos anos.
Foi verificada a existncia de uma forte correlao entre o nmero de empresas
constitudas e a elevao da inadimplncia no mercado financeiro, bem como impactos nas
carteiras de crdito e juros praticados. Com base nessa observao, procurou-se investigar,
atravs de informaes internas e externas ao ambiente da instituio analisada, situaes que
fizessem emergir os efeitos causados por essa correlao, atravs das analises foi possvel
chegar aos seguintes diagnsticos:
1. A instituio no possui um segmento especifico para o MEI;
2. A carteira de crdito para MPEs apresenta queda nos ltimos anos;
3. Somente 32% da carteira de crdito destinado a MPEs;
4. Indicador de inadimplncia das MPEs em crescente elevao.
Com base no diagnstico foram explorados referenciais bibliogrficos para criar possveis
solues. A explorao bibliogrfica se deu acerca de temas ligados a bancos e segmentao,
bem como sobre o empreendedorismo e as MPEs, culminado em uma nova definio do papel
do gerente de relacionamento empresas.
No que se referem s MPEs, estas so classificadas de acordo com seu faturamento, L.C.
n 123, o que define bem cada perfil, demonstrando o potencial financeiro de cada uma, o
forte avano no nmero de empresas criadas nos ltimos anos, em especial o MEI. Isso se
deve a medidas de desburocratizao e benefcios fiscais. Muitas empresas so criadas a partir
de uma necessidade, o que aumenta o risco de mortalidade destas, em muito casos as
empresas criadas pela necessidade necessitam de fontes de financiamentos.
Com papel crucial na economia, os bancos so os intermediadores entre poupadores e
tomadores, pois so uma das fontes de financiamento escolhidas pelas empresas. Oferecendo
um vasto portfolio de produtos e servios, o crdito o principal produto de uma instituio
financeira. Para mitigar os riscos envolvidos na concesso de crdito, os bancos segmentam o
52
mercado, somente dois dos cinco maiores bancos do mercado nacional possuem um perfil
diferenciado no atendimento do MEI. Cerca de 45% dos MEI possuem relacionamento
bancrio, contudo estes tendem a procurar instituies publicas para relacionar-se. As MPEs
so o publico mais inadimplente no cenrio atual, cerca de 46% delas obtm sucesso ao
solicitar crdito nos bancos, sendo a inadimplncia um risco oriundo da concesso de crdito,
os bancos reduzem seus riscos ao conceder menos a quem possui maior probabilidade de
inadimplncia.
A necessidade de crdito e a falta de orientao so algumas das varias dificuldades
enfrentadas pelas MPEs, muitas vezes, o profissional mais prximo que o empreendedor
recorre a informaes o gerente de relacionamento bancrio, assim esse passa a ter papel de
aconselhador, auxiliando a empresa a conseguir um relacionamento sustentvel.
Os diagnsticos levantados possuem ligao com o aporte terico elaborado, bem como
atravs desta conexo foi possvel elaborar alternativas de atuao com a finalidade de
aumentar a participao no segmento de MPEs. Em seguida foram elaborados planos de ao
voltados para a diversificao na atuao no segmento pessoa jurdica, com foco na prospeco e
ampliao do atendimento para as MPEs. Sendo este o foco do trabalho, os outros planos so
parte integrante com o objetivo de atender o segmento de MPEs, com o prazo de implantao
no segundo trimestre de 2017, o plano de ao foi elaborado de maneira superficial, devido as
restries que a instituio financeira possui, de certa maneira sua elaborao e resultados no
so afetados, uma vez que, maiores informaes somente seriam necessrias para a
elaborao de planos especficos.
Atravs dessa conexo foi possvel desenvolver alternativas de atuao para mitigar riscos
oriundos desse perfil de empresa. Assim foi possvel concluir que a atuao de uma
instituio financeira segmentando o mercado das MPES com foco no MEI, pode gerar
resultados positivos para a marca, mitigar riscos inerentes a concesso de crdito atravs de
politicas de microcrdito e auxiliar na sustentabilidade do mercado auxiliando o
empreendedor em suas ausncias de competncias.
53
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YUNUS, Mohammad. O banqueiro dos pobres. So Paulo: Editora tica, 1997.
58
Anexo A.1 INFORMAES RELACIONADAS AO AMBIENTE INTERNO
Fonte: Apresentao Institucional Ita (2016)
59
60
61
62
Anexo B.1 - INFORMAES RELACIONADAS AO AMBIENTE EXTERNO

