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1. Estrutura Organizacional
1.1. Elementos organizacionais A configurao dos dados mestres organizacionais est dividida em: 1.1.1.Empresa Menor unidade organizacional de contabilidade externa, a qual ser atribuda um plano de contas contbil. Todas as transaes sero contabilizadas com base na empresa previamente informada, e faro a composio de todos os itens para demonstraes financeiras individuais, tais como o balano patrimonial e demonstrao de lucros e perdas. A empresa ser representada pelo CNPJ, o cdigo nacional de identificao de pessoas jurdicas no Brasil. O nmero no CNPJ possui 14 dgitos, por exemplo, 01.028.672/000116. O nmero de registro da empresa, atribudo pelas autoridades fiscais, ser representado pelos oito primeiros dgitos.
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Os ltimos dois dgitos do CNPJ referem-se aos nmeros de verificao, que o sistema utiliza para executar verificaes automticas quando criado um registro de cliente ou de fornecedor para assegurar que no seja armazenado no sistema nenhum nmero invlido.
2. Dados Mestres
2.1. Dados Mestres de Fornecedores Visando atender as exigncias legais brasileiras, foram criados os seguintes campos especficos para empresas com operaes no Brasil: 2.1.1. Endereo Regio Fiscal/ Cdigo domiclio fiscal: Identifica uma regio brasileira para propsitos de clculo de imposto. O sistema calcula o ICMS com base nas regies fiscais de origem e destino dos materiais. Nas empresas brasileiras, as localizaes de origem e destino so gravadas no cdigo do domiclio fiscal. 2.1.2.Controle Nmero de Identificao Fiscal 1 - CNPJ: identificao para pessoas jurdicas. Nmero de Identificao Fiscal 2 - CPF: identificao para pessoas fsicas. O nmero do CPF contm onze dgitos e devem ser entrados sem espaos, pontos ou hfens. Nmero de Identificao Fiscal 3 - Inscrio Estadual: no h formato especial ou nmero fixo. Nmero de Identificao Fiscal 4 - Inscrio Municipal: no h formato especial ou nmero fixo. Tipo de Imposto - Taxa de compensao: (no utilizado no Brasil); Pessoa Fsica; IVA; Diviso Fiscal.
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Chave do Banco: contm oito dgitos. Exemplo: 23721234 (sendo 237 o nmero do Banco, 2 o dgito do Banco e 1234 o nmero da Agncia). Conta Bancria: contm oito posies. Exemplo: 878787-9 Dgito da Agncia Bancria: uma posio. Exemplo: 5
Os dados bancrios do fornecedor so obrigatrios quando as faturas so pagas via Transferncia Bancria. 2.2. Dados Mestres de Clientes Visando atender as exigncias legais brasileiras, foram criados os seguintes campos especficos para empresas com operaes no Brasil: 2.2.1.Endereo Regio Fiscal/ Cdigo domiclio fiscal: Identifica uma regio brasileira para propsitos de clculo de imposto. O sistema calcula o ICMS com base nas regies fiscais de origem e destino dos materiais. Nas empresas brasileiras, as localizaes de origem e destino so gravadas no cdigo do domiclio fiscal. 2.2.2.Controle Nmero de Identificao Fiscal 1 - CNPJ: identificao para pessoas jurdicas. Nmero de Identificao Fiscal 2 - CPF: identificao para pessoas fsicas. O nmero do CPF contm 11 dgitos e devem ser entrados sem espaos, pontos ou hfens. Nmero de Identificao Fiscal 3 - Inscrio Estadual: no h formato especial ou nmero fixo. Nmero de Identificao Fiscal 4 - Inscrio Municipal: no h formato especial ou nmero fixo.
