RA2t 2007

RELATRIO DE ATIVIDADES
2 TRIMESTRE DE 2007
Elcy de Souza
Conselheiro Vice-Presidente no exerccio da Presidncia
Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre
CORPO DELIBERATIVO
CONSELHEIROS Valci Jos Ferreira de Souza - Presidente Elcy de Souza - Vice-Presidente no exerccio da Presidncia Mrio Alves Moreira Umberto Messias de Souza Dalson Laranja Enivaldo Euzbio dos Anjos Marcos Miranda Madureira
CORPO ESPECIAL
AUDITORES Joo Luiz Cotta Lovatti Mrcia Jaccoud Freitas Marco Antonio da Silva PROCURADORIA DE JUSTIA DE CONTAS PROCURADOR-CHEFE Ananias Ribeiro de Oliveira DIRETORIA-GERAL DE SECRETARIA Joo Manoel Pimentel Pulcheri SECRETARIA-GERAL DAS SESSES Ftima Ferrari Corteletti CHEFE DE GABINETE DA PRESIDNCIA Olmpio Viana Moraes CONTROLADORIA-GERAL TCNICA Carlos Couto Meirelles CONTROLADORIA-GERAL ADMINISTRATIVA Jorge Antnio Ferreira de Souza
Tribunal de Contas do Estado do Esprito Santo Portal Web: http: www.tce.es.gov.br Rua Jos Alexandre Buaiz, 157 - Enseada do Su CEP: 29050-913 Tel: (27) 3334-7600 Vitria - ES
Elaborao/Consolidao: Ncleo de Planejamento, Oramento e Gesto - NPO Equipe Responsvel: Danise Simon Robers Gomes Coordenadora do NPO Mrcia Smarzaro Morgan de Andrade Gustavo Pereira de Oliveira
APRESENTAO
Excelentssimo Senhor Presidente da Assemblia Legislativa, O Tribunal de Contas do Estado do Esprito Santo, em cumprimento ao disposto no art. 71, 4, da Constituio Estadual, apresenta o Relatrio de Atividades referente ao segundo trimestre de 2007. No perodo destacam-se as seguintes atividades: A instituio de quatro comisses responsveis pelo desenvolvimento de alguns projetos voltados para o TCEES, que integram o Programa de Modernizao do Sistema de Controle Externo dos Estados, Distrito Federal e Municpios Brasileiros (Promoex), a saber: Implantao de um sistema de gesto; Implantao da metodologia de capacitao a distncia para jurisdicionados; Implantao de auditoria de natureza operacional; e Informatizao da prestao de contas anual dos jurisdicionados municipais.
A realizao de palestras para os jurisdicionados sobre O Novo Procedimento Licitatrio face ao Estatuto da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte; A disponibilizao de um totem de auto-servio, na recepo, para qualquer cidado poder acessar a pauta das sesses e as notcias referentes ao rgo; A revogao de cerca de 500 pareceres em consulta emitidos entre 1983 e 1999; A intensificao das aes de carter preventivo, por meio de medidas cautelares; A mudana no processo de auditoria in loco; A incluso de novos documentos nas Prestaes de Contas; e A aprovao das contas do TCEES referentes ao exerccio de 2005. As atividades destacadas comprovam que a busca por maior efetividade das aes de controle externo tem sido um desafio constante deste Tribunal de Contas. Vitria-ES, em 30 de agosto de 2007.
Elcy de Souza
Conselheiro Vice-Presidente no exerccio da Presidncia
NDICE
1 INTRODUO.............................................................................................................................................................5 2 TCEES EM NMEROS..............................................................................................................................................6 3 ATIVIDADES DE CONTROLE EXTERNO............................................................................................................7 3.1 ATOS DO PLENRIO .....................................................................................................................................................7 3.2 PRINCIPAIS ATIVIDADES DAS CONTROLADORIAS TCNICAS................................................................................................10 3.3 ATIVIDADES DE MELHORIA PARA O CONTROLE EXTERNO ................................................................13 4 O MINISTRIO PBLICO JUNTO AO TCEES...................................................................................................15 5 ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS......................................................................................................................16 5.1 RECURSOS ORAMENTRIOS E FINANCEIROS....................................................................................................................16 5.2 PROGRAMA DE MODERNIZAO DO SISTEMA DE CONTROLE EXTERNO DOS ESTADOS, DISTRITO FEDERAL E MUNICPIOS BRASILEIROS (PROMOEX) .................................................................................................................................................18 5.3 GESTO DE PESSOAS..................................................................................................................................................19 5.4 SERVIOS GERAIS......................................................................................................................................................22 5.5 CONTROLE DOCUMENTAL............................................................................................................................................23 6 COMUNICAO INSTITUCIONAL ....................................................................................................................25 6.1 COMUNICAO EXTERNA............................................................................................................................................25 6.2 COMUNICAO INTERNA..............................................................................................................................................27 7 TECNOLOGIA DA INFORMAO.......................................................................................................................29 ANEXOS.........................................................................................................................................................................31 ANEXO 1 COMPETNCIA, JURISDIO E ESTRUTURA ..............................................................................31 ANEXO 2 ORGANOGRAMA................................................................................................................................33 ANEXO 3 MISSO, VISO E VALORES............................................................................................................35 ANEXO 4 DESCRIO DETALHADA DOS ATOS DO PLENRIO................................................................36 ANEXO 5 PARECERES EMITIDOS PELA PROCURADORIA DA JUSTIA DE CONTAS...........................43
1 INTRODUO
Este relatrio apresenta as principais atividades realizadas pelo Tribunal de Contas do Estado do Esprito Santo no segundo trimestre de 2007. As informaes disponibilizadas neste relatrio foram consolidadas pelo Ncleo de Planejamento, Oramento e Gesto NPO, a partir dos dados enviados pelas respectivas unidades. Nos captulos subseqentes esto registradas as principais atividades divididas nas seguintes reas: Controle Externo, Ministrio Pblico junto ao TCEES, Administrativa, Comunicao Institucional e Tecnologia da Informao. No anexo 1 esto descritas a competncia, a jurisdio e a estrutura do TCEES. O anexo 2 contm o organograma do TCEES e no anexo 3 a descrio da misso, da viso e dos valores da instituio. No anexo 4 esto descritos detalhadamente todos os atos do Plenrio e o anexo 5 contm os pareceres emitidos pela Procuradoria da Justia de Contas, por assunto. As aes descritas no so produto de um trabalho isolado, mas fruto de um esforo comum, visando ao aperfeioamento do Tribunal de Contas no cumprimento de sua misso institucional e na preparao para atender s novas demandas que possam surgir no futuro.
2 TCEES EM NMEROS A tabela abaixo consolida os principais resultados do controle externo alcanados no trimestre.
Descrio Auditorias concludas Total de processos referente a controle externo autuados Processos referentes a controle externo autuados (exceto pessoal) Processos para apreciao de atos de pessoal que deram entrada no TCEES Total de processos julgados ou apreciados conclusivamente Processos julgados ou apreciados conclusivamente (exceto pessoal) Atos de pessoal apreciados Atos de pessoal com registro negado Acrdos proferidos Denncias julgadas Denncias julgadas improcedentes Contas apreciadas: Executivos municipais: prefeituras Executivo estadual: Governador do Estado Contas com parecer pela rejeio Contas julgadas: Assemblia, cmaras e demais entidades Contas julgadas irregulares Atos de gesto julgados: executivos municipais Atos de gesto julgados irregulares Recursos julgados ou apreciados Recursos com provimento negado Tabela 1 Consolidao dos resultados do controle externo 2 Trim 57 3.328 960 2.368 816 141 675 7 132 101 5 4 4 32 46 253 13 34 60 11 Acumulado no ano 95 4.616 1.495 3.121 2.159 447 1.712 235 364 18 8 82 82 75 116 50 69 50 139 42
1 Em 1 acrdo h mais de um interessado e resultados distintos, gerando a contagem dupla do documento 2 3 4
Em 1 parecer h mais de um interessado e resultados distintos, gerando a contagem dupla do documento. Em 3 acrdos h mais de um interessado e resultados distintos, gerando a contagem dupla do documento. Em 1 acrdo h mais de um interessado e resultados distintos, gerando a contagem dupla do documento.
3 ATIVIDADES DE CONTROLE EXTERNO
3.1 ATOS DO PLENRIO O Plenrio, constitudo por sete conselheiros, rene-se em sesses plenrias para deliberaes. Os atos deliberados pelo Plenrio assumem a forma de resoluo, parecer, parecer prvio, acrdo e deciso. A Secretaria-Geral das Sesses a unidade responsvel por secretariar as sesses do Plenrio, prestar assessoria durante as reunies, e adotar as medidas necessrias decorrentes dos atos deliberados, tais como: redao, divulgao e publicao dos atos que lhe so pertinentes. As deliberaes das sesses plenrias realizadas no trimestre encontram-se discriminadas nas tabelas a seguir.
Acumulado no ano 45 45
Sesso Ordinria Extraordinria Especial Administrativa Total
2 Trim 20 20
Tabela 2 Sesses plenrias realizadas
Processos em pauta N de processos constantes em pauta N de processos julgados ou apreciados de forma conclusiva N de decises preliminares
2 Trim 1.550 816 273
Acumulado no ano 3.826 2.159 541
Tabela 3 Processos em pauta

