INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 00008/2015 - ANEXO I

ROL DE RESPONSÁVEIS PELA GESTÃO

ORIENTAÇÕES PARA O PREENCHIMENTO:

1. O Gestor portador da Chave Eletrônica1 no dia 31 de dezembro deverá informar o Rol dos Responsáveis constante da
TABELA I caso:
a) Se enquadre nos incisos II, III, IV ou V do Art. 2º da IN 00008/152 ou;
b) Seja o único responsável pelos Atos de Gestão realizados em todas as Unidades Orçamentárias vinculadas ao Órgão Poder
Executivo.

2. O Gestor portador da Chave Eletrônica no dia 31 de dezembro deverá informar o Rol dos Responsáveis constante das
TABELA II e III caso:
a) Realize a prestação de contas em conjunto com os demais gestores integrantes do Poder Executivo, na forma do inciso I, do Art.
2º, da IN 00008/15 ou;
b) Exista algum Fundo prestando contas de forma conjunta como Unidade Orçamentária do Órgão Poder Executivo, na forma do
inciso VI, do Art. 2º, da IN 00008/15.

1
Art. 3º A prestação de contas, por meio da Internet, somente será possível mediante a utilização de chave eletrônica, criada pelo Tribunal, e senha
de livre escolha, após cadastramento prévio e obrigatório. (IN 00008/15)
2
Art. 2º II – do chefe do Poder Legislativo, quando gestor, ou do gestor legalmente designado; III – dos gestores das autarquias e fundações
instituídas e mantidas pelo Poder Público Municipal; IV – dos gestores dos fundos: Fundo de Manutenção e Desenvolvimento da Educação Básica e de
Valorização dos Profissionais da Educação - FUNDEB, Fundo Municipal dos Direitos da Criança e do Adolescente - FMDCA, Fundo Municipal da
Saúde - FMS, Fundo Municipal da Educação - FME, Fundo Municipal da Habitação - FMH, Fundo Municipal de Assistência Social – FMAS; V – dos
gestores responsáveis pelo Regime Próprio de Previdência Social - RPPS, sejam como fundo, autarquia ou outra forma jurídica; (IN 00008/15)
 2.1 Se Gestor portador da Chave Eletrônica não for o Gestor da Unidade Orçamentária, ele deverá informar o Rol dos Responsáveis
constante da TABELA II, de forma a identificar os responsáveis pelos Atos de Gestão praticados na referida Unidade Orçamentária.

2.2 Se Gestor portador da Chave Eletrônica for o mesmo Gestor das demais Unidades Orçamentárias, ele deverá informar o Rol dos
Responsáveis constante da TABELA III, de forma consolidada.

3. O Rol dos Responsáveis deverá ser validado e assinado por todas as pessoas que nele forem identificadas, inclusive pelo
respectivo Chefe de Poder.

4. O Rol dos Responsáveis deverá ser acompanhado dos seguintes documentos para fins de Identificação, Citação, Notificação
e Intimação, nos termos do Art. 156 do Regimento Interno do TCM GO:

4.1 No caso dos Órgãos Orçamentários relativos aos Poderes Executivo e Legislativo, caso o gestor do Órgão não seja o Chefe do
respectivo Poder, deverá ser anexado:
4.1.1 Cópia de Lei que autoriza a Delegação de Competência, nos termos do § 1º, do Art. 6º, da IN 002/13 e;