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Categoria CFOP (Cdigos Fiscais de Operaes e Prestaes): o sistema usa esse valor para determinar o nmero CFOP ao entrar uma ordem do cliente, com o objetivo de criar uma nota fiscal em Vendas e distribuio (SD). 2.2.3.Pagamentos Chave do Banco: contm oito dgitos. Exemplo: 23721234 (sendo 237 o nmero do Banco, 2 o dgito do Banco e 1234 o numero da Agncia). Conta Bancria: contm oito posies. Exemplo: 878787-9 Dgito da Agncia Bancria: uma posio. Exemplo: 5
Os dados bancrios do cliente so obrigatrios quando as faturas so cobradas via Dbito automtico. 2.2.4.Administrao Conta Cdigo de Juros: utilizado para calcular os juros sobre as partidas em aberto/atraso dos clientes. Chave de ordenao: chave de classificao das partidas no dirio auxiliar. 2.3. Dados Mestres de Bancos Os cdigos bancrios, nmeros de conta e os dgitos de controle correspondentes no seguem um modelo padro no Brasil. Exemplo Standard: Banco da Empresa: BR01 / Chave do Banco: 23721234 / Id. Conta: Giro / Conta Bancria: 555555-8 / Conta Razo - 113100
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Todos os formulrios brasileiros so configurados em SAP Script. Foi desenvolvido um especfico para atender ao Brasil, porm devido a pequenas diferenas entres os bancos brasileiros no layout de cheques sugerido que o formulrio: J_1B_CHECK seja copiado e ajustado segundo os Bancos utilizados na empresa;
O programa de impresso deve estar configurado: RFFOUS_C (Programa especfico para o Brasil).
3.1.2.Transferncia Bancria O campo Dados Bancrios deve estar marcado para pagamentos tipo Doc ou crdito em conta;
O programa de impresso deve estar configurado: RFFOBR_U (Programa especfico para o Brasil);
Os campos Comando col. Impresso e Interc. Dds.Sup. magn. so excludentes e determinam se sada da transferncia bancria ser via border ou Arquivo Eletrnico respectivamente;
Os formatos bancrios no R/3 podem ser: Febraban (CNAB240); Ita (Sispag); Bradesco (PagFor);
Conforme instruo do SPB deve ser informado o cdigo da instruo de pagamento (X-DOC / R-CC / Y-TED; CIP e W-STR) e o tipo de Instruo Bancria( 01 CC / 03- Compe / 30 Boleto / 41 TED e 07/08 CIP/STR)
O processo de pagamento ser efetuado pelo programa de pagamento (Transao FF10). Segue resumo do processo do programa de pagamento:
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Proposal
Payment
Check
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Os arquivos de retorno bancrios podem apresentar os seguintes layouts: Febraban: Pagamento : Segments A and B/ Retorno: Segments A and B; Ita: Sispag ; Bradesco: PagFor.
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3.2. Contas a Receber A verso para o Brasil suporta as seguintes operaes de recebimento:
O programa de meio de pagamento deve estar indicado pelo programa de impresso de duplicata: RFFOBR_A (Programa especfico para o Brasil);
Os formatos bancrios no R/3 podem ser: Febraban (CNAB240); Ita (Sispag); Bradesco (PagFor);
Foi desenvolvido um formulrio especfico para atender ao Brasil, porm devido a pequenas diferenas entres os bancos brasileiros no layout de Boder de Cobranas sugerido que o formulrio: J_1B_DUPLICATA seja copiado e ajustado segundo os Bancos utilizados na empresa.
Tanto a duplicata como o boleto podem ser enviados para o Banco atravs de arquivo (DME);
O programa de meio de pagamento deve estar indicado pelo programa de impresso de duplicata: RFFOBR_D (Programa especfico para o Brasil);
Foi desenvolvido um formulrio especfico para atender ao Brasil, porm devido a pequenas diferenas entres os bancos brasileiros no layout de Boder de
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O processo de recebimento ser efetuado pelo programa de pagamento/recebimento (Transao FF10). Segue resumo do processo do programa de pagamento/recebimento:
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Master Data
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Proposal
Payment
Bordereaux
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Boleto
Os arquivos de retorno bancrios podem apresentar os seguintes layouts: Febraban: Pagamento : Segments P and Q / Retorno: Segment T and U; Ita: Cobrana 400 Bradesco: Cobrana 400 (CNAB400)
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Novas G/L accounts (contas do razo): criao de novas contas para suportar a nova opo de transferncia bancria;
Novas Payment Methods (mtodos de pagamento) para adequar aos novos cdigos de lanamento:
1- Febraban: Forma de Lanamento Cmara Centralizadora 03 - DOC (Compe) 700 41 - TED Outra Titularidade 18 43 - TED Mesma Titularidade 18 2-Ita Forma de Pagamento 03 - DOC (Compe) 41 - TED Outra Titularidade 43 - TED Mesma Titularidade 3- Bradesco Cdigo das Modalidades 03 - DOC (COMPE) 07 - TED CIP 08 - TED STR
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Nova posting rule (regra de contabilizao): atualizao das regras de posting, de acordo com as configuraes criadas acima.
