Lista 1

BICICLETAS MONARK S.A.

DFs Consolidadas - (Reais Mil) 31/12/2011 31/12/2012
BP - ATIVO Ativo Total 251.554 231.087
Ativo Circulante 244.077 219.407
Caixa e Equivalentes de Caixa 182.345 169.588
Aplicações Financeiras 30.606 28.472
Contas a Receber 10.658 10.979
Estoques 6.239 5.067
Tributos a Recuperar 14.169 5.237
Despesas Antecipadas 60 64
Ativo Não Circulante 7.477 11.680
Ativo Realizável a Longo Prazo 5.862 10.465
Investimentos 32 32
Imobilizado 1.583 1.183
BP - PASSIVO Passivo Total 251.554 231.087
Passivo Circulante 20.419 13.077
Obrigações Sociais e Trabalhistas 374 375
Fornecedores 907 670
Obrigações Fiscais 10.990 5.571
Empréstimos e Financiamentos 0 0
Outras Obrigações 8.148 6.461
Provisões 0 0
Passivo Não Circulante 23.556 23.058
Empréstimos e Financiamentos 0 0
Tributos Diferidos 10.465 9.740
Provisões 11.970 12.197
Receitas a Apropriar 1.121 1.121
Patrimônio Líquido Consolidado 207.579 194.952
Capital Social Realizado 133.010 133.010
Reservas de Lucros 52.499 41.465
Lucros/Prejuízos Acumulados 0 0
Ajustes de Avaliação Patrimonial 19.715 18.309
Participação dos Acionistas Não Controladores 2.355 2.168
01/1 a 31/12/2011 01/1 a 31/12/2012
DRE Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 34.572 35.460
Receita bruta de vendas e serviços 48.948 49.918
Deduções da receita bruta -14.376 -14.458
Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -21.928 -23.873
Resultado Bruto 12.644 11.587
Despesas com Vendas -4.133 -4.334
Despesas gerais e administrativas -7.362 -6.667
Outras Receitas Operacionais 6.621 876
Resultado de Equivalência Patrimonial 0 -202
Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 7.770 1.260
Resultado Financeiro 28.736 14.863
Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 36.506 16.123
Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -12.494 -5.496
Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 24.012 10.627

Outras informações relativas a 2012:

Depreciação no exercício 421
Aquisições de imobilizado no exercício 21
Distribuição de dividendos 23.456

Exercício 3: Calcule os seguintes indicadores para os exercícios de 2011 e 2012:

Liquidez circulante, seca, imediata e geral
Índice de imobilização do patrimônio líquido
Índice de alavancagem financeira e de independência
Rentabilidade do acionista em %
Margem bruta e Lucro Líquido em % das Vendas
Rentabilidade do ativo em %