4.1.2 Cópia do Decreto de Delegação de competências para o Gestor designado, nos termos do § 1º, do Art. 6º, da IN 002/13.
4.2 Cópia do Decreto de Nomeação do Gestor;
4.3 Cópia do Decreto de Exoneração do Gestor, quando for o caso;
4.4 Cópia do Ato/Contrato de designação do Responsável pelo Controle Interno e pelo Setor de Contabilidade;
4.5 Cópia do Ato/Contrato de exoneração do Responsável pelo Controle Interno e pelo Setor de Contabilidade, quando for o caso;
4.6 Cópia Autenticada da Identidade, do CPF e do Comprovante de Endereço, emitido nos últimos três meses, de todas as
pessoas que forem identificadas no Rol dos Responsáveis.
5 Não poderá existir no Rol dos Responsáveis Período Efetivo de Gestão/Função sem a identificação de nenhum responsável.
6 Esclarecimento adicionais quanto aos conceitos utilizados:
6.1 Órgão/Entidade: O Órgão/Entidade corresponde ao Órgão Orçamentário cadastrado no Tribunal para fins de prestação
de contas da Lei Orçamentária Anual, bem como das Contas de Gestão durante o exercício financeiro;
6.2 Unidade Orçamentária: Corresponde às Unidades Orçamentárias cadastradas no Tribunal para fins de prestação de
contas da Lei Orçamentária Anual, bem como das Contas de Gestão durante o exercício. De acordo com o Art. 14 da Lei
nº 4.320/64, constitui unidade orçamentária o agrupamento de serviços subordinados ao mesmo órgão ou repartição a que
serão consignadas dotações próprias;
6.3 Chefe de Poder: Chefe de Poder é o ocupante dos cargos de Prefeito e de Presidente da Câmara de Vereadores nos
exercícios de suas funções, conforme o Art. 1º, Inciso II, da IN 002/13 TCM GO;
6.4 Gestor do Órgão/Entidade: Nome do Gestor responsável por prestar contas do Órgão Orçamentário ao Tribunal, nos
termos do Art. 2º da IN 00008/15, ou seja, corresponde ao portador da Chave Eletrônica, conforme o art. 3º da IN
00008/15;
6.5 Chave Eletrônica: De acordo com o Art. 3º da IN 00008/15, a prestação de contas, por meio da Internet, somente será
possível mediante a utilização de chave eletrônica, criada pelo Tribunal, e senha de livre escolha, após cadastramento
prévio e obrigatório. A senha e a chave são pessoais e intransferíveis, competindo ao gestor, obrigatoriamente, a
atualização dos dados cadastrais. Compete ao gestor informar ao Tribunal acerca do término ou encerramento de sua
gestão, para que as providências de desabilitação de senha e chave sejam adotadas;
6.6 Gestor: Gestor é a autoridade que pratica Atos de Gestão, podendo ou não exercer a função de Ordenador de Despesas,
nos termos do Art. 1º, Inciso III, da IN 002/13 TCM GO;
6.7 Atos de Gestão: Ato de Gestão é todo e qualquer ato administrativo de natureza jurídica ou contábil relativo à execução
orçamentária, financeira, patrimonial e operacional, conforme o Art. 1º, Inciso I, da IN 002/13 TCM GO. São exemplos de
atos de gestão: autorização para emissão de nota de empenho, liquidação e ordem de pagamento; incorporação e
desfazimento de bens; assinatura de contratos, convênios e instrumentos congêneres; assinatura de ato de admissão,
aposentadorias, pensões e exoneração de servidor dentre outros.
6.8 Período Efetivo de Gestão: É o período em que o Gestor efetivamente estava em exercício no Cargo, ou seja,
corresponde ao período em que ele pode ser responsabilizado pelos Atos de Gestão realizados na Unidade Gestora.
Dessa forma, o Período Efetivo de Gestão deverá excluir os períodos de Afastamentos ou Substituições do cargo, mesmo
que para isso seja necessário informar outra linha no Rol dos Responsáveis.
 ROL DE RESPONSÁVEIS PELA GESTÃO – Anexo I – IN 00008/15
TABELA I

MUNICÍPIO: _____________________________________________________________________ EXERCÍCIO:_______________

PODER: ________________________________________________________________________
ÓRGÃO/ENTIDADE: ______________________________________________________________