Segue exemplos das telas para configurao com a entrada do novo SPB: Atualizao das Instrues Bancrias:
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Principais Notas relacionadas: -Febraban: Release Note: 507106 (Pre-requisite for all notes)/ Released: 01.04.2002 -Ita e Febraban (layout 19.04): Release Note: 519512/Released: 24.05.2002 -Bradesco: Release Note: 524332/Released: 31.05.2002 -Consulting note (customizing) - Release Note: 543626
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Caso o fornecedor seja uma pessoa jurdica e no estiver registrado na cidade onde estiver fornecendo o servio, o ISS deve ser retido pela empresa que comprar o servio. O sistema calcula o ISS de acordo com o clculo do ISS standard, e o prprio imposto retido na fonte chamado de URF. O montante de IRF no afeta o clculo de outros impostos.
5.2. Imposto de renda retido na fonte (IRRF)
O IRRF retido na fonte em determinados casos. O sistema no calcula o IRRF automaticamente, deve-se, portanto, definir o percentual aplicvel a cada transao comercial usando-se o cdigo de reteno IRRF para empresas (que tambm pode ser aplicado em combinao com o ISS) ou IRRF para pessoas fsicas (que pode ser aplicado em combinao com o INSS). Se a pessoa fsica no estiver registrada na cidade onde o servio prestado, ento o IRF ser calculado e retido conforme acima.
5.3. FUNRURAL/FCPS
6. Relatrios Brasil
6.1. Razo
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Este relatrio contm todos os lanamentos contbeis durante o dia. A informao classificada por empresa, conta e data de lanamento. A primeira pgina (Termo de abertura) e a ltima pgina (Termo de Encerramento) traz informaes sobre a empresa e o relatrio. 6.3. Dirio Compacto de Documentos O dirio compacto de documentos exibe as informaes mais importantes do cabealho e dos itens do documento. A lista pode ser utilizada como um dirio compacto e para reconciliao com a lista de saldos (conciliao contbil). 6.4. IN68/IN86 um conjunto de arquivos requeridos no Brasil com todas as informaes da empresa (cadastro de contas, materiais, fornecedores, clientes, ativos, etc....) e todos os documentos. 6.5. DIRF Este relatrio contm todos os documentos de reteno de imposto de Renda.
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Clculo de custo real/Ledger de materiais
1. Objetivos
O componente de aplicao Clculo de custo real/ledger de materiais atende a dois objetivos bsicos: a capacidade de transportar preos de materiais em diversas moedas/avaliaes e o clculo de custo real.
O clculo de custo real se expande na funcionalidade dos componentes de aplicao para determinar os custos reais dos materiais supridos externamente e dos produzidos internamente. Alm disso, o clculo de custo real usa os custos reais para avaliar os estoques de material, como matrias-primas, produtos acabados e semi-acabados. O clculo de custo real calcula uma tarifa.
3. Controle de preo
3.1. Utilizao No Sistema SAP, existem dois tipos de controle de preo: Preo standard Preo mdio mvel
Esses dois tipos de controle de preo diferem no modo como lidam com desvios de preo resultantes da entradas de mercadorias ou entradas de fatura. 3.2. Integrao Determina-se que tipo de controle de preo deve ser usado para um material ao criar o material e entrar com os dados contbeis . Entrar um dos seguintes cdigos no campo Controle de preo para determinar como o preo ser controlado: S para controle de preo standard
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3.3. Preo standard A avaliao por meio de um preo standard tem as seguintes caractersticas: Todos os registros de estoque so efetuados no preo standard Desvios so registrados em contas de diferena de preo Desvios so atualizados Modificaes de preo podem ser monitoradas
Se a um material atribudo um preo standard (S), o valor do material sempre calculado a esse preo. Se movimentos de mercadorias ou entradas de fatura contiverem um preo que difere do preo standard, as diferenas sero registradas em uma conta de diferena de preo. O desvio no levado em conta na avaliao. 3.4. Preo mdio mvel A avaliao por meio de um preo mdio mvel resulta no seguinte: Entradas de mercadorias so registradas no valor de entrada de mercadoria. O preo no mestre de materiais ajustado para o preo fornecido. Diferenas de preo ocorrem somente em circunstncias excepcionais. Mudanas de preo manuais so geralmente desnecessrias. Porm, essas so possveis.
Se a um material for atribudo um preo mdio mvel (MAP), o preo ser automaticamente ajustado no registro mestre de material quando ocorrerem desvios de preo. Se os movimentos de mercadorias ou as entradas de fatura forem registrados com um preo diferente do preo mdio mvel, as diferenas sero registradas na conta de estoque; conseqentemente, o preo mdio mvel e o valor do estoque sero modificados.
