Workshop

Controles Internos
Papéis e Responsabilidades

Feedback, dúvida, etc.

Próximos Passos
Papéis e Responsabilidades
O que é
•Área independente reportando à Alta Administração
Auditoria
•Avaliação dos instrumentos destinados à gestão de riscos, controles e processos de
Interna governança

Riscos e •Identificação dos principais riscos estratégicos

Compliance •Identificação de leis, regulamentos, políticas, códigos e compromissos

•Desenvolvimento e consolidação do ambiente de controle interno

•Elaboração e disseminação de diretrizes corporativas de controles internos conforme

melhores práticas e metodologias de mercado
Controles
Internos •Propiciar condições para obtenção de Certificação do ambiente de controle interno
emitida por Auditores Independentes

•Garantia razoável para a alta administração e conselhos sobre relatórios financeiros ou

não financeiros
Papéis e Responsabilidades
Responsabilidades

Auditoria •Escopo de atuação é amplo, e contribui para a confiabilidade dos relatórios

financeiros, salvaguarda dos ativos e conformidade com leis e regulamentos internos
Interna

•Estrutura o processo para gerenciamento de riscos e os impacto nos processos, de

modo a contribuir para o alinhamento às diretrizes de apetite ao risco.
Riscos e
Compliance •Garantir processo de monitoramento do cumprimentos de leis, regulamentos,
políticas, códigos e compromissos

•SOx
•Controles Operacionais
Controles
•Follow Up de pontos da Auditoria Interna
Internos
• Gerir ferramentas, treinamento e orientação no que tange a
avaliação e validação constante do ambiente de controle interno.
Papéis e Responsabilidades
Organograma
Papéis e Responsabilidades

Como essa
divisão é
realizada em
sua unidade ?
Feedback, Dúvidas, etc.
Próximos Passos

Projetos de 2013

Migração Automatização Controles Operacionais

-Migração do Process -Automatização de testes - Mapeamento de
Control para versão 10; dos controles processo, identificação de
automáticos riscos e definição de
- Conclusão estimada: controles .
Junho de 2013. - Conclusão estimada:
Setembro de 2013. - Projeto piloto DHO
- Conclusão estimada:
Dezembro de 2013.