PERÍODO
NOME DO GESTOR CPF CARGO EFETIVO DE E-MAIL ASSINATURA
GESTÃO

NOME DO RESPONSÁVEL
CPF CARGO/ PERÍODO E-MAIL ASSINATURA
PELO CONTROLE
FUNÇÃO EFETIVO NA
INTERNO
FUNÇÃO

NOME DO RESPONSÁVEL
CPF CARGO/ PERÍODO E-MAIL ASSINATURA
PELO SETOR DE
FUNÇÃO EFETIVO NA
CONTABILIDADE
FUNÇÃO
Identificação do Chefe de Poder, do Gestor do Órgão/Entidade e do Controlador Interno, em efetivo exercício no dia 31 de dezembro do exercício ao
qual se refere a prestação de Contas de Gestão ao Tribunal:

________________________________________
(Local e Data)

________________________________________
(NOME)
CHEFE DO PODER

_________________________________________
(NOME)
GESTOR DO ÓRGÃO/ENTIDADE

_________________________________________
(NOME)
RESPONSÁVEL PELO CONTROLE INTERNO
 ROL DE RESPONSÁVEIS PELA GESTÃO
TABELA II

MUNICÍPIO: _____________________________________________________________________ EXERCÍCIO:_______________

PODER: ________________________________________________________________________
ÓRGÃO/ENTIDADE: ______________________________________________________________
UNIDADE ORÇAMENTÁRIA: _______________________________________________________

PERÍODO
NOME DO GESTOR CPF CARGO EFETIVO DE E-MAIL ASSINATURA
GESTÃO

NOME DO RESPONSÁVEL
CPF CARGO/ PERÍODO E-MAIL ASSINATURA
PELO CONTROLE
FUNÇÃO EFETIVO NA
INTERNO
FUNÇÃO

NOME DO RESPONSÁVEL
CPF CARGO/ PERÍODO E-MAIL ASSINATURA
PELO SETOR DE
FUNÇÃO EFETIVO NA
CONTABILIDADE
FUNÇÃO
Identificação Chefe de Poder, do Gestor e do Controlador Interno em efetivo exercício no dia 31 de dezembro do exercício ao qual se refere a
prestação de Contas de Gestão ao Tribunal:

________________________________________
(Local e Data)

________________________________________
(NOME)
CHEFE DO PODER

_________________________________________
(NOME)
GESTOR DO ÓRGÃO/ENTIDADE

_________________________________________
(NOME)
GESTOR DA UNIDADE ORÇAMENTÁRIA

_________________________________________
(NOME)
CONTROLE INTERNO
 ROL DE RESPONSÁVEIS PELA GESTÃO
TABELA III

MUNICÍPIO: _____________________________________________________________________ EXERCÍCIO:_______________

PODER: ________________________________________________________________________
ÓRGÃO/ENTIDADE: ______________________________________________________________
UNIDADES ORÇAMENTÁRIAS VINCULADAS: _________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________________________________________

PERÍODO
NOME DO GESTOR CPF CARGO EFETIVO DE E-MAIL ASSINATURA
GESTÃO

NOME DO RESPONSÁVEL
CPF CARGO/ PERÍODO E-MAIL ASSINATURA
PELO CONTROLE
FUNÇÃO EFETIVO NA
INTERNO
FUNÇÃO

NOME DO RESPONSÁVEL
PELO SETOR DE CPF CARGO/ PERÍODO E-MAIL ASSINATURA
 CONTABILIDADE FUNÇÃO EFETIVO NA
FUNÇÃO

Identificação Chefe de Poder, do Gestor e do Controlador Interno em efetivo exercício no dia 31 de dezembro do exercício ao qual se refere a
prestação de Contas de Gestão ao Tribunal:

________________________________________
(Local e Data)

________________________________________
(NOME)
CHEFE DO PODER

_________________________________________
(NOME)
GESTOR DO ÓRGÃO/ENTIDADE

_________________________________________
(NOME)
CONTROLE INTERNO