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Os dados do ledger de materiais constituem a base do clculo de custo real e so us ados para administrar preos de avaliao em vrias moedas e avaliaes. Conseq entemente, os dados do ledger de materiais suplementam o registro mestre de materiais . Alm disso, os dados do ledger de materiais podem se referir aos materiais que so parte do estoque para ordem do cliente e estoque para projeto. 4.2. Estrutura As informaes mais importantes nos dados do ledger de materiais so: Preo de avaliao, quantidade em estoque e valor do estoque em at trs moedas e/ou avaliaes Cdigo para determinao de preo (como no registro mestre de materiais) Controle dos preos de avaliao (como no registro mestre de materiais) Status do perodo do material
4.3. Integrao Us ando os dados do ledger de materiais, o sistema coleta informaes sobre movimentaes de materiais em cada perodo (como entradas de mercadorias e de faturas) a taxas de cmbio histricas. Esses dados so us ados durante a apropriao de custos do ledger de materiais p ara calcular novos preos de avaliao d o material. Em seguida, a conta de estoque de material reconciliada em vrias moedas com as contas da Contabilidade financeira. Se o ledger de materiais estiver ativo para um centro em particular (e conseqentemente para todos os materiais nesse centro), os dados do ledger de materiais so criados automaticamente aps a constituio do registro mestre de materiais ou aps o incio produtivo. Pode-se ver se o ledger de materiais est ativo ao verificar a viso de contabilidade do registro mestre de materiais
A apropriao de custos no ledger de materiais de nvel nico calcula o preo interno peridico de um material. So considerados o preo-padro e as diferenas de nvel nico acumuladas no perodo. O preo do material calculado na determinao de preo multinvel pode ser utilizado para a avaliao de estoque. A determinao do preo de nvel nico um pr-requisito para a determinao de preo multinvel.
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O cdigo de determinao de preo no mestre de materiais foi definido para 3. O cdigo de controle de preo no mestre de materiais foi definido para S. 5.1.1.Caractersticas da apropriao de custos do ledger de materiais de nvel nico Um nvel identificado por um material e o processo de suprimento a ele associado. No caso de um material cujo preo for calculado por meio da determinao de preo de nvel nico, os movimentos sero sempre avaliados ao preo-padro porque o indicador de controle de preo no registro mestre de materiais definido como S. As diferenas entre o preo-padro e o preo real de uma operao avaliada so atualizadas no ledger de materiais. 5.2. Determinao de preo multinvel
A determinao do preo multinvel calcula o preo interno peridico de um material. O preopadro, as diferenas de nvel nico acumuladas no perodo, as diferenas entre os preos planejados e os preos reais e as diferenas de material de input (diferenas multinveis) so considerados. O preo do material calculado na determinao de preo multinvel pode ser utilizado para a avaliao de estoque. O ledger de materiais deve estar ativo O clculo de custo real deve estar ativo. O cdigo de determinao de preo no mestre de materiais foi definido para 3. O cdigo de controle de preo no mestre de materiais foi definido para S. A determinao de preo de nvel nico foi executada. 5.2.1.Conjunto de funes Um nvel identificado por um material e o processo de suprimento a ele associado. Os vrios nveis resultam de um material ser usado em outro material. Esses vrios nveis so representados na lista tcnica real, criada na execuo de clculo de custos durante a etapa Determinar seqncia. Na produo de multinvel, existem diferenas de preo nico e multinvel. Se um material for utilizado em outro material e houver diferenas de preo de nvel nico para o material de input, surgiro diferenas de preo multinvel. Assim, as diferenas so acumuladas desde as matriasprimas at os produtos semi-acabados e acabados. Isso soluciona o problema de custos ps produo.
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Esta funo possibilita o clculo do preo mdio mvel aps cada movimento de mercadorias. Se o ledger de materiais no estiver ativo, s ser possvel calcular o preo mdio mvel na moeda da empresa. Se o ledger de materiais estiver ativo, possvel calcular os preos mdios mveis para os materiais em at trs moedas/avaliaes.
Aps cada operao relevante para a avaliao, o sistema executa automaticamente uma determinao de preo para ajustar o preo de avaliao do material e o valor do estoque de materiais. Para calcular o preo mdio mvel em at trs moedas/avaliaes, verificar as seguintes opes: O ledger de materiais deve estar ativo para o material. O material tem apropriao de custos do ledger de materiais 2. O material tem cdigo de controle de preo V.