Acumulado no ano 999 287 1.286
Chamamentos ao processo N de notificaes N de citaes Total
2 Trim 416 149 565
Tabela 4 Chamamentos ao processo
Atos do Plenrio Resolues Parecer em consulta Pareceres prvios Acrdos Decises Total
2 Trim 3 18 132 853 1.006
Acumulado no ano 2 4 113 364 2.131 2.614
Tabela 5 Atos do Plenrio
O TCEES emite parecer quando se trata de consulta. Aprecia as contas prestadas pelo governador e pelos prefeitos, por meio de emisso de pareceres prvios. Julga os atos dos gestores dos recursos pblicos estaduais e municipais dos rgos dos Trs Poderes e de entidades da administrao indireta por meio de acrdos. Tambm aprecia admisses de pessoal e concesso de aposentadoria, reforma e penso de servidores estaduais e municipais, para registro, que geram decises. As tabelas a seguir apresentam um demonstrativo consolidado dos resultados dos pareceres prvios, decises e acrdos. A descrio detalhada de cada ato do Plenrio encontra-se no Anexo 4.
Acumulado no ano 85 10 75 31 11 5 1 1 7 2 1 1 2 116
Resultados dos Pareceres Prvios Contas Parecer pela aprovao Parecer pela rejeio Recursos Negar provimento - rejeio Provimento - aprovao Provimento - anular parecer Provimento - rejeio Provimento parcial - rejeio Reformular parecer rejeio Negar seguimento - excluir atos de gesto - aprovao Negar seguimento reformular p/ excluir irregularidades - rejeio Aprovao Total
2 Trim 5 2 3 14 2 4 1 5 1 1 19
Tabela 6 Resultados dos Pareceres Prvios
Resultados dos Acrdos Julgamento conclusivo Atos de gesto Executivos municipais Regular Regular com ressalva Irregular Saneado Prestao de Contas Assemblia e Cmaras 5 Regular Irregular Saneado Prestao de Contas Demais entidades Regular Regular com ressalva Irregular Saneado Denncias Procedente Procedente parcialmente Improcedente Recursos Provimento Provimento parcial Negado provimento Saneado Anular acrdo Negar seguimento processo saneado Provimento regular com ressalva Provimento anular acrdo Acolher prescrio Outros assuntos Regular Irregular Improcedente Saneado Regular com ressalva Julgamento no conclusivo Multa Total
2 Trim 124 14 2 3 9 17 5 11 1 32 9 8 14 1 10 1 4 5 46 6 18 9 7 1 1 3 1 6 5 1 12 12 137
Acumulado no ano 338 71 4 1 50 16 41 12 23 6 80 39 10 27 4 18 6 4 8 108 10 28 31 26 1 1 5 3 3 21 8 6 1 5 1 34 34 373
Tabela 7 Resultados dos Acrdos
As contas das Mesas das Cmaras Municipais e da Assemblia Legislativa, a partir do exerccio de 2001 em diante, passaram a ser julgadas pelo Tribunal de Contas, conforme a deciso prolatada na ADIN Nr. 1964 (STF) e a deliberao da sesso plenria de 09/07/2002, lavrada na Ata n 49/02, desta Corte e, em conseqncia, passaram a gerar acrdos.
Resultados das Decises Apreciao conclusiva atos de pessoal Registro Denegar registro Demais decises - no conclusivas Total
2 Trim 675 668 7 178 853
Acumulado no ano 1.712 1.477 235 419 2.131
Tabela 8 Resultados das Decises
3.2 PRINCIPAIS ATIVIDADES DAS CONTROLADORIAS TCNICAS A Controladoria-Geral Tcnica a unidade responsvel por planejar, organizar, coordenar e supervisionar as atividades desenvolvidas pelas unidades sob sua subordinao: a Subcontroladoria-Geral Tcnica/Estado, composta pela 1, 2 e 3 Controladorias Tcnicas; a Subcontroladoria-Geral Tcnica/Municpio, composta pela 4, 5 e 6 Controladorias Tcnicas; e 7, 8 e 9 Controladorias Tcnicas, conforme Anexo 2.
3.2.1 Auditorias
O TCCES realiza auditorias nos rgos e entidades estaduais e municipais, por iniciativa prpria, em atendimento a solicitaes de instituies ou em resposta a denncia de cidados. As auditorias feitas pelos tcnicos geram informaes que subsidiam as decises do Plenrio do Tribunal de Contas. Essas informaes passam pela anlise da Procuradoria de Justia de Contas, que representa o Ministrio Pblico Estadual dentro do TCEES. Em seguida, so encaminhadas aos conselheiros para apreciao e julgamento, quando for o caso. As auditorias ordinrias so realizadas de forma rotineira, segundo programao estabelecida no Plano Anual de Auditoria. As auditorias especiais, realizadas independentemente da programao, visam a suprir omisses, falhas ou esclarecer
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aspectos atinentes a atos, documentos ou processo, e so determinadas pelo Presidente. As auditorias extraordinrias, realizadas para fins especficos, cuja relevncia ou gravidade exijam exame urgente, so determinadas pelo Plenrio. As auditorias concludas no trimestre esto distribudas conforme tabela a seguir.
Auditorias Concludas Ordinrias Especiais Extraordinrias Total
Estaduais Acumulado 2 Trim no ano 23 29 1 24 3 32
Municipais Acumulado 2 Trim no ano 28 54 5 33 7 2 63
Total Acumulado 2 Trim no ano 51 83 6 57 10 2 95
Tabela 9 Auditorias concludas
A 9 Controladoria Tcnica responsvel pelo acompanhamento e a fiscalizao da gesto do Estado, com a finalidade de subsidiar a anlise das contas do Governo do Estado e pelas fiscalizaes relacionadas a obras e servios de engenharia. No trimestre, foram concludas 11 auditorias referentes obra pblica e 6 estavam em andamento.
Auditorias em andamento Ordinrias Especiais Extraordinrias Total
2 Trim 28 1 1 30
Tabela 10 Auditorias em andamento
3.2.2 Anlise de Prestao de Contas Os jurisdicionados obrigados a prestarem contas anualmente, devem remeter tambm a prestao de contas bimestral, para melhor acompanhamento pelo TCEES.
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As prestaes de contas constituem processo uno, relativo ao exerccio financeiro e gesto. Para a apreciao ou julgamento final pelo Plenrio, a respectiva Controladoria Tcnica elabora, primeiramente, anlises contbeis e por fim, instrues tcnicas conclusivas.
Anlise de prestao de contas N de prestaes de contas bimestrais (PCB) analisadas Jurisdicionados estaduais Jurisdicionados municipais N de prestaes de contas anuais (PCA) analisadas conclusivamente Jurisdicionados estaduais Jurisdicionados municipais N de relatrios7 da LRF analisados Jurisdicionados Estaduais Jurisdicionados Municipais8 N de anlises contbeis elaboradas N de instrues tcnicas conclusivas (ITC) elaboradas
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2 Trim 101 27 74 57 22 35 106 4 102 111 84
Acumulado no ano 217 95 122 157 47 110 195 9 186 242 218
Tabela 11 Anlise de Prestao de Contas
3.2.3 Anlise de processos de pessoal sujeitos registro A 7 Controladoria Tcnica responsvel pela anlise e fiscalizao dos processos de admisso de pessoal, aposentadoria, reforma, reviso de proventos e penso originados nos rgos e nas entidades sob a jurisdio deste Tribunal, excluindo-se as nomeaes para cargo de provimento em comisso. Os resultados da 7 CT no trimestre encontram-se detalhados na tabela a seguir.
As prestao de contas bimestrais de jurisdicionados municipais so recebidas por meio magntico, via SISAUD, e a anlise feita apenas nos casos de omisses e retificaes. 7 RREO Relatrio Resumido da Execuo Oramentria e RGF Relatrio de Gesto Fiscal, conforme Arts. 52 54 da Lei de Responsabilidade Fiscal. 8 Os relatrios da LRF dos jurisdicionados municipais so recebidas por meio magntico, via LRFWeb, e a anlise feita apenas nos casos de omisses, retificaes e alertas.
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Instrues tcnicas em processos de pessoal N de instrues tcnicas em processos de aposentadoria N de instrues tcnicas em processos de penso N de instrues tcnicas em processos de admisso N de instrues tcnicas em outros processos Total
2 Trim 674 149 614 99 1.536
Acumulado no ano 1.523 430 943 137 3.033
Tabela 12 Instrues tcnicas em processos de pessoal
3.2.4 Anlise de consultas e recursos
A 8 Controladoria Tcnica responsvel pelo apoio atividade de controle externo e as orientaes tcnicas aos jurisdicionados, mediante a anlise e o estudo dos casos especiais, atendendo a consultas, elaborando instruo tcnica nas hipteses de consultas escritas e em recursos, exceto quando se tratar das contas do Governador do Estado e de embargos de declarao. Os resultados da 8 CT no trimestre encontram-se detalhados na tabela abaixo.
Instrues tcnicas em consultas e recursos N de instrues tcnicas em consulta N de instrues tcnicas em recurso N de instrues tcnicas em casos especiais N de despachos tcnicos elaborados N de consultas pessoais atendidas N de consultas telefnicas atendidas
2 Trim 5 65 287 34 292
Acumulado no ano 7 132 1 319 88 570
Tabela 13 Instrues tcnicas em consultas e recursos
3.3 ATIVIDADES DE MELHORIA PARA O CONTROLE EXTERNO Com o objetivo de aprimorar o controle externo foram desenvolvidas as seguintes atividades durante o trimestre: Palestra sobre O Novo Procedimento Licitatrio face ao Estatuto da Microempresa e da Empresa de Pequeno Porte em dezembro de 2006 foi aprovada a Lei Complementar 123 que instituiu o Estatuto Nacional da Micro e da
