ANÁLISE VERTICAL E HORIZONTAL DO BALANÇO PATRIMONIA

CÓDIGO DESCRIÇÃO VALOR ANO 01

1 ATIVO 2,726,178.00
1.01 ATIVO CIRCULANTE 1,960,480.00
1.01.01 DISPONIBILIDADES 163,634.00
1.01.01.01 CAIXA GERAL 1,916.67
1.01.01.01.01 Caixa Matriz 1,916.67
1.01.01.02 DEPÓSITOS BANCÁRIOS À VISTA 161,717.33
1.01.01.02.01 Bancos Conta Movimento - No País 161,717.33
1.01.02 CRÉDITOS 1,045,640.00
1.01.02.02 DUPLICATAS A RECEBER 1,045,640.00
Duplicatas a Receber – Operações com Partes Não
1.01.02.02.01 1,045,640.00
Relacionadas - no País
1.01.03 ESTOQUES 751,206.00
1.01.03.01 ESTOQUES DE MERCADORIAS 751,206.00
1.01.03.01.01 Mercadorias para Revenda 751,206.00
1.02 ATIVO NÃO CIRCULANTE 765,698.00
1.02.02 INVESTIMENTOS 72,250.00
PARTICIPAÇÕES PERMANENTES EM
1.02.02.01 72,250.00
SOCIEDADES - NO PAÍS
1.02.02.01.01 Participações Permanentes em Controladas - no País  72,250.00
1.02.03 IMOBILIZADO 693,448.00
1.02.03.01 IMOBILIZADO – AQUISIÇÃO 693,448.00
1.02.03.01.01 Terrenos 68,848.00
1.02.03.01.03 Construções em Andamento - Imóvel Próprio 343,000.00
1.02.03.01.07 Móveis, Utensílios e Instalações Comerciais 251,000.00
1.02.03.01.08 Veículos 100,000.00
1.02.05 INTANGÍVEL -
1.02.05.01 ATIVOS INTANGÍVEIS -
1.02.05.01.10 Software ou Programas de Computador -
2 PASSIVO 2,726,178.00
2.01 PASSIVO CIRCULANTE 1,340,957.00
2.01.01 OBRIGAÇÕES DO CIRCULANTE 1,340,957.00
BENEFÍCIOS E ENCARGOS SOCIAIS -
2.01.01.01 275,623.00
CIRCULANTE
2.01.01.01.01 Salários e Remunerações a Pagar 255,206.48
2.01.01.01.04 FGTS a Recolher 20,416.52
2.01.01.03 FORNECEDORES – CIRCULANTE 708,536.00
Fornecedores - Operações com Partes Não
2.01.01.03.01 708,536.00
Relacionadas - No País – Circulante
EMPRÉSTIMOS OU FINANCIAMENTOS –
2.01.01.07 356,798.00
CIRCULANTE
2.01.01.07.01 Duplicatas Descontadas – Circulante 290,633.00
Empréstimos ou Financiamentos - no País -
2.01.01.07.02 66,165.00
Circulante
2.02 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE 314,360.00
2.02.01 OBRIGAÇÕES A LONGO PRAZO 314,360.00
EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS - LONGO
2.02.01.01 314,360.00
PRAZO
Empréstimos ou Financiamentos - no País - Longo
2.02.01.01.06 314,360.00
Prazo
2.03 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 1,070,861.00
2.03.01 CAPITAL SOCIAL 657,083.00
2.03.01.01 CAPITAL REALIZADO - DE RESIDENTE NO PAÍS 657,083.00
Capital Subscrito de Domiciliados e Residentes no
2.03.01.01.01 657,083.00
País
2.03.04 OUTRAS CONTAS DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 413,778.00
2.03.04.01 OUTRAS CONTAS DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 413,778.00
Lucros Acumulados e/ou Saldo à Disposição da
2.03.04.01.01 413,778.00
Assembleia
3 RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO 223,741.00
RESULTADO LÍQUIDO DO PERÍODO ANTES DO
3.01 411,604.00
IRPJ E DA CSLL - ATIVIDADE GERAL
3.01.01 RESULTADO OPERACIONAL 411,604.00
3.01.01.01 RECEITA LIQUIDA 4,793,123.00
3.01.01.01.01 RECEITA BRUTA 6,113,052.00
Receita da Revenda de Mercadorias no Mercado
3.01.01.01.01.05 6,113,052.00
Interno
3.01.01.05 OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS 20,312.00
OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS DAS
3.01.01.05.01 20,312.00
ATIVIDADES EM GERAL
3.01.01.05.01.01 Variações Cambiais Ativas 2,894.00
3.01.01.05.01.05 Outras Receitas Financeiras 10,860.00
Resultados Positivos em Participações Societárias
3.01.01.05.01.06 5,500.00
Avaliadas pelo Método de Equivalência Patrimonial
PATRIMONIAL