Se o material tiver a apropriao de custos do ledger de materiais 2 e controle de preo S, o preo mdio mvel ser calculado somente para fins de informao. O material avaliado com o preo-padro.
H duas maneiras de executar um clculo de custo real peridico: Execuo do clculo de custos para processamento de dados em massa Processamento individual
O clculo de custo real calcula os preos reais dos estoques de material e o consumo do perodo de lanamento anterior. Isso no afeta a avaliao do perodo atual. 6.1. Pr-requisitos
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2. O cdigo determinao de preo no mestre de materiais foi definido para 3. 3. O cdigo controle de preo no mestre de materiais foi definido para S.
O clculo de custo real utiliza a estrutura quantitativa para criar uma estrutura quantitativa real avaliada. Essa estrutura quantitativa real criada em tempo real com base nos movimentos reais de mercadorias. Essa funo tambm inclui a funcionalidade de determinao de preo de nvel nico. Durante os lanamentos de encerramento, o sistema ajusta as contas de estoque de material e tambm as contas da Contabilidade financeira do perodo anterior. 6.2. Execuo de clculo de custos
No componente Clculo de custo real/ledger de materiais, pode-se executar o clculo de custo real multinvel por centro, durante uma execuo do clculo de custos. Este clculo aloca os custos ps-produo aos produtos semi-acabados e acabados e as diferenas em relao a um preo provisrio de avaliao do material ao estoque e consumo do material. Essa funo tambm executada com as funes de determinao de preo de nvel nico e multinvel. Os preos recalculados podem ser utilizados para avaliao futura. Para usar esta funo, selecionar Contabilidade Controlling Controlling de custos do produto Clculo de custo real/ledger de materiais Clculo de custo real Processar execuo do clculo de custos. No clculo de custo real, o sistema calcula um novo preo de avaliao de um material, utilizando os dados mestre do Ledger de materiais e os dados de estrutura quantitativa em todos os nveis de produo. 6.2.1.Dados gerais na execuo do clculo de custos Selecionando-se os Dados gerais de um perodo marcado, possvel consultar quais custos esto atribudos a uma execuo de clculo de custos, quais centros podem ainda ser atribudos a uma execuo de clculo de custos e quais centros no podem mais ser marcados no perodo. Antes de executar o clculo de custo real multinvel, marcar os centros pertinentes na janela de seleo Centros disponveis. Em cada perodo, s um centro pode ser atribudo a uma execuo de clculo de custos. Caso j tenha sido realizada uma etapa do processo de execuo do clculo de custos, no ser possvel modificar os centros atribudos a essa execuo. S ser possvel modificar a atribuio de centros se a execuo do clculo de custos for completamente eliminada.
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Com este procedimento possvel utilizar as funes de determinao de preo multinvel no contexto do clculo de custo real. 6.3.1.Processo 1. Criar uma execuo de clculo de custos para um perodo. 2. O sistema marca os materiais e depois verifica o resultado da seleo. 3. O sistema determina a seqncia de clculo de custos e depois verifica os resultados. Nessa etapa, o sistema agrupa os materiais na seqncia de etapas que a execuo do clculo de custos seguir. 4. Pode-se permitir que a apropriao de custos do ledger de materiais seja atribuda aos custos e a um perodo especfico. 5. executada uma apropriao de custos do ledger de materiais para a execuo do clculo de custos e a verificao dos resultados. 6. executada uma apropriao de custos do ledger de materiais multinvel para a execuo do clculo de custos e a verificao dos resultados. 7. So permitidos os lanamentos de entrada baseados em custos, perodo e exerccio. 8. So feitos os lanamentos de encerramento para a apropriao de custos do ledger de materiais multinvel. Pode-se optar por reavaliar os estoques no perodo a ser apropriado.
9. Se no futuro for necessrio ajustar os preos-padro para que reflitam as tarifas reais, ser possvel utilizar esses preos calculados na execuo do clculo de custos como preos-padro para o perodo seguinte. Se for o caso, marcar os preos da execuo de clculo de custos como preos para avaliao futura e, em seguida, liber-los. 10. possvel tambm utilizar as funes de marcao e liberao dos preos para criar novos preos efetivos como preos de avaliao no perodo imediatamente posterior ao de encerramento. Para isso, marcar os preos aps a apropriao de custos do ledger de materiais, mas antes dos lanamentos de encerramento.