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Pequena Empresa, facilitando a participao dessas empresas nos processos licitatrios. No intuito de divulgar as novas regras aos seus jurisdicionados o TCEES realizou em seu auditrio, uma palestra proferida pelo chefe da Consultoria Jurdica do TCEES, Anderson Sant Anna Pedra, nos dias 7 e 14 de maio de 2007, contando com 189 participantes externos. Revogao de pareceres em consulta O TCEES revogou cerca de 500 pareceres em consulta emitidos entre 1983 e 1999. A deciso plenria foi publicada no Dirio Oficial do Estado em 8 de maio de 2007 e resultado da reviso dos pareceres em consulta realizada no segundo semestre de 2006, pela 8 CT. Esse trabalho ter continuidade para os pareceres em consulta emitidos no perodo de 2000 a 2004. Entre as razes de revogao destacam-se: pareceres elaborados com base em legislao j revogada ou alterada; pareceres que tratam da mesma matria, porm de maneira conflitante; pareceres em conflito com resolues emitidas pelo TCEES; pareceres que tratam de caso concreto, em desacordo com o art. 1, inciso XVII da Lei Orgnica do TCEES.
Mudana no processo de auditoria in loco - A partir desse ano, o TCEES reduz, pela metade, o quantitativo de jurisdicionados auditados in loco e adota novos critrios para a seleo dos jurisdicionados a serem fiscalizados, dentre eles: a representatividade oramentria, o histrico de irregularidades apresentadas, a qualidade dos controles internos existentes e o tempo decorrido a partir da ltima auditoria realizada no rgo. Alm desses critrios, sorteios realizados em Plenrio todo incio de ano determinam seis municpios e rgos estaduais, em que os atos de gesto de seus ordenadores de despesa do ano anterior ao do sorteio, sero auditados. Ressalta-se que nenhum jurisdicionado deixar de ser fiscalizado pelo TCEES, pelo menos uma vez, em cada legislatura.
Novos documentos nas Prestaes de Contas - Como o cumprimento dos limites constitucionais (educao, sade e pessoal) esto sendo apurados nos processos de prestaes de contas, o TCEES passou a exigir mais alguns demonstrativos nas prestaes de contas anuais (PCAs), conforme Resoluo TC n 217, publicada em 6/3/2007 no Dirio Oficial do Estado (republicada em 12/3/2007).
Intensificao das aes de carter preventivo (Medidas cautelares) Com o intuito de prevenir a ocorrncia de leso ao errio ou a direito alheio, bem como garantir a efetividade de suas decises, o TCEES tem legitimidade para expedir medidas cautelares. At o segundo semestre foram expedidas as seguintes medidas cautelares:
ORGO Assemblia Legislativa (ALES) MEDIDA ADOTADA Causa: Com base na smula 347 do STF e no que preceitua o artigo 185 do Regimento Interno deste TC, reconheceu a inconstitucionalidade do artigo 8 da Lei Estadual n 8.125/2005, invalidando o Ato Normativo n 1929/2006 da ALES que definia as atribuies e responsabilidades dos cargos. Conseqncia: Concurso foi suspenso at edio de Lei com atribuies do cargo. Causa: Foi realizado Prego eletrnico para contratao de aquisio do direito de uso, instalao, implantao, treinamento e capacitao de pessoal, customizao, suporte tcnico e atualizao tecnolgica de software de gesto pblica integrado (tipo ERP). Por se tratar de servios no comum, a modalidade licitatria aplicada foi inadequada. 14
Assemblia Legislativa
Conseqncia: Embasado no artigo 45 da LC Estadual n 32/93 foi suspenso os efeitos do contrato n 001/2007 da ALES at ulterior manifestao deste TCEES sobre o mrito da questo. Valores envolvidos: R$ 117.800,00 para 12 meses. Causa: Na anlise da Prestao de Contas Anual de 2005, identifica-se que a Procuradoria Geral de Justia planeja realizao de concurso pblico para preenchimento de cargos efetivos. Entretanto, os cargos j criados naquele rgo Procuradoria Geral de atravs da Lei Estadual n 7233/02 encontram-se sem lei que defina suas Justia do Estado atribuies. (PGJ) Conseqncia: Determinao de que se abstenha de deflagrar concurso pblico para provimento de cargos efetivos sem antes definir as atribuies e responsabilidades desses cargos.
(ALES)
4 O MINISTRIO PBLICO JUNTO AO TCEES Cabe ao representante do Ministrio Pblico junto ao Tribunal tomar as medidas necessrias visando ao cumprimento das decises do Tribunal de Contas, tomadas em carter definitivo e de todos os atos contidos na esfera de sua competncia. As anlises elaboradas pelos tcnicos do TCEES, geram informaes para subsidiar as decises do Plenrio, e passam pela anlise da Procuradoria de Justia de Contas, que representa o Ministrio Pblico Estadual dentro do TCEES. Em seguida, so encaminhadas aos conselheiros para apreciao e julgamento, quando for o caso. As atribuies do Ministrio Pblico junto ao Tribunal de Contas so desempenhadas por meio da Procuradoria de Justia de Contas (PJC). A Secretaria-Geral da Procuradoria de Justia de Contas (SPJ) conta com apoio administrativo e com pessoal do TCEES. Dentre as funes da SPJ, destaca-se o acompanhamento dos processos de cobrana resultantes de aplicao de sanes previstas em lei e multas proporcionais aos danos causados ao errio, impostas pelo Tribunal de Contas aos responsveis por atos ilegais ou irregulares.
Atividades relacionadas ao Ministrio Pblico N de processos distribudos N de pareceres emitidos
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2 Trim 1.550 1.514 63 38 59
Acumulado no ano 3.472 3.308 148 90 147
N de termos de atualizao de valores a cobrar N de termos de verificao de valores pagos N de novas cobranas cadastradas no sistema
9
O detalhamento de pareceres por assunto encontra-se no Anexo 5.
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Tabela 14 Atividades relacionadas ao Ministrio Pblico
Montante de multas e ressarcimentos Montante de multas e ressarcimentos com recolhimento comprovado pelo TCEES (R$)
Montante de multas com recolhimento aos cofres pblicos estaduais comprovado pelo TCEES (em R$) Montante de ressarcimentos recolhidos aos cofres pblicos comprovado pelo TCEES (em R$)
Acumulado no ano 201.801,54 110.855,93 90.945,61
Tabela 15 Multas e ressarcimentos
5 ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS A Controladoria-Geral Administrativa composta por quatro Controladorias
Administrativas CAs, conforme anexo 2. Algumas atividades administrativas so feitas com o apoio de Ncleos.
5.1 RECURSOS ORAMENTRIOS E FINANCEIROS
O controle oramentrio feito pelo Ncleo de Planejamento, Oramento e Gesto NPO e a execuo financeira pela 1 Controladoria Administrativa. As contas do TCEES, referentes ao exerccio de 2005, prestadas pelo ConselheiroPresidente, Valci Jos Ferreira de Souza, foram aprovadas pela Assemblia Legislativa do Esprito Santo, conforme Decreto Legislativo n 01/07, publicado no Dirio Oficial do Estado do dia 19/4/2007. O oramento do TCEES para o ano de 2007 apresentou dotao oramentria de R$ 75.100.000,00 e a redistribuio10 segundo a natureza da despesa est indicada na tabela a seguir, com a posio em 30/6/2007.
Natureza da despesa Despesas correntes Pessoal Ativo Pessoal Inativo11 Outras despesas correntes
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Dotao 72.360.000,00 48.050.000,00 12.000.000,00 12.310.000,00
Empenhado 34.236.843,08 28.131.519,42 Crdito contido 6.105.323,66
Liquidado 20.582.414,68 17.932.516,86 Crdito contido 2.649.897,82
Pago 19.920.855,18 17.305.846,22 Crdito contido 2.615.008,96
Grupos de despesa redistribudos, em razo do Crdito Suplementar, conforme Decreto n 359-S, de 29.03.2007, publicado no DIO em 30.03.2007. 11 Crdito contido, de acordo com o Art. 11 da Lei N 8458 (LOA 2007) - valor referente a contribuies previdencirias ao Regime Prprio de Previdncia.
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Despesas de capital Total dotao inicial Total despesa autorizada
2.740.000,00 75.100.000,00 63.100.000,0012
443.000,04 34.679.843,12
247.468,97 20.829.883,65
247.468,97 20.168.324,15
Tabela 16 Execuo oramentria do TCEES
A apurao do limite de gasto com pessoal est resumida na tabela a seguir e detalhada no relatrio de gesto fiscal, publicado no Dirio Oficial do Estado do dia 30/5/07.
Descrio Despesa com pessoal para fins de apurao do limite Receita Corrente lquida Limite apurado Limite mximo 1,30 % Limite prudencial 1,24 %
1 quadrimestre 30.875.360,96 5.576.263.428,89 0,55 72.491.424,58 69.145.666,52
Tabela 17 Limite apurado de gasto com pessoal
ESTADO DO ESPRITO SANTO PODER LEGISLATIVO TRIBUNAL DE CONTAS RELATRIO DE GESTO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL ORAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL MAIO/2006 a ABRIL/2007
RGF ANEXO I (LRF, art. 55, inciso I, alena a )
DESPESAS EXECUTADAS (ltimos 12 Meses) DESPESA COM PESSOAL

