5 PLANO FINANCEIRO

O Plano Financeiro ir mostrar em nmeros os objetivos e

responsabilidades da empresa para os meses seguintes, para minimizar os riscos e se
vivel ou no a implantao do negcio.
5.1 Investimento Inicial
ITE
M

QTD

10

11

12

12

13

14

15

16

17

27

18

25

19

30

20
21

44
8

DESCRIO

VALOR UND
R$
Marketing
4.125,00
R$
Pintura
2.000,00
R$
Placas e letreiros
880,00
R$
Computador
1.498,00
R$
Impressora
350,00
R$
Impressora Fiscal
2.784,00
R$
Instalao de Sistema 1.200,00
R$
Armario de Escritrio 400,00
R$
Balco de Vendas
650,00
R$
Cadeira giratria
90,00
R$
Cadeira fixa
24,00
R$
Mesa de escrritrio
138,00
R$
Bebedouro
298,00
R$
Telefone S/ fio
119,00
R$
Material p/ Boutique
17.445,16
Restaurante/lanchone R$
te
38.079,00
R$
TV Plasma
1.780,00
R$
Esteiras profissionais 1.900,00
R$
Bike Indoor
1.200,00
R$
Master (vriadas)
1.800,00
Premium
R$

VALOR TOTAL
R$
4.125,00
R$
2.000,00
R$
880,00
R$
7.490,00
R$
700,00
R$
8.352,00
R$
1.200,00
R$
800,00
R$
1.950,00
R$
180,00
R$
288,00
R$
138,00
R$
1.788,00
R$
357,00
R$
17.445,16
R$
38.079,00
R$
48.060,00
R$
47.500,00
R$
36.000,00
R$
79.200,00
R$

22

23

Export
Pro x 9500
profissional

24

Climatizador

25

Carro Furgo

26

Moto 125 cc

27

Outros Investimentos
TOTAL :

2.850,00
R$
2.150,00
R$
3.400,00
R$
2.100,00
R$
38.000,00
R$
7.200,00
R$
12.412,14

22.800,00
R$
17.200,00
R$
20.400,00
R$
12.600,00
R$
38.000,00
R$
7.200,00
R$
12.412,14
R$
427.144,30

5.2 RECEITAS

ITEM

DESCRIO

ms 1

ms 2

ms 3

ms 4

ms 5

ms 6

ms 7

ms 8

ms 9

ms 10

ms 11

ms 12

Receita total

230.50
0,00

Vendas de
mercadorias

68.00
0,00

69.36
0,00

70.74
7,20

72.16
2,14

73.60
5,39

75.077
,49

77.70
5,21

80.424,
89

83.23
9,76

86.15
3,15

89.16
8,51

92.28
9,41

Vendas de servios

162.50
0,00

165.75
0,00

169.06
5,00

172.44
6,30

175.89
5,23

179.41
3,13

185.69
2,59

192.19
1,83

198.91
8,54

205.880,
69

213.086
,52

220.54
4,55

(-) CMV

27.20
0,00

27.20
0,00

27.20
0,00

27.200
,00

27.20
0,00

27.200
,00

27.20
0,00

27.200,
00

27.20
0,00

27.200
,00

27.200
,00

27.20
0,00

(-) impostos

16.70
0,00

17.03
4,00

17.37
4,68

17.72
2,17

18.07
6,62

18.43
8,15

19.08
3,48

19.75
1,41

20.44
2,71

21.15
8,20

21.89
8,74

22.66
5,19

TOTAL
(liquido de vendas)