7. Estratificao de custos reais
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A estratificao de custos reais usada para analisar os custos reais em vrios nveis de produo. Diferenas de avaliao provisria Diferenas de preo Diferenas de cmbio
Os custos reais entrados de um material so listados de acordo com os elementos de custos. A identidade original dos custos (por exemplo, se so custos de material ou custos de produo) retida em todos os nveis de produo. Tal como acontece com os dados mestre de ledger de materiais, a estratificao de custos reais atualizada com base nas transaes. Durante a entrada dos custos ps-produo aps a determinao de preos multinvel de um material, possvel analisar a composio completa dos custos nas moedas/avaliaes paralelas. Como possvel exibir a estratificao de custos reais at ao nvel da alternativa de suprimento, pode-se comparar os diferentes procedimentos de produo em detalhe. No final do ms, a Demonstrao de resultados pode usar a estratificao de custos reais para reavaliar o custo de produo.
A estratificao de custos reais s pode ser ativada no incio de um perodo. No se pode criar uma estratificao de custos para transaes de um perodo que j tenha sido lanado. O ledger de materiais deve estar ativo O Clculo de custo real deve estar ativo.
7.1. Caractersticas
A estratificao de custos reais agrupa os custos reais de acordo com os vrios nveis de produo. Consultar a documentao do Planejamento de custos do produto para obter informaes detalhadas sobre as estratificaes de custos planejados.
7.2. Atividades
No Customizing de Planejamento de custos do produto em Opes globais para clculo de custos do material Definir elementos de custo, verificar o seguinte:
1. 2.
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O esquema de elementos de custo e os elementos de custo Se necessrio, o esquema de transferncia da estratificao de custos primrios
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No Customizing do componente de aplicao Clculo de custo real/Ledger de materiais, so efetuadas as seguintes opes em Clculo de custo real Ativar estratificao de custos reais:
A ativao da estratificao de custos reais para cada rea de avaliao
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1. Estrutura Organizacional
Para cada filial da empresa cria-se um cdigo de filial no R/3 associado ao seu respectivo CNPJ. Posteriormente a filial associada a um centro.
2. Documentos legais
2.1. Tipos de Notas fiscais Cada tipo de nota fiscal define um tipo de operao legal, tais como: nota fiscal de entrada, nota fiscal de sada, nota fiscal complementar, etc. A1 Cancelamento entrada (A) A2 Cancelamento sada (A) C1 Conhecimento entrada C5 Conhecimento CRCancelamento entrada (A) E1 Nota fiscal entrada E2 Complementar NF entrada E4 Devoluo (sada) NF entrada EN Nota fiscal de entrada G1 Nota fiscal sada de mercadorias G4 Devoluo nota fiscal p/sada mercad. N1 Nota Fiscal sada N2 Complementar nota fiscal de sada N3 Correo de nota fiscal de sada N4 Devoluo NF de sada N5 Devoluo NF de sada (entrada) R1 Nota fiscal entrada de mercadorias R4 Devoluo nota fiscal de entrada mercad. RE Nota Fiscal sada
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Os intervalos de numerao das notas fiscais so criados por filial. H dois tipos de intervalos de numerao: interno e externo. O intervalo interno refere-se numerao interna do R/3, enquanto o intervalo externo refere-se ao nmero que impresso na nota fiscal. Field NRRANGENR TONUMBER NRLEVEL EXTERNIND Description ID de Number range Final Number Range Actual Number External Numbering User action and values Fill with 01 Fill with 0000000001 Fill with 9999999999 Leave in Blank or fill with 0 Deactivate the Flag Note
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2.3. Tipos de formulrios So definidos pelo menos dois tipos de formulrios: um para entrada e outro para sada. Form Language Description NF01 EN Form 01 (saidas) PT Formulrio 01 (sadas) NF02 EN Form 02 (entradas) PT Formulrio 02 (entradas) 2.4. Valores Fiscais MM para campos de Nota Fiscal
TxTy Tax Rate IC1C ICM0 ICM1 ICM2 ICM3 ICM4 ICMF ICOP ICS1 ICS2 ICS3 ICZF IFR1 IFR3 IFS1 IP1C IPI0 IPI1 IPI2 IPI3 IPI4 ISS2 ISS3 ICOF ICON ICOW