LIQUIDADAS INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NO PROCESSADOS
DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) Pessoal Ativo Pessoal Inativo e Pensionistas Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirizao ( 1 do art. 18 da LRF) DESPESAS NO COMPUTADAS (1 do art. 19 da LRF) (II) Despesas de Exerccios Anteriores TOTAL DA DESPESA COM PESSOAL PARA FINS DE APURAO DO LIMITE - TDP (III) = (I-II) RECEITA CORRENTE LQUIDA RCL (IV) % do TOTAL DA DESPESA COM PESSOAL PARA FINS DE APURAO DO LIMITE TDP sobre a RCL (V) = (III/IV)*100 LIMITE MXIMO (incisos I, II e III do art. 20 da LRF) 1,30 % LIMITE PRUDENCIAL (pargrafo nico do art. 22 da LRF) 1,24 %
32.634,682,40 32.634.682,40 1.759.321,44 1.759.321,44 30.875.360,96 5.576.263.428,89 0,55 72.491.424,58 69.145.666,52
12
Desconsiderado o valor do crdito contido.
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FONTE: Os dados da Receita Corrente Lquida foram fornecidos pela Secretaria de Estado da Fazenda em 25 de maio de 2007. Nota: Na Receita Corrente Lquida: a) no foi considerado o montante de R$ 205.120.676,79 (duzentos e cinco milhes, cento e vinte mil, seiscentos e setenta e seis reais e setenta e nove centavos), relativos a receita de IRRF sobre folha de servidores do perodo de maio/2006 a abril/2007, em atendimento ao Parecer/Consulta TC 018/2003. Na Despesa Bruta com Pessoal: a) no foi considerado o montante de R$ 4.478.613,12 (quatro milhes, quatrocentos e setenta e oito mil, seiscentos e treze reais e doze centavos), relativos a IRRF sobre folha de servidores do perodo de maio/2006 a abril/2007, em atendimento ao Parecer/Consulta TC 018/2003. * Relatrio publicado do DIO-ES no dia 30/5/2007.
5.2 PROGRAMA DE MODERNIZAO DO SISTEMA DE CONTROLE EXTERNO DOS ESTADOS, DISTRITO FEDERAL E MUNICPIOS BRASILEIROS (Promoex) No trimestre destacam-se as seguinte atividades da Unidade Executora Local dos projetos do Promoex (UEL/Promoex): Elaborao do documento Formulrios e Relatrios de Prestao de Contas Promoex, referente execuo da primeira parcela dos recursos transferidos ao TCEES no mbito do Promoex; Adequao e finalizao do cadastramento de novas informaes do Projeto TCEES e do Plano Operacional Anual (POA) 2007 no Sistema de Gesto de Projetos (SGP) do Promoex; Projetos em continuidade no segundo trimestre de 2007: 1) Realizao de pesquisa externa no trimestre foi realizado o processo licitatrio para contratao de empresa responsvel pela realizao da pesquisa de opinio sobre o rgo, a partir de depoimentos externos; 2) Aquisio de microcomputadores do tipo notebook - no trimestre foi realizado o processo licitatrio para a aquisio dos referidos microcomputadores; Projetos iniciados no segundo trimestre de 2007: 1) Implantao de um sistema de gesto no TCEES -A comisso foi instituda pela Portaria N n 18/2007, com o objetivo de contratar consultoria especializada para implementar e implantar um sistema de gesto que possibilite o alinhamento das estratgias com a rotina do dia-a-dia;
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2) Implantao da metodologia de capacitao a distncia para jurisdicionados do TCEES - A comisso foi instituda pela Portaria N n 19/2007, com o objetivo de implementar e implantar um Projeto Piloto em ensino a distncia no TCEES, contemplando cursos voltados para os jurisdicionados; 3) Implantao de auditoria de natureza operacional no TCEES - A comisso foi instituda pela Portaria N n 20/2007, com o objetivo de inserir o TCEES no rol dos Tribunais de Contas que desempenham o controle de natureza operacional; 4) Informatizao da prestao de contas anual dos jurisdicionados municipais - A comisso foi instituda pela Portaria N n 28/2007, com o objetivo de elaborar projeto para informatizao da prestao de contas anual dos jurisdicionados municipais;
Participao no IV Frum Tcnico do Promoex, realizado nos dias 28 e 29 de junho, em Florianpolis-SC, abordando o tema Harmonizao Conceitual dos Pontos de Controle da Lei de Responsabilidade Fiscal.
5.3 GESTO DE PESSOAS 5.3.1 Quadro de servidores O quadro de pessoal do TCEES est distribudo conforme tabela abaixo :
Servidores por categoria N de servidores a disposio do TCEES N de servidores cedidos pelo TCEES N de servidores do TCEES em atividade N de servidores efetivos N de servidores comissionados N de servidores estveis N de servidores inativos do TCEES Total de servidores do TCEES 1 Trim 1 15 526 263 241 22 142 668 2 Trim 1 15 524 262 241 21 144 668
Tabela 18 Distribuio dos servidores por categoria
Estagirios N de estagirios de nvel superior N de estagirios de nvel mdio Total
1 Trim 51 23 74
2 Trim 60 26 86
19
Tabela 19 Estagirios do TCEES
5.3.2 Capacitao
O TCEES promove, por meio da 4 Controladoria Administrativa - Escola de Contas Pblicas, eventos de capacitao para seus servidores e para o pblico externo, especialmente para os tcnicos das administraes municipais, focados nas reas correlacionadas com a gesto dos recursos pblicos. Destaca-se tambm o Programa de Educao Incentivada, que consiste na concesso de bolsas de estudo para servidores, distribudas em cursos de graduao, ps-graduao, mestrado e doutorado, nas reas afins com as atividades deste TCEES. As tabelas a seguir demonstram, de forma consolidada, os principais resultados do trimestre.
Acumulado no ano 41 34 7 448 125 323 5.209 2.290 2.919
Resultados da capacitao Eventos Pblico Interno - servidores do TCEES Pblico Externo - jurisdicionados Pessoas capacitadas Servidores do TCEES Jurisdicionados Horas de capacitao Servidores do TCEES Jurisdicionados
2 Trim 25 18 7 372 49 323 3.664 745 2.919
Tabela 20 Resultados da capacitao
Bolsistas do programa de educao incentivada Graduao Ps-graduao lato-sensu (especializao) Ps-graduao stricto-sensu (mestrado) Ps-graduao stricto-sensu (doutorado) Total
1 Trim 24 1 4 1 30
2 Trim 22 1 3 1 27
Tabela 21 Programa de Educao Incentivada
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Temas dos eventos com participao dos servidores do TCEES Cursos realizados no TCEES: Execuo Oramentria e Financeira; Sistema de Automao do Plenrio. Eventos realizados no Estado: Elaborao do Plano Plurianual (PPA); Page Maker e Photshop; Sistema Plano Plurianual (SISPPA) - Elaborao; Seminrio Internacional de Preveno e Combate Corrupo. Eventos realizados fora do Estado: 8 Frum Internacional de Software Livre; VII Congresso Brasileiro de Direito do Estado; Como fiscalizar Contratos Administrativos; XXVII Congresso brasileiro de Direito Constitucional; 13 Congresso de Informtica e Inovao na Gesto Pblica;
Quadro 2 Temas dos eventos com a participao dos servidores do TCEES
A Biblioteca, que faz parte da estrutura da 4 CA, atende a servidores do TCEES e servidores dos jurisdicionados. Destaca-se que feito um trabalho de catalogao, classificao e indexao do acervo, permitindo agilidade e abrangncia nas consultas, alm do diferencial de qualidade no atendimento, que faz da biblioteca uma rica fonte de pesquisa.
Acervo bibliogrfico Acervo documental - catalogado, classificado e indexado N de exemplares de livros N de fascculos de peridicos N de audiovisual (CDs, DVDs, fitas, etc) N de Dirios Oficiais N de artigos de peridicos N de outros documentos
2006 31.450 4.484 9.515 105 1.350 15.894 102
1 Trim 33.514 4.727 10.638 105 1.423 16.515 106
2 Trim 34.353 4.828 10.870 105 1.606 16.836 108
Tabela 22 Evoluo do acervo bibliogrfico
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Consultas ao acervo bibliogrfico N de atendimentos ao pblico N de atendimentos ao pblico interno N de atendimentos ao pblico externo Consulta e emprstimo do acervo N de consulta ao acervo documental N de emprstimo domiciliar N de pesquisas bibliogrficas e on line
2 Trim 603 564 39 2.867 644 1.805 418
Acumulado no ano 1.199 1.131 68 5.276 1.237 3.283 756
Tabela 23 Consultas ao acervo bibliogrfico
5.3.3 Programa de Desenvolvimento Profissional (Prodep)
O TCEES possui um Programa de Desenvolvimento Profissional para servidores efetivos, regulamentado pela Resoluo N 203/2005, cujo objetivo assegurar a qualificao permanente dos servidores no exerccio de suas funes.
Programa de Desenvolvimento Profissional (Prodep) N de promoes/progresses
2 Trim 221
Acumulado no ano 292
Tabela 24 Programa de Desenvolvimento Profissional
5.4 SERVIOS GERAIS A 2 Controladoria Administrativa a unidade responsvel pela realizao das atividades operacionais de manuteno, conservao e controle das dependncias, dos transportes, dos materiais e do patrimnio do TCEES.
Acumulado no ano 4.431 256.445 280.964 236 2.469
Servios gerais Nmero de visitantes ao TCEES Nmero de cpias xerogrficas Quantidade de km rodados Nmero de bens movimentados Nmero de requisies ao almoxarifado
2 Trim 2.069 149.753 157.900 61 1.204
Tabela 25 Servios Gerais