235.11
0,00

239.81
2,20

244.608
,44

249.50
0,61

254.490,
63

263.39
7,80

272.616,
72

282.15
8,31

292.033,
85

302.255,
03

312.83
3,96

217.114,3
186.600,00

190.876,00

195.237,52

199.686,27

204.224,00

208.852,48

225.665,31

234.515,60

243.675,65

253.156,29

262.968,76

5.3 Custos
CUSTOS-FIXOS

ITEM

DESCRIO

ms 1

ms 2

ms 3

ms 4

ms 5

ms 6

ms 7

ms 8

ms 9

ms 10

ms 11

ms 12

Aluguel

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

60.000,00

Condominio

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

10.000,00

Telefone

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

100,00

Seguro

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

300,00

Pro - labore

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

15.000,00

Manuteno de Aparelhos

Emprestimo

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

230,00

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

8.789,15

Material de Limpeza

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

Contador

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

545,00

10

Manuteno de Site

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

200,00

TOTAL

200,00

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

95.364,15

ms 1

ms 2

ms 3

ms 4

ms 5

ms 6

ms 7

ms 8

ms 9

ms 10

ms 11

ms 12

25.200,00

25.452,00

25.706,52

25.963,58

26.223,21

26.485,44

26.750,30

27.017,80

27.287,98

27.560,86

27.836,46

56.229,66

800,00

550,00

625,00

125,00

325,00

150,00

200,00

CUSTOS VARIVEIS

ITEM

DESCRIO

Despesas Administrativas

Marketing

Manuteno do Sistema
TOTAL

330,00
26.000,00

26.002,00

26.661,52

200,00

350,00
26.088,58

26.548,21

26.985,44

200,00

380,00
26.950,30

27.017,80

27.867,98

400,00
27.560,86

28.036,46

56.629,66

5.4 Fluxo de Caixa

FLUXO DE CAIXA
ITEM

DESCRIO

ms 1

ms 2

ms 3

ms 4

ms 5

ms 6

ms 7

ms 8

ms 9

ms 10

ms 11

ms 12

Investimento Inicial

Saldo deCaixa Inicial

161.015,50

226.251,35

295.217,20

367.330,17

443.884,00

523.953,48

607.625,37

698.543,15

796.856,56

902.044,13

1.015.533,51

1.136.821,79

Total das entradas

230.500,00

235.110,00

239.812,20

244.608,44

249.500,61

254.490,63

263.397,80

272.616,72

282.158,31

292.033,85

302.255,03

312.833,96

Total das Saidas

- 121.364,15

- 121.366,15

- 122.025,67

- 121.467,58

- 121.912,36

- 122.349,59

- 122.314,45

- 122.381,95

- 123.232,13

122.925,01

123.400,61

- 151.993,81

( - ) CMV

- 27.200,00

- 27.744,00

- 28.298,88

- 28.864,86

- 29.442,15

- 30.031,00

- 31.082,08

- 32.169,96

- 33.295,90

34.461,26

35.667,40

36.915,76

( - ) Despesas c/ Impostos

- 16.700,00

- 17.034,00

- 17.374,68

- 17.722,17

- 18.076,62

- 18.438,15

- 19.083,48

- 19.751,41

- 20.442,71

21.158,20

21.898,74

22.665,19

226.251,35

295.217,20

367.330,17

443.884,00

523.953,48

607.625,37

698.543,15

796.856,56

902.044,13

1.000.000,00

Saldo de caixa

5.5 Demostrao de Resultado

1.015.533,51

1.136.821,79

1.238.080,98

DEMOSTRATIVO DE RESULTADO

ITEM

DESCRIO

ms 1

ms 2

ms 3

ms 4

ms 5

ms 6

ms 7

ms 8

ms 9

ms 10

ms 11

ms 12

Receita Bruta

230.500,00

235.110,00

239.812,20

244.608,44

249.500,61

254.490,63

263.397,80

272.616,72

282.158,31

292.033,85

302.255,03

312.833,96

( - ) Impostos

- 16.700,00

- 17.034,00

- 17.374,68

- 17.722,17

- 18.076,62

- 18.438,15

- 19.083,48

- 19.751,41

- 20.442,71

- 21.158,20

- 21.898,74

- 22.665,19

Receita Liquida

213.800,00

218.076,00

222.437,52

226.886,27

231.424,00

236.052,48

244.314,31

252.865,31

261.715,60

270.875,65

280.356,29

290.168,76

( - ) CMV

- 27.200,00

- 27.744,00

- 28.298,88

- 28.864,86

- 29.442,15

- 30.031,00

- 31.082,08

- 32.169,96

- 33.295,90

- 34.461,26

- 35.667,40

- 36.915,76

Margem de Contribuio

186.600,00

190.332,00

194.138,64

198.021,41

201.981,84

206.021,48

213.232,23

220.695,36

228.419,70

236.414,38

244.688,89

253.253,00

Custo Vrivel

- 26.000,00

- 26.002,00

- 26.661,52

- 26.088,58

- 26.548,21

- 26.985,44

- 26.950,30

- 27.017,80

- 27.867,98

- 27.560,86

- 28.036,46

- 56.629,66

Custo Fixo

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

- 95.364,15

65.235,85

68.965,85

72.112,97

76.568,68

80.069,48

83.671,89

90.917,78

98.313,41

105.187,57

113.489,37

121.288,28

101.259,19

LUCRO LIQUIDO

5.6 Ponto de Equilibrio

PE = (Custos fixos / % margem de cont.)
95.364,15
PE = _____________

108.368.35

0,88

Vendas totais
( - ) Custos Variveis totais
( = ) Margem de Contribuio
( - ) Custo fixo total

230.500,00
26.000,00
204.500,00
95.364,15