AV % AH % VALOR ANO 02 AV % AH %
100.00 100.00 3,984,050.00 100.00 146.14
71.91 100.00 2,269,171.00 56.96 115.75
6.00 100.00 107,224.00 2.69 65.53
0.07 100.00 7,220.00 0.18 376.69
0.07 100.00 7,220.00 0.18 376.69
5.93 100.00 100,004.00 2.51 61.84
5.93 100.00 100,004.00 2.51 61.84
38.36 100.00 1,122,512.00 28.18 107.35
38.36 100.00 1,122,512.00 28.18 107.35
38.36 100.00 1,122,512.00 28.18 107.35
27.56 100.00 1,039,435.00 26.09 138.37
27.56 100.00 1,039,435.00 26.09 138.37
27.56 100.00 1,039,435.00 26.09 138.37
28.09 100.00 1,714,879.00 43.04 223.96
2.65 100.00 156,475.00 3.93 216.57
2.65 100.00 156,475.00 3.93 216.57

2.65 100.00 156,475.00 3.93 216.57

25.44 100.00 1,517,508.00 38.09 218.84
25.44 100.00 1,517,508.00 38.09 218.84
2.53 100.00 68,484.00 1.72 99.47
12.58 100.00 942,991.67 23.67 274.92
9.21 100.00 517,035.00 12.98 205.99
3.67 100.00 150,000.00 3.77 150.00
- - 40,896.00 1.03 -
- - 40,896.00 1.03 -
- - 40,896.00 1.03 -
100.00 100.00 3,984,050.00 100.00 146.14
49.19 100.00 1,406,077.00 35.29 104.86
49.19 100.00 1,406,077.00 35.29 104.86
10.11 100.00 289,698.00 7.27 105.11
9.36 100.00 268,238.89 6.73 105.11
0.75 100.00 21,459.11 0.54 105.11
25.99 100.00 639,065.00 16.04 90.20
25.99 100.00 639,065.00 16.04 90.20

13.09 100.00 477,314.00 11.98 133.78

10.66 100.00 393,885.00 9.89 135.53
2.43 100.00 83,429.00 2.09 126.09
11.53 100.00 1,170,788.00 29.39 372.44
 11.53 100.00 1,170,788.00 29.39 372.44
11.53 100.00 1,170,788.00 29.39 372.44

11.53 100.00 1,170,788.00 29.39 372.44

39.28 100.00 1,407,185.00 35.32 131.41
24.10 100.00 1,194,157.00 29.97 181.74
24.10 100.00 1,194,157.00 29.97 181.74
24.10 100.00 1,194,157.00 29.97 181.74
15.18 100.00 213,028.00 5.35 51.48
15.18 100.00 213,028.00 5.35 51.48
15.18 100.00 213,028.00 5.35 51.48
100.00 100.00 167,116.00 4.19 74.69
183.96 100.00 307,438.00 7.72 74.69
183.96 100.00 307,438.00 7.72 74.69
2,142.26 100.00 4,425,866.00 111.09 92.34
2,732.20 100.00 6,227,390.00 156.31 101.87
2,732.20 100.00 6,227,390.00 156.31 101.87
9.08 100.00 25,143.00 0.63 123.78
9.08 100.00 25,143.00 0.63 123.78
1.29 100.00 7,040.00 0.18 243.26
4.85 100.00 7,562.00 0.19 69.63