Evoluo dos bens patrimoniais do TCEES Valor do patrimnio do TCEES (em R$) 2006 5.107.338 1 Trim 5.803.808 2 Trim 5.892.027
22
Nmero de bens patrimoniais
8.619
9.029
9.144
Tabela 26 Evoluo dos bens patrimoniais do TCEES
5.5 CONTROLE DOCUMENTAL
O Ncleo de Controle de Documentos NCD, a unidade responsvel por todas as atividades relacionadas ao trmite de documentos e processos, desde a autuao at o arquivamento, quando for o caso.
Acumulado no ano 6.165 7.445 2.451 946 4.939 4.616 17 306
Controle documental N de correspondncias oficiais expedidas N de correspondncias oficiais recebidas Nmero de processos arquivados Nmero de processos desarquivados para consulta N de processos autuados N de processos de controle externo N de processos de pessoal do TCEES N de processos administrativos do TCEES
2 Trim 3.252 4.126 800 529 3.470 3.328 5 137
Tabela 27 Controle Documental
Os processos de controle externo autuados, esto distribudos nos seguintes assuntos:

Acumulado no ano 14 3 99 2 52 65 16 2 73 79 2 348 92 2 156 10 237 39
Autuao de processos de controle externo, por assunto Auditoria especial Auditoria extraordinria Auditoria - relatrio Auditoria - solicitao Consulta Denncia Embargos de declarao Exceo suspeio Lei diretrizes oramentria (LDO) Lei oramentria anual (LOA) Orientao tcnica Prestao de contas anual (PCA) Prestao de contas bimestral (PCB) Prestao de contas mensal Recurso de reconsiderao Recurso de reviso Reexame de deciso Relatrio gesto fiscal (RGF)
2 Trim 5 1 32 1 25 39 12 1 1 307 55 90 4 236 15
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Relatrio Resumido de Execuo Oramentria (RREO) Representao Pessoal (outros rgos) Pessoal - admisso Pessoal - aposentadoria Pessoal - edital concurso publico Pessoal - penso Pessoal - reforma Pessoal - reserva remunerada Pessoal - reserva no remunerada Total
136 2.368 1.479 726 4 143 3 11 2 3.328
203 1 3.121 1.557 1.202 7 247 18 85 5 4.616
Tabela 28 Autuao de processos de controle externo, por assunto
24
6 COMUNICAO INSTITUCIONAL
O Ncleo de Comunicao Social (NCS) a unidade responsvel pelo planejamento e pela execuo das aes relacionadas comunicao interna e externa, tendo como foco a promoo do intercmbio de informaes, dentro do TCEES e entre o rgo e a sociedade, de forma a viabilizar a construo e a manuteno da imagem corporativa. Nesse sentido, busca o cumprimento das diretrizes constantes do Plano Diretor de Comunicao do TCEES, o qual, considerando que a comunicao um instrumento norteador de gesto, prope que todas as aes e decises na rea de Comunicao do rgo busquem: "a informao sobre questes que se refiram sua rea de atuao; a antecipao s demandas de comunicao de seus pblicos, considerando suas expectativas e anseios em relao Instituio; e a resposta ou o esclarecimento a qualquer dvida ou questionamento.
Nesse contexto, o Tribunal mantm instrumentos destinados divulgao interna e externa das atribuies e dos resultados de suas aes, de forma compreensvel, para servidores, jurisdicionados e cidados, visando a efetividade e a eficincia da comunicao.
6.1 COMUNICAO EXTERNA Com o intuito de promover a construo e a manuteno da imagem do TCEES, o NCS se encarrega de receber jornalistas e fornecer a eles quaisquer informaes de que necessitem para o cumprimento de suas pautas; de responder s demandas da mdia; de estabelecer rotinas que permitam detectar fatos e feitos que possam se tornar notcias; de criar ferramentas que possibilitem esclarecer populao e aos jurisdicionados sobre o papel do Tribunal de Contas. Com o mesmo propsito, o TCEES mantm os seguintes canais de comunicao:
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Portal TCEES - Meio de divulgao de informaes e servios pela internet, por meio do endereo www.tce.es.gov.br. Relatrio de Atividades elaborado pelo Ncleo de Planejamento, Oramento e Gesto (NPO) e encaminhado Assemblia Legislativa, em cumprimento ao art. 71, 4 da Constituio Estadual. No trimestre foi elaborado o relatrio referente ao 1 trimestre de 2007 que est disponvel no Portal TCEES.
Acumulado no ano 1 3
Relatrio de atividades N de relatrios de atividades
2 Trim
Tabela 29 Relatrios de Atividades do TCEES
Jornal Acontece - boletim informativo com periodicidade bimestral, enviado para todos os rgo jurisdicionados do TCEES, todos os tribunais de contas dos estados e dos municpios, todas as faculdades que oferecem curso de Direito e Administrao no estado, assim como para rgos representantes dos TC's, como o Instituto Rui Barbosa (IRB) e a Associao dos Membros dos Tribunais de Contas do Brasil (Atricon). Tambm os servidores inativos recebem os jornais pelo correio, enquanto os ativos recebem alguns exemplares distribudos internamente nas unidades do TC. O Tribunal de Contas e a Comunidade Universitria - programa coordenado pelo Ncleo de Assuntos de Cerimonial (NAC), consiste na visita tcnica da Comunidade Universitria do Estado, com o objetivo de promover a integrao com o TCEES. Nesse ano ainda no houve visitas. Responsabilidade Social destaca-se o emprstimo do auditrio, sendo essa atividade coordenada pelo NAC. No trimestre, o auditrio foi cedido para a Cmara Capixaba do Livro para realizao das palestras da 3 Bienal Capixaba do Livro.
Responsabilidade Social N de emprstimo do auditrio 2 Trim 1 Acumulado no ano 1
Tabela 30 Responsabilidade Social do TCEES
Totem de auto-servio - Com o intuito de proporcionar mais acesso a informaes e transparncia a seus atos, o Tribunal de Contas do Estado do Esprito Santo coloca disposio dos cidados um totem de auto-servio, por meio do qual qualquer pessoa pode acessar a pauta das Sesses e as notcias referentes ao rgo. Instalado na recepo da sede do TCEES, o equipamento pode ser manuseado facilmente, seja por toques na tela, seja por intermdio do teclado. Alm dessas atividades, destacam-se outras aes de divulgao externa realizadas pelo NCS.
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Comunicao externa N de atendimentos imprensa N de releases enviados imprensa N de "Jornal AconTeCE" publicados N de matrias elaboradas para o Portal
2 Trim 108 61 1 21
Acumulado no ano 178 189 1 38
Tabela 31 Comunicao externa
6.2 COMUNICAO INTERNA Com o intuito de encurtar a distncia fsica e temporal entre o corpo tcnico e o corpo gerencial; de incentivar o contato dos servidores com os conselheiros; de integrar os departamentos, hoje separados inclusive em funo da estruturao fsica; de estimular a participao dos servidores em aes sociais; de reduzir as diferenas culturais e sociais dentro do rgo; e de atenuar eventual clima de hostilidade entre servidores, o TCEES mantm os seguintes canais de comunicao: Intranet - Rede interna do TCEES, acessvel exclusivamente aos servidores, que, por meio dela, podem assistir s sesses plenrias online e obter instantaneamente informaes sobre o Tribunal de Contas, sobre seu corpo funcional, e sobre cursos e eventos de capacitao. Relatrios de Gesto - elaborado pelo Ncleo de Planejamento, Oramento e Gesto (NPO), com periodicidade trimestral, contm os principais resultados do TCEES, para anlise. No trimestre foi elaborado o relatrio referente ao 1 trimestre de 2007, que est disponvel na intranet.
Acumulado no ano 2
Descrio N de relatrios de gesto
2 Trim 1
Tabela 32 Relatrios de Gesto do TCEES
TC na Mdia - Servio de coleta, registro e distribuio, a todos os servidores, por correio eletrnico, de matrias, notas, reportagens e artigos sobre assuntos pertinentes ao TCEES e s atividades desenvolvidas pelo Tribunal, publicados em jornais e revistas impressos e eletrnicos. Esse canal permite, para o corpo funcional, acompanhar as informaes divulgadas pela mdia e, para o NCS, dimensionar os efeitos de seu trabalho para, a partir de ento, detectar falhas, corrigir erros e estabelecer tticas ou estratgias.
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Notcias no Ponto - Jornal mural, composto de nove editorias atualizadas semanalmente, afixado em seis pontos estratgicos do TCEES. Enfoca assuntos relacionados a sade e bem-estar, a etiqueta social e profissional, rotina corporativa e s caractersticas dos servidores. A tabela a seguir refere-se s atividades de divulgao interna realizadas pelo NCS.
Acumulado no ano 25 16 124 741 18113
Resultados do NCS N de "Notcias no Ponto" publicados N de "TC na mdia" publicados N de matrias elaboradas para a intranet N de registros fotogrficos N de clippings registrados
2 Trim 13 69 293 91
Tabela 33 Comunicao interna
13
O n de clippings registrados no 1 trimestre foi atualizado para 90. 28
7 TECNOLOGIA DA INFORMAO
A Controladoria de Tecnologia da Informao CTI, a unidade qual compete a manuteno dos sistemas informatizados e dos equipamentos das unidades do TCEES; o desenvolvimento e implantao dos sistemas de informaes informatizados; a participao em auditorias que envolvam matrias relacionadas informtica ou a realizao de auditorias, quando for o caso.
O TCEES conta com uma tecnologia moderna que possibilita a integrao de dados, voz e imagem; a ampliao do nmero de mquinas conectadas a ela e um intercmbio proveitoso entre todas as unidades do rgo. Permite tambm transmitir ao vivo as sesses plenrias para todas as dependncias do Tribunal e agregar inovaes como a videoconferncia.
Atividades da Tecnologia da Informao N de atendimentos de suporte ao uso da informtica N de auditorias com participao da CTI 2 Trim 690 3 Acumulado no ano 1.405 11
Tabela 34 Atividades da Tecnologia da Informao
Evoluo da Tecnologia da Informao N de estaes de trabalho N de servidores com acesso Internet N de sistemas em desenvolvimento e/ou em implantao N de sistemas em funcionamento N de sistemas em funcionamento desenvolvidos pela CTI N de sistemas em funcionamento adquiridos
1 Trim 346 250 2 26 18 8
2 Trim 346 250 2 26 18 8
Tabela 35 Evoluo da Tecnologia da Informao
Dos sistemas em funcionamento desenvolvidos pela CTI, destacam-se os relacionados ao suporte para o controle externo.
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Sistemas de suporte ao controle externo
Descrio Novo sistema de suporte auditoria contbil financeira nos rgos municipais, englobando novo plano de contas, nova classificao funcional-programtica e novos relatrios e consultas relativos LRF. Sistema automatizado de gerao de nmeros de auditoria Visa receber e tratar os dados referentes s informaes sobre a execuo oramentria e a gesto fiscal, na esfera municipal da administrao pblica, para fins de verificao dos pontos de controle relacionados Lei de Responsabilidade Fiscal. Visa permitir o cruzamento dos dados obtidos atravs do sistema LRF Web com os dados do sistema Sisaud de forma que as divergncias sejam utilizadas como pontos de auditoria.
Sistema de suporte auditoria SISAUD
Sistema de plano de nmero de auditoria
Sistema LRF Web
Sistema para Integrao de Dados do LRF Web x Sisaud
Tabela 36 Sistemas de suporte ao controle externo
30
ANEXOS ANEXO 1 COMPETNCIA, JURISDIO E ESTRUTURA
O Tribunal de Contas do Estado do Esprito Santo - TCEES, rgo de controle que fiscaliza e orienta a gesto pblica em mbito estadual e municipal, foi criado em 24 de setembro de 1957, por meio da Lei n 1.287 e suas atividades tiveram incio no dia 7 de junho de 1958. Sua misso institucional realizar o controle e a orientao da gesto pblica, garantindo sociedade a correta aplicao dos recursos pblicos segundo a legislao vigente, e suas atribuies so determinadas pela Constituio Estadual e pela Lei Complementar n 32/93. Tem a competncia constitucional de auxiliar a Assemblia Legislativa e as cmaras municipais a realizarem o controle externo, mas sem subordinao hierrquica, pois tem autonomia administrativa e financeira. O controle exercido por meio da fiscalizao contbil, financeira, oramentria, operacional e patrimonial do Estado, dos Municpios e das entidades da administrao direta e indireta dos Poderes Constitudos, quanto aos aspectos da legalidade, legitimidade e economicidade, aplicao das subvenes e renncias de receitas. Por fora da Lei de Responsabilidade Fiscal (Lei 101/00), cabe ao Tribunal fiscalizar o cumprimento das normas de finanas pblicas voltadas para a responsabilidade na gesto fiscal, com nfase no que se refere ao cumprimento, pelo Estado e Municpios, dos limites das despesas com pessoal, dos limites e condies para a realizao de operaes de crdito e inscrio em restos a pagar, a destinao de recursos obtidos com a alienao de ativos e outros. Tem sede na Capital e jurisdio em todo o territrio do Estado do Esprito Santo.
31
Prestam contas ao TCEES qualquer pessoa fsica ou jurdica e qualquer entidade que utiliza, arrecada, guarda, gerencia ou administra bens e valores pblicos, relativos a recursos pblicos estaduais e municipais. Compe-se de sete Conselheiros. Completam a sua organizao a Auditoria, com quatro auditores, e o quadro prprio de pessoal para atender s suas necessidades de apoio tcnico e administrativo. Atua, junto ao Tribunal, o Ministrio Pblico, cujas atribuies so desempenhadas por meio da Procuradoria de Justia de Contas, na forma prevista na Lei Complementar n 30/93. composto, atualmente, por um Procurador-Chefe, dois Procuradores de Justia e quatro Promotores de Justia. A estrutura organizacional do Tribunal de Contas est representada no Anexo 2.
32
ANEXO 2 ORGANOGRAMA
Tribunal de Contas do Estado do Esprito Santo Estrutura Organizacional
ANEXO I
PLENRIO
PJC
Gabinetes de Conselheiros
Presidncia
Auditoria
CJU
NCS NAC
GAP
DGS
SGS
SDG SPJ
CTI
NPO
CGA
CGT
1 CA SGTE 2 CA 1 CT 4 CT 7 CT SGTM
3 CA
2 CT 4 CA 3 CT NCD
5 CT
8 CT
6 CT
9 CT
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Nomenclatura/sigla das unidades
Descrio
Gabinete da Presidncia Gabinete de Conselheiro Auditoria Procuradoria de Justia de Contas Consultoria Jurdica Unidade Executora Local / Programa de Modernizao do Sistema de Controle Externo para Estados e Municpios Brasileiros Secretaria Geral das Sesses Diretoria Geral de Secretaria Secretaria da Procuradoria de Justia de Contas Subdiretoria Geral de Secretaria Controladoria Geral Administrativa Subcontroladoria-Geral Tcnica/Estado Subcontroladoria-Geral Tcnica/Municpio 1 Controladoria Administrativa 2 Controladoria Administrativa 3 Controladoria Administrativa 4 Controladoria Administrativa Controladoria Geral Tcnica 1 Controladoria Tcnica 2 Controladoria Tcnica 3 Controladoria Tcnica 4 Controladoria Tcnica 5 Controladoria Tcnica 6 Controladoria Tcnica 7 Controladoria Tcnica 8 Controladoria Tcnica 9 Controladoria Tcnica Controladoria de Tecnologia da Informao Ncleo para Assuntos de Cerimonial Ncleo de Comunicao Social Ncleo de Controle de Documentos Ncleo de Planejamento, Oramento e Gesto
Sigla
GAP GAC AUD PJC CJU UEL/Promoex14 SGS DGS SPJ SDG CGA SGTE SGTM 1 CA 2 CA 3 CA 4 CA CGT 1 CT 2 CT 3 CT 4 CT 5 CT 6 CT 7 CT 8 CT 9 CT CTI NAC NCS NCD NPO
14
A UEL/PROMOEX, instituda por meio da Resoluo TC n 204 de 28/06/2005, est vinculada Presidncia.
34
ANEXO 3 MISSO, VISO E VALORES
Realizar o controle e a orientao da gesto pblica, garantindo sociedade a correta aplicao dos recursos pblicos segundo a legislao vigente.
Ser reconhecido pela sociedade como uma instituio de excelncia no controle e na orientao da gesto dos recursos pblicos.
Compromisso social Equidade tica Efetividade Transparncia Esprito de equipe
35
ANEXO 4 DESCRIO DETALHADA DOS ATOS DO PLENRIO 1 - Resolues