Finalidade do crdito Solicitado
63
64
Fonte: Sebrae (2015)
65

A Relevância Do Microempreendedor Individual Como Segmento para Os Bancos

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Universidade Presbiteriana Mackenzie

Centro de Cincias Sociais e Aplicadas

A relevncia do microempreendedor individual como segmento

Anderson Antnio de Souza

Anderson Antnio de Souza

A relevncia do microempreendedor individual como segmento

Monografia apresentada ao Curso de PsGraduao em Finanas de Empresas da

Orientador: Prof. Dr. Jorge Flavio Ferreira

A minha esposa, famlia, amigos e pares de profisso pela compreenso.

Palavras-chave: microempreendedor individual, empreendedorismo, segmentao bancria.

RELATRIO DA SITUAO ..................................................................................... 11

Anlise e diagnstico ................................................................................................ 21

APORTE TERICO ...................................................................................................... 24

Sucesso ou Fracasso ........................................................................................... 28

Segmentao de clientes ..................................................................................... 31

O crdito e as MPEs ........................................................................................... 35

Consultoria Empresarial ......................................................................................... 39

Conexo com o problema em questo .................................................................... 41

Elenco de alternativas .............................................................................................. 42

Alternativas Eleitas .................................................................................................. 44

Plano de aes ........................................................................................................... 47

CONSIDERAES FINAIS ......................................................................................... 52

Anexo A INFORMAES RELACIONADAS AO AMBIENTE INTERNO ..............60

Quadro 1 Fontes de financiamento

Quadro 2 - Sinais de alerta para a falncia

Quadro 3 Segmentao bancaria Diferenciais oferecidos para o MEI

Quadro 4 Conexo da situao diagnosticada com os conceitos tericos.

Quadro 5 Elenco de alternativas.

Quadro 6 Alternativas Eleitas

Tabela 1 - Carteira de Crdito por Produto 2 trimestre 2016

Tabela 2 Principal razo para o banco no conceder crdito

Grfico 1 - Posicionamento segundo Ativos

Grfico 2 - Crdito por tipo de cliente

Grfico 3 Novas empresas no mercado (Variao 2015/2016)

Grfico 4 Inadimplncia Pessoa Jurdica (Variao trimestral)

Grfico 5 - Distribuio da carteira de crdito Ita

Grfico 6 Carteira de Crdito PMEs (R$ em milhes)

Grfico 7 Spread e Inadimplncia PJ

Grfico 8 - Volume Total das Operaes de Crdito Bancrio em Relao ao PIB

Grfico 9 Crdito por porte de empresa

Grfico 10 ndice de inadimplncia (90 dias)

Grfico 11 Inadimplncia de junho de 2012 a junho de 2016

Grfico 12 Evoluo das empresas por porte

Grfico 13 Ocupao antes de se formalizar

Grfico 14 - Dificuldades enfrentadas pelo MEI

Grfico 15 MPEs com relacionamento com bancos

Grfico 16 Instituies onde o MEI buscou crdito

Grfico 17 Sucesso na Obteno de Emprstimo

Grfico 18 Dificuldades enfrentadas na obteno de crdito

Grfico 19 - rea em que demonstrou maior necessidade de capacitao,

Crdito direto ao consumidor

Confederao Nacional do Comercio de Bens, Servios e Turismo

Global Entrepreneurship Monitor

Produto Interno Bruto

Servio Brasileiro de Apoio s Micro e Pequenas Empresas

financeiro da empresa, garantindo sustentabilidade tanto para a instituio financeira quanto

Grfico 1 - Posicionamento segundo Ativos

Fonte: DATA BANCO (2016)

Ita Agncias - 22 milhes de clientes com renda de at R$ 4.000;

Ita Personnalit - 955 mil clientes com renda mnima de R$ 10.000 ou

No atendimento pessoa jurdica, tanto no varejo como no atacado, o banco apresenta os

Microempresas: clientes receita anual de at R$ 1,2 milho;

Mdias Empresas: Nesse subsegmento possui cerca de 30 mil clientes (grupos