2.46 100.00 10,541.00 0.26 191.65

CÁLCULO DOS ÍNDICES FINANCEIROS

ÍNDICES DE LIQUIDEZ
Liquidez Corrente Ativo Circulante R$ 2,269,171.00 ÷ Passivo Circulante R$ 1,406,077.00
Liquidez Imediata Disponível R$ 107,224.00 ÷ Passivo Circulante R$ 1,406,077.00
Liquidez Seca Ativo Circulante R$ 2,269,171.00 - Estoques R$ 1,039,435.00 ÷ Passivo Circulante R$ 1,406,077.00
Liquidez Geral Ativo Circulante R$ 2,269,171.00 + Realizável a Longo Prazo R$ 0.00 ÷ Passivo Circulante R$ 1,406,077.00 +

ANÁLISE ESTRUTURA PATRIMONIAL

Participação de Terceiros Capital de Terceiros R$ 2,576,865.00 ÷ Patrimônio Líquido R$ 1,407,185.00
Composição das Exibilidades Passivo Circulante R$ 1,406,077.00 ÷ Capital de Terceiros R$ 2,576,865.00
Imobilização dos Recursos Próprios Ativo Não Circulante R$ 1,714,879.00 ÷ Patrimônio Líquido R$ 1,407,185.00
Capitalização Capitais Próprios Médios R$ 1,239,023.00 ÷ Ativo Médio R$ 3,355,114.00

ANÁLISE ECONÔMICA
Margem Líquida Lucro Líquido R$ 167,116.00 ÷ Vendas Liquidas R$ 4,425,866.00
Rentabilidade do Ativo Lucro Líquido R$ 167,116.00 ÷ Ativo Médio R$ 3,355,114.00
Rentabilidade do Patrimônio Líquido Lucro Líquido R$ 167,116.00 ÷ Patrimônio Líquido Médio R$ 1,239,023.00
Produtividade = Giro Vendas Liquidas R$ 4,425,866.00 ÷ Ativo Médio R$ 3,355,114.00
 Resultados Ano 02
= 1.61
= 0.08
= 0.87
Passivo Não Circulante R$ 1,170,788.00 = 0.88

= 183.12%
= 54.57%
= 121.87%
= 36.93%

= 3.78%
= 4.98%
= 13.49%
= 1.32
SISTEMA DE ANÁLISE DUPONT

Receita
Demnstração de Resultado

4,451,009.00
CMV
- 3,273,530.00 Lucro Líquido
Despesas Operacionais 167,116.00
- 427,225.00 Receita
Despesas Financeiras 4,451,009.00
- 442,816.00
Provisão de IR e CS
- 140,322.00
Receita
Ativo Circulante 4,451,009.00
Demnstração de Resultado

2,269,171.00 Ativo Total

Ativo Não Circulante Longo Prazo 3,984,050.00
-
Ativo Não Circulante
1,714,879.00
Passivo Circulante
1,406,077.00 Exigível Total
Passivo Não Circulante 2,576,865.00
1,170,788.00 Patrimônio Líquido
1,407,185.00
Margem Líquida
0.04

Taxa de Retorno s/ Ativo Total

0.04

Giro do Ativo Total

1.12

Passivo Total
3,984,050.00 Multiplicador de Alvancagem Financeira
Patrimônio Líquido 2.83
1,407,185.00
Taxa de Retorno s/ o Patrimônio Líquido
12%