No houve resolues no trimestre.
2 - Acrdos
2.1 - Julgamento conclusivo15
N Atos de Gesto Executivo municipal Ex. Deciso
1. Irregular - ressarcimento 133.436,48 VRTE's - multa 3000 VRTE's 2. Irregular -ressarcimento 127.853,98 VRTE's - multa 2250 VRTE's 3. Irregular - ressarcimento 127.853,98 - multa 2300 VRTE's 4. Irregular - ressarcimento 5.582,49 VRTE's - multa 1500 VRTE's 5. Irregular - multa 500 VRTE's 6. Irregular - multa 750 VRTE's 7. Irregular - multa 800 VRTE's 8. Irregular - multa 1400 VRTE's
252
P. Vitria
05
278 280 281 306 312 314 321 324 333 334 345 360
P. Linhares P. Sooretama P. So Domingos do Norte P. gua Doce do Norte P. Mucurici P. Barra de So Francisco P. Castelo P. Santa Teresa P. Santa Leopoldina P. Ibatiba P. Pinheiros P. Itapemirim Total no trimestre
05 05 05 05 05 01/03 01 05 05 05 05 00
Processo saneado Processo saneado Processo saneado Processo saneado Processo saneado Irregular - multa 1000 VRTE's Regular Processo Saneado Processo saneado Processo saneado Processo saneado 1. Irregular - ressarcimento 11.096,82 VRTE's - multa 1500 VRTE's 2. Regular 13 Deciso
Processo saneado Regular Irregular - ressarcimento 2.412,06 VRTE's - multa 1000 VRTE's Irregular - multa 500 VRTE's Irregular - multa 500 VRTE's - ressarcimento 1.885,96 VRTE's Regular Regular Irregular - multa 500 VRTE's Irregular - ressarcimento 4.526,30 VRTE's -multa 1000 VRTE's Irregular -multa 1000 VRTE's Irregular - ressarcimento 2.323,50 VRTE's - multa 500 VRTE's Irregular - ressarcimento 4.162,98 VRTE's - multa 500 VRTE's Regular Regular Irregular - Ressarcimento 628,65 VRTE's - Multa 1000 VRTE's Irregular - Multa 500 VRTE's Irregular - Ressarcimento 4.332,10 VRTE's - Multa 1000 VRTE's
N 241 253 265 273 274 279 290 292 299 311 315 320 322 343 349 351 352
Prestao de Contas Cmaras C. Montanha C. Aracruz C. Santa Teresa C. Ibatiba C. Divino de So Loureno C. Linhares C. Castelo C. Ibitirama C. Baixo Guandu C. Muqui C. guia Branca C. Irupi C. Castelo C. Joo Neiva C. Iconha C. Nova Vencia C. Viana Total no trimestre
Ex. 05 05 05 05 05 05 05 05 05 04 05 05 01 05 05 05 05
17
15
Os atos do Plenrio do TCEES podem referir-se a mais de um interessado.
36
Prestao de Contas Demais entidades estaduais e municipais 240 IPAS - Santa Maria de Jetib N 245 CEASA 247 INCAPER 249 Fundao Apoio a Cincia e Tecnologia do ES 250 Junta Comercial 258 261 268 277 282 Fundo Municipal de Sade de Jaguar Casa Militar Tribunal de Justia do EES IPAJM IPAS - Dores Rio Preto
Ex. 05 04 03 05 03 05 04 04 02 05 05 05 05 03 05 05 04 05 05 04 05 05 04 05 04 04 05 05 04
Deciso
Regular 1. Irregular - Multa 1500 VRTE's 2. Irregular - Multa 1000 VRTE's 3. Irregular - Multa 500 VRTE's 1. Irregular - Multa 500 VRTE's 2. Regular Regular 1. Irregular - Ressarcimento 752,42 VRTE's - Multa 500 VRTE's 2. Irregular - Ressarcimento 55,41 VRTE's Multa 500 VRTE's Regular Regular com ressalva Regular com ressalva Irregular - Multa 500 VRTE's Regular Irregular - Ressarcimento 276.661,82 VRTE's - Multa 2000 VRTE's Regular Regular com ressalva Processo saneado Regular Regular com ressalva Irregular - Multa 1000 VRTE's Irregular - Ressarcimento 9429,81 VRTE's - Multa 1000 VRTE's 1. Irregular - Ressarcimento 21.102,08 VRTE's Multa 500 VRTE's 2. Irregular - Multa 500 VRTE's 3. Regular Regular com ressalva Irregular - Ressarcimento 386,62 VRTE's - Multa 500 VRTE's Regular com ressalva 1. Irregular - ressarcimento 2.095,92 VRTE's - Multa 750 VRTE's p/ cada um 2. Irregular. Multa 500 VRTE's 3. Regular com ressalva 1. Irregular - Multa 1000 VRTE's 2. Irregular - Multa 500 VRTE's Regular com ressalva Irregular - Multa 1000 VRTE's Regular Irregular - Multa 500 VRTE's Irregular - Ressarcimento 10.448,71 VRTE's - Multa 1000 VRTE's
285 IPAS Vitria 294 295 304 308 316 323 Fundo Municipal de Assist Social - Muniz Freire AGERSA SEDIT Fundo Municipal de Sade de Pinheiros Cia. Desenv Projetos Especiais - CODESPE Arquivo Pblico
329 Arquivo Pblico do ES 331 SANEAR Colatina 332 SEAMA 335 IPAS - Alegre 337 SAAE Baixo Guandu 340 Cia de Desenvolvimento de Vitria - CDV 346 Vice Governadoria 355 356 363 365 Procuradoria Geral do Estado ESESP Fundo de Trabalho Penitencirio IPAS - Fundo
367 IPAJM Total no trimestre N 243 262 296 302 328 359 361 362 366
29 Deciso Improcedncia Procedncia parcial - regular c/ ressalva Improcedncia Improcedncia Procedncia Parcial - Irregular - Ressarcimento 1351,68 VRTE's - Multa 500 VRTE's, p/ cada um Improcedncia 1. Procedncia parcial - Irregular. Multa 500 VRTE's 2. Improcedncia Procedncia - Multa 1000 VRTE's Procedncia parcial - Irregular - Ressarcimento 38.116,22 VRTE's - Multa 1500 VRTE's 9
Denncias Via Administradora e Automao X P. Aracruz C. Laranja da Terra X P. Laranja da Terra Gildsio de Barros de Mello (cidado) X P. Vila Velha Sanit Engenharia e Servios Ltda X CESAN RBM Publicidade Prom. Eventos Ltda. X P. Vitria Osris Comrcio e Servios Ltda X BANESTES Evaldo Frana Martinelli (DETRAN) X DETRAN C. Muqui X P. Muqui Nelson Maciel Filho/outro (C. Nova Vencia) X C. Nova Vencia Total no trimestre
37
N 242 248 254 255 256 257
Recursos Marcos Antonio da Silva (Centro Social Benef Rev. Rafael Leonor) Marcelo Paes Barreto (Defensoria Pblica) Pedro Costa Filho (P. Ecoporanga) Ademilson Eugnio da Costa (C. Ibitirama) Moacyr Carone Assad (P. Anchieta) Jos Carlos Gratz
Assunto
R. Recons. c/ AC 353/03 R. Recons. c/ AC 648/05 R. Recons. c/ AC 741/06 R. Recons. c/ AC 743/06 R. Recons. c/ AC 345/06 R. Recons. c/ AC786/06 R. Recons. c/ AC 039/05 R. Recons. c/ AC 207/06 R. Recons. c/ AC 869/06 R. Recons. c/ AC 239/05 R. Recons. c/ AC 246/05 R. Recons. c/ AC 864/06 R. Recons. c/ AC 103/05 R. Recons. c/ AC 669/06 R. Recons. c/ AC 002/07 R. Recons. c/ AC 017/02 Emb. de Declar. c/ AC 807/06 R. Recons. c/ AC 188/05 R. Recons. c/ AC 772/06 R. Recons. c/ AC 816/06 R. Recons. c/ AC 816/06 R. Recons. c/ AC 853/06 R. Recons. c/ AC 294/05 R. Recons. c/ AC 845/06 R. Recons. c/ AC 1089/04 R. Recons. c/ AC 798/06 R. Recons. c/ AC 351/05 R. Recons. c/ AC 998/04 R. Recons. c/ Ac 157/07 R. Recons. c/ AC 052/05 R. Recons. c/ Ac 848/06 R. Recons. c/ Ac 722/05 R. Recons. c/ AC 772/06 R. Recons. c/ AC 843/06 R. Recons. c/ AC 634/06 R. Recons. c/ AC 804/06 R. Recons. c/ AC 558/06 R. Recons. c/ AC 601/06 R. Recons. c/ AC 891/06 R. Recons. c/ AC 076/05 R. Recons. c/ AC 254/06 R. Recons. c/ AC 627/05 R. Recons. c/ AC 645/05
Deciso
Provimento parcial - Reduzir ressarcimento e multa Provimento - Regular c/ ressalva Negar provimento Provimento parcial - Reduzir multa Negar provimento Negar provimento Provimento parcial - Reduzir multa Excluir ressarcimento Provimento parcial - Reduzir multa Manter ressarcimento Provimento - Regular - Tornar insubsistente acrdo Provimento - Regular c/ ressalva Processo saneado Provimento parcial - Reduzir multa Provimento - Tornar nulo acrdo Provimento parcial - Excluir ressarcimento - Reduzir multa Negar provimento Processo saneado Anular Acrdo Provimento parcial - Reduzir Ressarcimento Negar Provimento Provimento - Tornar insubsistente acrdo Provimento - Tornar insubsistente acrdo Provimento - Tornar insubsistente acrdo Provimento parcial - Excluir ressarcimento - Reduzir multa Provimento parcial - Reduzir multa Processo saneado Provimento parcial - Excluir item 1 Reduzir multa Processo saneado Provimento parcial - Excluir ressarcimento - Reduzir multa Provimento - Tornar insubsistente acrdo Processo Saneado Provimento - Regular c/ ressalva Provimento Parcial - Excluir irregularidades - Reduzir Multa Negar provimento Provimento parcial - Excluir ressarcimento - Reduzir multa Processo saneado Provimento parcial - Excluir irregularidades - Reduzir multa Negar provimento Provimento parcial - Excluir irregularidade - Manter multa Negar seguimento - Processo saneado Processo saneado Provimento parcial - Excluir irregularidade - Reduzir ressarcimento e multa Provimento - Regular - Tornar insubsistente acrdo Provimento parcial - Excluir irregularidades - Reduzir multa p/
259 Luiz Gonzaga Ribeiro (P. Jernimo Monteiro) 260 Joo Carlos Lorenzoni (P. Marechal Floriano) 263 264 266 267 269 271 275 276 Lenidas Vieira Barreto Figueiredo (IPAS - So Jos do Calado) Joo Csar Carvalho de Faria e outro (ADERES) Lauriano Marco Zancanela (P. So Mateus) Aldo Soares de Oliveira (P. Alto Rio Novo) Ananias Francisco Vieira (P. Maratazes) Wania Malheiros Barbosa Alves (Secretria M. Ao Social, Trabalho e Gerao de Renda PMV) Jos Ademir de Souza (C. Brejetuba) Luiz Carlos Binda (P. Itaguau)
283 Sebastio Pereira Viana Filho (C. guia Branca) 284 Moacyr Carone Assad (P. Anchieta) 286 Joo Carlos Coser e outros (P. Vitria) 287 Jose Arthur Bermudes da Silveira (P. Vitria) 288 Luiz Paulo Vellozo Lucas (P. Vitria) 289 Regina Fregonazzi Ladeia (C. Rio Novo do Sul) 293 Aloizio Santos (P. Cariacica) 300 Maria Dulce Rdio Soares (P. Fundo) 305 Luizmar Mielke (P. Vila Valrio) Francisco Saulo Belisrio (P. Conceio do 307 Castelo) 309 Frederico Lopes Freire e outros (SANEAR) 310 Lauriano Marco Zancanela (P. So Mateus) 313 Rogrio Feitani (P. Jaguar) 319 Gildevan Alves Fernandes (P. Pinheiros) Rodney Rocha Miranda (Secr. Est. Segurana 325 Pblica e Defesa Social) 327 Marcello Antnio de Souza Baslio (SEDU) 330 Luiz Paulo Vellozo Lucas (P. Vitria) 336 Juarez Tavares Mata (C. Cachoeiro de Itapemirim) 338 Rogrio Feitani (C. Jaguar) 339 Roger Pestana (SAAE So Mateus) 341 Joo Gerino Balestrassi (P. Colatina) 342 Julio Csar Lugato (Polcia Militar) 347 Luciano Manoel Machado (P. Guaui) 350 Dercelino Mongin (P. Iconha) 357 Walter Haese (P. Pancas) 364 Marcus Vinicius Doelinger Assad (C. Anchieta) 368 Lzio Gomes Satlher (Casa Civi)
38
N 369
Recursos Edlson Neves de Carvalho (Secretrio Finanas Viana)
Assunto
R. Recons. c/ AC 172/06 R. Recons. c/ AC 889/06 R. Recons. c/ AC 888/06
Deciso
500 VRTE's Negar provimento Provimento parcial - excluir ressarcimento - reduzir multa Negar provimento
371 Edivan Meneghel (P. Pancas) 372 Jailson Jos Quiuqui (P. guia Branca) Total no trimestre
46
N Solicitao de auditoria 244 Enivaldo Euzbio dos Anjos (TFEES) X P. Afonso Cludio 270 Elcy de Souza (TCEES) X P. Aracruz Total no trimestre
Deciso Irregular - Multa 500 VRTE's Irregular - Ressarcimento 151.227,37 VRTE's 00/01 - Multa 3500 VRTE's 2
Ex. 05
Solicitao de auditoria especial
Ex. 02 01 06
246 P. Santa Leopoldina X P. Santa Leopoldina 251 Enivaldo Euzbio dos Anjos (TCEES) X P. Itarana 358 Enivaldo Euzbio dos Anjos (TCEES) X P. Vitria Total no trimestre
Deciso Irregular - Ressarcimento 1.849,20 VRTE's Multa 500 VRTE's Processo saneado Irregular - Multa 500 VRTE's p/ cada 3
N 370
Anlise Edital Licitao Wolmar Bermudes (PJC) X DER Total no trimestre
Ex. -
Deciso Irregular - Multa 500 VRTE's 1
2.2 - Julgamento no conclusivo

