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Aula 05 (Prof. Claudenir Brito)

Conhecimentos Específicos p/ PETROBRAS (Engenheiro de Produção)

Professores: Claudenir Brito, Erick Alves, Time Erick Alves

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Teoria e Questões Comentadas
Prof. Claudenir Brito Aula 05

AULA 05: Foreign Corrupt Practices Act (FCPA);

UK Bribery Act 2010.

SUMÁRIO PÁGINA
1. Foreign Corrupt Practices Act 2
2. United Kingdom Bribery Act 5
Referências bibliográficas 10

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(copyright), nos termos da Lei 9.610/98, que altera, atualiza e consolida
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Olá pessoal!

Na aula de hoje vamos estudar dois temas internacionais - Foreign

Corrupt Practices Act (FCPA); UK Bribery Act 2010 – ainda pouco
cobrados em provas de concursos até o momento, motivo pelo qual só
temos uma questão comentada disponível.

Dúvidas que forem surgindo, só perguntar no fórum do curso. Quem

precisar esclarecer dúvidas sobre outros temas voltados aos concursos,
que não sejam dúvidas específicas do nosso conteúdo, pode ainda me
enviar uma mensagem:

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Uma boa aula para todos nós.

1. Foreign Corrupt Practices Act – noções gerais

Os Estados Unidos assumiram a vanguarda na luta contra a corrupção, ao

estudar a ligação entre empresas transnacionais e o fenômeno da
corrupção, sob a influência do escândalo de Watergate, no início da
década de 70. Na época, diversas empresas norte-americanas admitiram
ter pagado altas quantias em subornos a funcionários públicos
estrangeiros.

Em 1977, a FCPA (Foreign Corrupt Practices Act - Lei sobre Práticas e

Corrupção no Exterior) foi sancionada pelo então presidente norte-
americano Jimmy Carter, proibindo o suborno de funcionários públicos
estrangeiros, com a finalidade de obter, reter ou direcionar qualquer
negócio.

Essa proibição inclui, além de dinheiro, qualquer coisa de valor, como

presentes em geral, pagamento de refeições, entretenimento, viagens,
vagas de emprego ou outras vantagens que possam beneficiar
pessoalmente o funcionário público ou membros de sua família.

A FCPA tem aplicação extraterritorial, visando prevenir e punir a

utilização de suborno no exterior por empresas transnacionais, e não se
aplica apenas a empresas norte-americanas, mas também às suas
subsidiárias que operam no exterior, incluindo joint ventures (união de

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duas ou mais empresas já existentes com o objetivo de iniciar ou realizar

uma atividade econômica comum) e empresas estrangeiras com registro
nos EUA, além de empresas que negociem ações na bolsa de valores.

A Lei possui dois enfoques principais: o enfoque legal, com disposições

criminais e cíveis coibir subornos a funcionários públicos fora dos Estados
Unidos; e o enfoque nos controles internos e contábeis, que trata dos
requerimentos para manutenção de arquivos e controles internos.

Em relação ao enfoque legal, podemos dizer que a lei busca penalizar

quem pagar, oferecer, prometer ou autorizar o pagamento de dinheiro ou
qualquer outra vantagem econômica, funcionário público, partido político,
autoridade ou candidatos estrangeiros, diretamente, ou por intermédio de
outra pessoa, para conseguir, manter ou encaminhar negócios ou ainda
para a obtenção de vantagem ilícita.

Já quanto ao enfoque contábil e dos controles internos, a FCPA exige que

as empresas mantenham registros que reflitam de maneira precisa e
justa suas transações e estabeleçam controles contábeis para oferecer
garantia razoável de que as transações são registradas de forma precisa.

A lei prevê medidas preventivas e repressivas. As penalidades para quem

viola a FCPA podem ser de natureza:

- civil (multa e proibição de contratar com a administração pública);

- criminal (prisão de executivos e funcionários).

Em relação à fiscalização do cumprimento da FCPA, estão envolvidos

seguintes órgãos:

- Departamento de Justiça, e
- Securities and Exchange Commission – SEC (a “CVM” norte-americana).

A FCPA se tornou modelo para as leis anticorrupção de diversos países,

inclusive o Brasil, sendo considerada a mais importante e eficaz norma
anticorrupção já editada.

A norma traz algumas cláusulas “anti-suborno e sobre livros e registros

contábeis”, como os que são citados a seguir.

1.1 Relatórios periódicos

Todo emissor de um valor mobiliário apresentará à SEC, de acordo com

as regras e regulamentos para a proteção dos investidores e para
negociação justa do título mobiliário:

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- informações e documentos (e cópias dos mesmos) que a SEC exigir.

- relatórios anuais (e cópias dos mesmos) certificados por contadores
públicos independentes (se assim exigirem as regras e regulamentos da
Comissão), e relatórios trimestrais (e cópias dos mesmos), como venha a
ditar a SEC.

Além disso, deverá preparar e manter livros contábeis, registros e contas

que, com um nível razoável de detalhe, reflitam de forma completa e
precisa as transações e as disposições dos ativos do emissor e criar e
manter um sistema interno de controles contábeis, suficiente para
fornecer garantias razoáveis de que as transações sejam executadas de
acordo com a autorização geral ou específica da direção da empresa.