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Map Tax Map Tax Amount Base 0 0 0 0 0 0 0 0 IC1C ICM1 ICM2 ICM3 ICM4 ICMF ICOP ICS1 ICS2 ICS3 ICZF IFR1 IFR3 IFS1 IP1C IPI1 IPI2 IPI3 IPI4 ISS2 ISS3 ICOF ICON ICOW 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
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BX16
0 0 BX16 0 BX16 0 BX16 0 BX16 0 BX16 0 BX32 0 BX44 0 BX44 0 BX44 0 BX16 0 BIF0 0 BIF0 0 BICH 0 BIP0 1 0 BIP0 1 BIP0 1 BIP0 1 BIP0 1 BIS0 1 BIS0 1 BCO1 1 BCO1 1 BW22 1
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
BW21
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BPIP BPIP
2.5. Tipos de item da Nota Fiscal Field Description User action and values Use the entry with Key 3 Activate Flag Leave in blank Leave in blank Leave in blank Leave in blank Note
ITMTYP DEFAULTTYP ICMSSTAT IPISTAT CHECKGRGI UNIQUEIV NOREFIV IGNOREIM CHECKDIR UNIQUEIM
Nota Fiscal Record Type Default Item Type for Nota Fiscal ICMS Statistic Flag for Nota Fiscal Tax IPI Statistic Flag for Nota Fiscal Tax I Check Goods Issue/Goods Receipt Unique Item Types for All Nota Fiscal It Perform Reference Check for Unique Items Ignore Reference in Inventory Management Check Reference Based on Direction Unique Item for Inventory Management
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Leave in blank
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User action and values Leave in blank Leave in blank Leave in blank Note
REFMD
Reference Material Document Required OBSERVAT Check for Observations EXCOTHBASICMS ICMS Base Stored in Excluded or Other Base EXCOTHBASIPI IPI Base Stored in Excluded or Other Base OTHBAS ICMS Base Stored in Excluded or Other Base IGNORETOTAL Ignore Total SKIP Skip Item REDMWSKZ Redetermination of Tax Code in SD MAINITEM1 Nota Fiscal Record Type MAINITEM2 Nota Fiscal Record Type MAINITEM3 Nota Fiscal Record Type MAINITEM4 Nota Fiscal Record Type MAINITEM5 Nota Fiscal Record Type MAINITEM6 Nota Fiscal Record Type MAINITEM7 Nota Fiscal Record Type MAINITEM8 Nota Fiscal Record Type MAINITEM9 Nota Fiscal Record Type MAINITEM10 Nota Fiscal Record Type
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Item Type for Transfers Third-Party Shipment Item from Supplier Number of the Report Text Number of the Report Text Clear Reference in Modelos 1 and 2 Clear Reference in Modelos 1 and 2
Text for item category Standard Limit Consignment Subcontracting Material unknown Third-party Text Stock transfer Material group Service
Nota Fiscal Item Type 1 Normal item 51 Consignment invoice item 31 Subcontracting invoice item 62 Third party invoice item from supplier 2 Transfer shipment item 1 Normal item
3. Dados Mestres
3.1. Mestre de Materiais
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H campos especficos para atender legislao fiscal brasileira. Viso Comrcio Exterior: campo Cdigo de controle: onde se cadastra o NCM do material. O cdigo NCM est ligado a uma alquota de IPI ou no incidncia deste imposto. Esta tabela foi atualizada em Janeiro de 2007. Cada empresa dever se atentar para as atulizaes dos cdigos e alquotas partir dessa data. Campo Material: categoria CFOP: a categoria CFOP uma das variveis para a determinao do CFOP de uma operao de entrada ou sada de mercadorias. Viso Contabilidade 2: Campo Utiliz. Material: refere-se ao destino do material. utilizado para a determinao do CFOP. A utilizao pode ser: 0 1 2 3 Revenda Continuao do processamento Consumo Imobilizado
Campo Origem de Material: define se o material nacional ou importado. utilizado tambm para a determinao do CFOP. As origens podem ser: 1 2 0 Estrangeiro - import.direta Estrang.- aquis.merc.interno Nacional
Campo Produo interna: tem um flag caso seja um material produzido internamente. uma das variveis para a determinao do CFOP de sada. 3.2. Cadastro de Fornecedores Viso Controle O cadastro dos fornecedores nacionais devem conter seu cdigo de identificao de acordo com sua naturaza. Se for um fornecedor nacional pessoa jurdica o respectivo CNPJ deve estar cadastrado na viso de Controle no campo N ID Fiscal 1; a Inscrio Estadual ser preenchida no N ID Fiscal 3. Se for um fornecedor pessoa fsica, seu CPF ser cadastrado no campo N ID Fiscal 2.