N 272 291 297 298 303 317 318 326 344 353 354 Prestao de Contas Bimestral Companhia de Desenvolvimento de Cariacica - CDC P. Iconha P. Ibirau P. So Mateus IPAS - Joo Neiva Fundo Municipal de Sade de Mantenpolis C. Mimoso Sul Fundo Municipal de Saude de Piuma P. Barra de So Francisco Fundo Mun Desenv Rural de Barra de So Francisco Fundao Hospitalar de Irupi Total no trimestre Assunto PCB 6 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre PCB 6 bimestre PCB 1 bimestre PCB 1 bimestre Ex. 06 07 07 07 07 07 07 07 06 07 07 Deciso Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 3000 VRTE's Multa 1000 VRTE's Multa 1000 VRTE's 11
N Relatrio resumido de execuo oramentria 301 P. Pedro Canrio Total no trimestre
Assunto RREO 1 bimestre
Ex. 07
Deciso Multa 1000 VRTE's 1
3 - Pareceres Prvios 16
16
Os atos do Plenrio do TCEES podem referir-se a mais de um interessado.
39
N 096 102 111 113
Parecer Prvio P. So Mateus P. Mimoso do Sul P. Itaguau Luizmar Mielke (P. Vila Valrio)
Ex. 05 04 00 03 Total no trimestre
Deciso Rejeio 1. Aprovao 2. Rejeio Aprovao Rejeio
Revisto 48/06 21/02 109/06 4
3.1 - Recursos (Pareceres Prvios)