1.2 Práticas comerciais proibidas

É proibido a um emissor que possua uma classe de valores mobiliários ou

a qualquer dirigente, diretor, funcionário ou agente de tal emissor, ou a
qualquer acionista do mesmo que aja em nome do dito emissor, fazer uso
dos correios ou de qualquer outro meio ou organismo governamental de
comércio interestadual, de forma corrupta, para promover uma oferta,
pagamento, promessa de pagamento ou autorização de pagamento de
qualquer soma em dinheiro, ou oferta, doação ou promessa de doação, ou
ainda uma autorização de doação de qualquer item de valor a:

1) qualquer dirigente estrangeiro, com o fim de:

a) influenciar qualquer ato ou decisão de tal dirigente estrangeiro em sua

capacidade oficial, induzi-lo a realizar ou deixar de realizar qualquer ação
em violação à sua obrigação legal, ou garantir qualquer vantagem
indevida; ou
b) induzir tal dirigente ao uso de sua influência perante um governo
estrangeiro ou organismo governamental para afetar ou influenciar
qualquer ato ou decisão de tal governo ou organismo e, assim, ajudar tal
emissor a obter e manter negócios para qualquer pessoa ou direcionar
negócios a essa pessoa;

2) qualquer partido político estrangeiro ou a dirigente do mesmo ou a

qualquer candidato a cargo político estrangeiro para fins de

a) influenciar qualquer ato ou decisão de tal partido, dirigente ou

candidato em sua capacidade oficial, induzir a realizar ou deixar de
realizar um ato, em violação da obrigação legal de tal partido, ou garantir
a obtenção de alguma vantagem indevida; ou

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b) induzir tal partido, dirigente ou candidato a usar sua influência perante

um governo ou organismo governamental para afetar ou influenciar
qualquer ato ou decisão de tal governo ou organismo governamental e,
assim, ajudar o dito emissor na obtenção ou manutenção de negócios
para qualquer pessoa ou direcionar negócios para essa pessoa; ou

3) qualquer pessoa, sabendo que toda ou parte de tal soma em dinheiro

ou item de valor será direta ou indiretamente oferecido, doado ou
prometido a qualquer dirigente estrangeiro, partido político estrangeiro ou
dirigente do mesmo, ou a qualquer candidato a cargo político estrangeiro,
para fins de:

a) influenciar qualquer ato ou decisão de tal dirigente, partido político,

dirigente de partido político ou candidato de partido político no exterior,
em sua capacidade oficial, induzir a realizar ou deixar de realizar qualquer
ato, em violação da obrigação legal, ou garantir a obtenção de alguma
vantagem indevida; ou
b) induzir tal dirigente, partido político, dirigente de partido político ou
candidato de partido político no exterior a usar sua influência junto a
governos ou organismos governamentais no exterior para afetar ou
influenciar qualquer ato ou decisão de tal governo ou organismo
governamental e, assim, ajudar o dito emissor na obtenção ou
manutenção de negócios para qualquer pessoa ou direcionar negócios a
essa pessoa.

2. United Kingdom Bribery Act

Em linhas gerais, busca punir quem oferecer, prometer, pagar, requerer,

concordar em receber ou aceitar vantagem, ou subornar funcionário
público estrangeiro com dinheiro ou qualquer vantagem, financeira ou
não, direta ou indiretamente, com a finalidade de manter ou obter
vantagem na condução do negócio.

Tem aplicabilidade no Reino Unido e no exterior, sujeitando empresas do

Reino Unido que fazem negócio local e no exterior, empresas estrangeiras
com operações no Reino Unido, funcionários públicos locais e
estrangeiros, abrangendo tanto o setor público quanto o privado. Os
casos de violação são apurados pelo SFO (Serious Fraud Office).

Dentre as penalidades possíveis, podemos destacar, no âmbito cível e no

criminal, tanto para pessoa física quanto para jurídica, as que se seguem:

- multas ilimitadas a empresas;

- multa ilimitada e/ou até 10 anos de prisão para indivíduos;

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- destituição do cargo e proibição de atuar como diretor por

até 15 anos, para Diretores;
- possível exclusão de contratos públicos, para os
contratantes;

Segundo a norma, tentativas de suborno podem ser observadas nos

seguintes casos:

- quando oferece, promete ou dá uma vantagem financeira ou

outra para outra pessoa, e
- quando pretende obter uma vantagem induzir uma pessoa a
executar incorretamente uma função ou atividade relevante,
==e32b2==

ou recompensando uma pessoa pelo desempenho impróprio

dessa função ou atividade.

Nesse caso, não importa se a pessoa a quem a vantagem é oferecida,

prometida ou dada é a mesma pessoa que a pessoa que deve executar ou
desempenhou a função ou atividade em questão.

Além disso, também incorre na tentativa de suborno quem oferece,

promete ou dá uma vantagem financeira ou outra para outra pessoa, e
sabe ou acredita que a aceitação da vantagem constituirá o desempenho
impróprio de uma função ou atividade relevante, não importando se a
vantagem é oferecida, prometida ou dada diretamente ou por meio de
terceiros.

