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Sped Fiscal
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Sped Fiscal
Contents
ndice
Captulo I Introduo 4
Captulo II Cadastros
1 SPED Fiscal Exportador ................................................................................................................................... 5 2 Cadastro da Empresa ................................................................................................................................... 6 3 Cadastro do Contador ................................................................................................................................... 7
1 Relatrio CST inconsistentes (Sped Fiscal) ................................................................................................................................... 8 2 Corrige CST ................................................................................................................................... 10 3 Resumo Produtos ................................................................................................................................... 11 4 Relatrio Analisador ................................................................................................................................... 12
Captulo IV Emissor
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Index
Sped Fiscal 3
Sped Fiscal
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1.1
Introduo
Conceito
A Escriturao Fiscal Digital - EFD um arquivo digital, que se constitui de um conjunto de escrituraes de documentos fiscais e de outras informaes de interesse dos fiscos das unidades federadas e da Secretaria da Receita Federal do Brasil, bem como de registros de apurao de impostos referentes s operaes e prestaes praticadas pelo contribuinte. Este arquivo dever ser assinado digitalmente e transmitido, via Internet, ao ambiente SPED.
A partir de sua base de dados, a empresa dever gerar um arquivo digital de acordo com leiaute estabelecido em Ato COTEPE, informando todos os documentos fiscais e outras informaes de interesse dos fiscos federal e estadual, referentes ao perodo de apurao dos impostos ICMS e IPI. Este arquivo dever ser submetido importao e validao pelo Programa Validador e Assinador (PVA) fornecido pelo Sped.
1.2
1.3
Apresentao do arquivo
Em regra, a periodicidade de apresentao mensal.
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Introduo
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2.1
Cadastros
SPED Fiscal Exportador
Objetivo: Informar os dados referente ao SPED Fiscal, para gerao do arquivo TXT. Programas: Executvel: LFFE7701 - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal Descrio: Programa gerador SPED Fiscal
Tela Sped Fiscal (LFFE7701) Campos Descrio Empresa Nome da Empresa Responsavel Nome do resposvel pelo arquvo SPED Perfil Empresa Informar o Perfil de acordo com aplicado a Empresa Periodo de Apurao Referente ao periodo a ser gerado. Local e nome do arquivo Destino Local onde ser gerado o arquivo (SOF\L4WIN\SPED) Cdigo Verso Atual versao 002 do COTEPE Cdigo SRP Atual versao 002 do COTEPE Cdigo Finalidade Tipo da finalidade do arquivo Indicador Tipo de Entrada de Tipo de entrada, "0 = Digitao de Dados" Dados Indicador Centralizador Tipo Indicador Escriturao Tipo de Atividade 0 = INDUSTRIAL OU EQUIP. A INDUSTR / 0 = OUTROS Perfil Empresa indicar o Tipo Perfil da Empresa ( A, B, ou C)
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2.2
Cadastro da Empresa
Objetivo: Preencher os dados referente a empresa, para utilizao no arquivo SPED Fiscal Programas: Executvel: LFFE7701 - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal
Melhores prticas: Cadastro Empresa. Atualizar corretamente todos os campos do cadastro, a informao de Codigo IBGE, o sistema traz como informativo, se precisar acertar, tem que entrar no cadastro de empresa em: Config/Empresa .
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Cadastros
2.3
Cadastro do Contador
Objetivo: Preencher os dados referente ao Contador para gerao do Arquivo SPED Fiscal TXT. Programas: Executvel: LFFE7701 - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> SPED Fiscal
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3.1
Conferencia CST
Relatrio CST inconsistentes (Sped Fiscal)
Objetivo: Verificar possiveis erros de informaes na base de dados do Livro Fiscal, o programa consiste pela Situao Tributaria informada no produto, se o imposto esta informado corretamente, gerando um relatorio de critica com as Notas para correo. Programas: Executvel: LVERCST - Caminho: Especiais -> Outros Convenios -> Verifica CST inconsistentes (SPED Fiscal) Descrio: Relatorio de inconsistencia
Exemplo de Relatorio de Critica Esse o exemplo do relatorio de Critica CST, no exemplo a baixo segue um modelo de Nota Fiscal Com CST 000 e sem informar os dados de ICMS.
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Conferencia CST
Tabela de Regra imposto x CST Esse a tabela de com as regras de impostos x codigo CST
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3.2
Corrige CST
Objetivo: Altera de forma geral todo cdigo CST informado no Livro Fiscal . Programas: Executvel: LFALTCST - Caminho: Especiais -> Ferramentas Diversas -> Altera CST Conforme Filtros Descrio: Altera os dados de CST das notas Fiscais, sendo possivel efetuar a alterao de forma geral por periodo, por CFOP e pro Produto.
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Conferencia CST
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3.3
Resumo Produtos
Objetivo: Gerar relatrio com o resumo dos produtos CFOP e cdigo de CST para auxiliar na analise. Programas: Executvel:LFDDW200 - Caminho: Relatorios -> Diversos (2) -> Resumo Produto por CFOP (2)
Exemplo relatrio Resumo produto Por CFOP, conforme a tabela CST verificar se os impostos gerados esto de acordo com o aplicado na tabela CST.
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3.4
Relatrio Analisador
Objetivo: Verificar se tem diferena entre lanamento de Capa e Itens Tendo qualquer tipo de diferenca Programas: Executvel: LFBD0000 - Caminho: Livro Fiscal -> Analisador
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Conferencia CST
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Emissor
4.1
Instalao
Objetivo: Instalao do Sistema SPED Fiscal
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Emissor
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4.2
Utilizao
Processo de Utilizao: Aps a instalao, ser criado um atalho na rea de trabalho e um acesso pelo menu iniciar
Tela do programa SPED Fiscal: Para iniciar as operaes no SPED Fiscal, preciso fazer a importao do arquivo TXT para dentro do programa SPED Fiscal, para isso entrar no Boto Importar
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