N 0097 0098 0099 0100 0101 0103 Recursos Hilrio Roepke (P. Santa Maria de Jetib) Aluzio Carlos Correa (P. Presidente Kennedy) Adelson Jos Fardin (P. Vargem Alta) Theodorico de Assis Ferrao (P. Cachoeiro Itapemirim) Jaime Santos Oliveira Junior (P. Ponto Belo) Paulo Lemos Barbosa (P. Ibitirama) Ex. 05 04 04 03 05 01 04 05 03 02 05 03 04 04 Deciso
Provimento Aprovao Provimento - Rejeio Negar provimento - Rejeio Provimento - Aprovao Provimento - Aprovao Provimento - Aprovao Provimento parcial - Excluir irregularidades - Rejeio Negar seguimento - Reformular p/ excluir irregularidades - Rejeio Provimento parcial - Rejeio Provimento parcial - Excluir irregularidades - Rejeio No conhecer - Excluir irregularidades atos de gesto Aprovao Provimento parcial - Excluir irregularidades - Rejeio Negar provimento - Rejeio Provimento parcial - Excluir irregularidades - Rejeio
Revisto 164/06 054/06 87/06 84/06 04/07 67/03 45/06 14/07 87/05 111/04 05/07 76/05 73/06 64/06 14
0104 Edelio Francisco Guedes (P. Afonso Cludio) 0105 Maria Dulce Rudio Soares (P. Fundo) 0106 Luiz Paulo Vellozo Lucas (P. Vitria) 0107 Atades Canal (P. Pedro Canrio) 0108 Braz Delpupo (P. Venda Nova do Imigrante) 0109 Aloizio Santos (P. Cariacica) 0110 Atades Canal (P. Pedro Canrio) 0112 Francisco Carlos Donato Jr. (P. Conceio da Barra) Total no trimestre
4 - Pareceres em Consulta
40
Interessado
Ementa Patrocnio, subveno ou prestao de qualquer outro tipo de apoio financeiro associaes esportivas profissionais pela administrao pblica municipal possibilidade condicionada observncia das normas constitucionais e infraconstitucionais. Pagamento aos Vereadores pelo comparecimento s Sesses Legislativas Extraordinrias realizadas no perodo de recesso parlamentar - impossibilidade valores pagos em dissonncia com este entendimento devem ser ressarcidos aos cofres pblicos. Dispensa de procedimento licitatrio (art. 24, II, Lei 8666/93) - elemento de despesa no constitui critrio determinante e suficiente para caracterizar esta hiptese - observncia da natureza dos objetos a serem licitados: objetos similares ou que possam ser licitados conjuntamente devem ser considerados para fins de afastar a dispensa de procedimento licitatrio. 3
002
P. Serra
003
C. Joo Neiva
004
IDAF
Total no trimestre
41
5 Decises
Acumulado no ano 1.712 1.477 295 839 261 11 59 5 4 3 235 419 32 19 9 8 22 36 37 41 3 6 3 161 42 2.131
Categoria/Espcie Decises conclusivas (Registro de pessoal) Registro Admisso Aposentadoria Penso Reforma Transferncia para reserva Reviso de proventos Retificao de ato Reexame de deciso Denegar registro Demais decises - no conclusivas Recurso - No conhecer Parcelamento de dbito Arquivar Revelia Quitao Consulta - no conhecer Apurar em auditoria (especial, extraordinria ou ordinria) Devolver origem Oficiar Notificar / Citar por Edital Recomendao Alerta Outras Total
2 Trim 675 668 118 360 133 2 47 3 2 3 7 178 20 8 8 4 7 20 22 19 1 2 46 21 853
42
ANEXO 5 PARECERES EMITIDOS PELA PROCURADORIA DA JUSTIA DE CONTAS
Assunto Auditoria Especial Auditoria Extraordinria Auditoria Relatrio Auditoria Relatrio de Engenharia Auditoria Solicitao Consulta Denncia Embargos de Declarao Lei Diretrizes Oramentria LDO Pessoal Admisso Pessoal Aposentadoria Pessoal Edital Concurso pblico Pessoal Penso Pessoal Recurso Pessoal Reforma Pessoal Reserva no Remunerada Pessoal Reserva Remunerada Pessoal TCEES Plano Plurianual Prestao Contas Anual PCA Recurso de Reconsiderao Recurso de Reviso Reexame de Deciso Relatrio Gesto Fiscal RGF Relatrio Resumido de Execuo Oramentria - RREO Representao Requerimento Total
2 Trim 2 14 3 2 15 1 18 2 365 481 88 75 1 7 46 1 1 54 67 14 248 1 6 2 1.514
Acumulado no ano 12 3 55 5 6 25 19 22 2 781 1.207 100 324 1 15 7 61 3 2 201 158 29 257 1 9 1 2 3.308
43

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1 Em 1 acrdo h mais de um interessado e resultados distintos, gerando a contagem dupla do documento 2 3 4

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

3 ATIVIDADES DE CONTROLE EXTERNO

Sesso Ordinria Extraordinria Especial Administrativa Total

Tabela 2 Sesses plenrias realizadas

2 Trim 1.550 816 273

Acumulado no ano 3.826 2.159 541

Tabela 3 Processos em pauta

Chamamentos ao processo N de notificaes N de citaes Total

2 Trim 416 149 565

Tabela 4 Chamamentos ao processo

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

2 Trim 3 18 132 853 1.006

Acumulado no ano 2 4 113 364 2.131 2.614

Tabela 5 Atos do Plenrio

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

Tabela 6 Resultados dos Pareceres Prvios

2 Trim 124 14 2 3 9 17 5 11 1 32 9 8 14 1 10 1 4 5 46 6 18 9 7 1 1 3 1 6 5 1 12 12 137

Acumulado no ano 338 71 4 1 50 16 41 12 23 6 80 39 10 27 4 18 6 4 8 108 10 28 31 26 1 1 5 3 3 21 8 6 1 5 1 34 34 373

Tabela 7 Resultados dos Acrdos

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

2 Trim 675 668 7 178 853

Acumulado no ano 1.712 1.477 235 419 2.131

Tabela 8 Resultados das Decises

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

Auditorias Concludas Ordinrias Especiais Extraordinrias Total

Estaduais Acumulado 2 Trim no ano 23 29 1 24 3 32

Municipais Acumulado 2 Trim no ano 28 54 5 33 7 2 63

Total Acumulado 2 Trim no ano 51 83 6 57 10 2 95

Tabela 9 Auditorias concludas

Auditorias em andamento Ordinrias Especiais Extraordinrias Total

Tabela 10 Auditorias em andamento

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

2 Trim 101 27 74 57 22 35 106 4 102 111 84

Tabela 11 Anlise de Prestao de Contas

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

2 Trim 674 149 614 99 1.536

Acumulado no ano 1.523 430 943 137 3.033

Tabela 12 Instrues tcnicas em processos de pessoal

3.2.4 Anlise de consultas e recursos

2 Trim 5 65 287 34 292

Acumulado no ano 7 132 1 319 88 570

Tabela 13 Instrues tcnicas em consultas e recursos

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

2 Trim 1.550 1.514 63 38 59

Acumulado no ano 3.472 3.308 148 90 147

O detalhamento de pareceres por assunto encontra-se no Anexo 5.

Relatrio de Atividades 2007 2 Trimestre

Tabela 14 Atividades relacionadas ao Ministrio Pblico

Acumulado no ano 201.801,54 110.855,93 90.945,61

Tabela 15 Multas e ressarcimentos

5 ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS A Controladoria-Geral Administrativa composta por quatro Controladorias

5.1 RECURSOS ORAMENTRIOS E FINANCEIROS

Dotao 72.360.000,00 48.050.000,00 12.000.000,00 12.310.000,00

Empenhado 34.236.843,08 28.131.519,42 Crdito contido 6.105.323,66