Para os fins da norma, uma função ou atividade é uma função ou

atividade relevante nos seguintes casos:

(a) qualquer função de natureza pública (e se espera que a

execute de boa fé),
(b) qualquer atividade relacionada a uma empresa (e se
espera que a execute de forma imparcial),
(c) qualquer atividade realizada no decurso do emprego de
uma pessoa (posição de confiança),
(d) qualquer atividade realizada por ou em nome de um corpo
de pessoas (seja corporativa ou não incorporada),
considerada função ou atividade relevante, mesmo que não
tem ligação com o Reino Unido e seja realizada em um país
ou território.

2.1 Corrupção de funcionários públicos estrangeiros

De acordo com a norma, uma pessoa que suborna um funcionário público

estrangeiro é culpada se a intenção for influenciar a capacidade desse

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estrangeiro, além de pretender obter ou reter negócios ou qualquer

vantagem na condução dos negócios.

Esse suborno ocorre quando, diretamente ou através de um terceiro,

oferece, promete ou dá qualquer vantagem financeira ou outra, seja para
o funcionário estrangeiro diretamente, seja para outra pessoa a pedido
deste ou com sua aprovação ou aquiescência.

Influenciar a capacidade oficial público estrangeiro inclui qualquer

omissão para exercer suas funções e o uso de sua posição como oficial
estrangeiro.

Esse "Funcionário público estrangeiro" pode ser aquele que detém uma
posição legislativa, administrativa ou judicial de qualquer tipo, nomeada
ou eleita, de um país ou território fora do Reino Unido (ou qualquer
subdivisão de tal país ou território); exerce uma função pública fora do
Reino Unido; ou é um funcionário ou agente de uma organização
internacional pública.

"Organização internacional pública" significa uma organização cujos

membros são um dos seguintes:

(a) países ou territórios,

(b) governos de países ou territórios,
(c) outras organizações internacionais públicas,
(d) uma mistura de qualquer dos anteriores.

Interessante observar que uma justificativa apresentada pela norma para

a pessoa acusada de um crime de suborno é provar que a conduta da
pessoa era necessária para o exercício adequado de qualquer função de
um serviço de inteligência, ou das forças armadas, quando contratado em
serviço ativo.

Tanto a FCPA (Foreign Corrupt Practices Act) quanto a United Kingdom

Bribery Act tratam de atos de suborno e corrupção internacional,
prevendo a possibilidade de responsabilização, no país de origem, de
empresas e administradores de sociedades empresariais que possuam
subsidiárias no exterior.

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QUESTÃO COMENTADA

1. (ESAF/CGU/2012) Atos de corrupção não são exclusivos de

países pobres, ou em desenvolvimento, assolam, em maior ou
menor grau de percepção todos os cantos do planeta. Em esforço
conjunto os governos têm buscado parcerias e soluções
conjugadas que possam reduzir, coibir e minimizar a ação dos
corruptores e corruptos. Nesse sentido, as nações têm se
preparado com instrumentos normativos para responsabilizar não
apenas as pessoas físicas em suas ações nacionais como as
empresas e os administradores de sociedades empresariais em
ações de corrupção cometidas fora de seus países.
Considerando noções gerais de legislações estrangeiras que
tratam do tema Foreign Corrupt Pratices Act (FCPA) e a United
Kingdom Bribery Act (UK Bribery Act), assinale a opção incorreta.
a) Percebe-se uma tendência internacional em se buscar a
responsabilização penal das pessoas jurídicas em casos de corrupção.
b) Os esforços retratados na Foreign Corrupt Pratices Act referem-se aos
Estados Unidos da América e a United Kingdom Bribery Act ao Reino
Unido.
c) Ambos tratam de atos de suborno e corrupção internacional, prevendo
a possibilidade de responsabilização, no país de origem, de empresas e
administradores de sociedades empresariais que possuam subsidiárias no
Brasil.
d) A FCPA restringe-se às empresas norte-americanas em ações ocorridas
no território norte-americano razão que extinguiu o processo a que se
sujeitou a empresa brasileira EMBRAER por possível descumprimento da
FCPA.
e) A UK Bribery Act prevê, inclusive, sanções para a falha da organização
comercial na prevenção da corrupção.
Comentários:
Tanto a FCPA (Foreign Corrupt Practices Act) quanto a United
Kingdom Bribery Act tratam de atos de suborno e corrupção internacional,
prevendo a possibilidade de responsabilização, no país de origem,
de empresas e administradores de sociedades empresariais que possuam
subsidiárias no exterior.
Gabarito: D

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Pessoal, chegamos ao final de nossa Aula 5. Como só temos uma questão

disponível, não vamos repeti-la ao final, como de costume.

Abraços e bons estudos.

Claudenir

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Referências utilizadas na elaboração da aula

FCPA. Disponível em https://www.justice.gov/sites/default/files/criminal-

fraud/legacy/2012/11/14/fcpa-portuguese.pdf.

UK Bribery Act 2010. Disponível em

https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2010/23/contents.

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