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Nesta viso so cadastrados os cdigos de impostos retidos na fonte. Cat. IRF CP IS IW PP RP SP Cd. IRF CP R5 IW PP RP SP
4. Impostos
4.1. Esquema de Clculo
O esquema de clculo utilizado para o Brasil o TAXBRA, que utiliza tcnica baseada em condies. 4.2. Cdigos de impostos
O SAP R/3 oferece uma srie de cdigos de impostos. No entanto, possvel criar novos cdigos de impostos com cpia dos cdigos standard e realizando as devidas alteraes. possvel tambm inserir linhas no esquema de clculo TAXBRA para permitir a criao de novos cdigos de impostos. Os cdigos de impostos existentes no R/3 so:
A1 A3 C0 C1 C2 C3
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Sada Industr: ICMS Sada Industr: ICMS + IPI Consumo: Sem impostos Consumo: ICMS + CompICMS Consumo: ICMS+CompICMS+S.T. Consumo: ICMS + CompICMS + IPI
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4.3. NCM Os cdigos NCM esto carregados no sistema de acordo com uma data de validade. Sempre que surgirem novos cdigos necesario cadastr-los no sistema. Todos os materiais devem estar atribudos a um cdigo NCM. Este cdigo utilizado para a determinao da alquota de IPI (ou sua no incidncia). H uma segunda tabela que relaciona os cdigos NCM s respectivas alquotas e suas datas de validade.
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O sistema SAP R/3 possui tabelas para a determinao dos seguintes impostos: ICMS: com base em origem e destino IPI: com base no cdigo NCM PIS: possvel configurar as selees atravs da tabela dinmica COFINS: dem ISS: dem
Todos as alquotas de impostos possuem data de validade. Tax ICMS IPI ISS Valid from 01.01.1995 01.01.1995 01.01.1995 Tax Rate 12,00 10,00 5,00
5. CFOP
Os cdigos CFOP esto definidos no sistema e h duas tabelas para a definio automtica destes cdigos nas notas fiscais: uma determina os CFOPs de entrada e outra os CFOPs de sada, de acordo com variveis, tais como: direo do movimento: entrada ou sada categora de internacional destino: operao intraestadual, interestadual ou
categora CFOP de material: o Standard contm apenas uma, mas possvel criar outras categoras e atribu-las aos materiais caso alguns produtos tenham CFOPs diferentes da mayora tipo de item: operao normal, transferencia, subcontratao, operao triangular, etc. se h substituio tributria ou no utilizao do material: venda, industrializao, consumo ou ativo tipo do local de negcio: indstria, eletricidade, comunicao, transportes, prestao de servios, indstria de bens de consumo ou retail.
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Se nem todos os CFOPs estiverem configurados de acordo com a necessidade da empresa, possvel configurar novas combinaes de acordo com as regras acima. 5.1. Verso de CFOP
Version Description CFOP Version of CFOP 01 02 VERSAO 1 (ANTES SINIEF 07/01) VERSAO 2 (SINIEF 07/01)
CFOP Length 3
CFOP Text ID 01 AA
Field DIRECT DSTCAT INDUS3 ITMTYP SPCSTO MATUSE INDUS2 VERSION CFOP CFOTXT
Description Direction of the movement Destination category Material CFOP category Nota Fiscal Record Type Nota Fiscal Special Case for CFOP Determination Usage of the material Branch CFOP category CFOP Version Number CFOP code and extension CFOP description
Note Defined from the Direction of Nota Fiscal Type Defined from match of Plant and Business Partner Fiscal Region Form Material Master From Transaction Information From Transaction Information From Material Master From Plant or Customer From Activation Data CFOP Code Description, read only.
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Note Defined from the Direction of Nota Fiscal Type Defined from match of Plant and Business Partner Fiscal Region Form Material Master From Transaction Information From Transaction Information From Material Master From Material Master From Plant or Customer From Activation Data CFOP Code Description, read only.
6. Tipos de movimento
H tipo de movimento especficos para o Brasil. Tais movimentos geram a contabilizao de impostos e a gerao de notas fiscais. Todos os movimentos que se iniciam com 8 so especficos do Brasil: 801 EM c/fat.antec.+imp. 802 EEM c/fat.ant.+imp 803 EM fat.an.ICMS/IPI 804 EEM fat.an.ICMS/IPI 805 EM ft.ant.EsBlo.imp 806 EEM FatAnEsBlo.c/imp 811 EM EntrDir.c/imposto
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