Ac010 4.6 Português

AC010
AC010 Financial Accounting and Reporting
Introduo
contabilidade financeira
SSAP AG 1999
Pr-requisitos do curso
Conhecimento dos processos contbeis em Contabilidade

financeira.
SAP20 (recomendado).
SSAP AG 1999
Grupo-alvo
Participantes:
Membros da equipe de projeto de FI
Empregados dos departamentos de contabilidade
Durao: 5 dias
SSAP AG 1999
Viso geral do curso
ndice:
Evoluo do Curriculum
Metas do curso
Objetivos do curso
Matrias do curso
Diagrama de viso geral do curso
Cenrio empresarial principal
Introduo
SSAP AG 1999
Evoluo do Curriculum
Nvel 1: introduo
Cursos de introduo
Nvel 2:
Processos
Processos empresariais
SD
MM
PP
FI
IMG
Configurao global
Pases
Currencies
Calendrios
IMG
Configurao global
Pases
Currencies
Calendrios
SSAP AG 1999
Nvel 3:
Temas especiais
CO
Cursos detalhados
e workshops
Metas do curso
Este curso prepara o aluno para:

Descrever a estrutura e procedimentos bsicos da
Contabilidade financeira no sistema SAP.
Executar funes essenciais em Contabilidade
financeira.
Apoiar equipes de projeto em decises

importantes.
SSAP AG 1999
Objetivos do curso
Ao final deste curso, o aluno deve estar apto a:

Explicar os papis de vrias aplicaes em
Contabilidade financeira.
Explicar como os mdulos de contabilidade
financeira se interrelacionam.
Executar transaes contbeis usuais nos

componentes de aplicao de Contabilidade
financeira.
SSAP AG 1999
Matrias do curso
Captulo 1
Navegao
Captulo 6
Captulo 2
Viso geral do
curso
Contabilidade do
imobilizado
Captulo 7
Captulo 3
Contabilidade do
Razo
Captulo 8
Administrao de
viagens de negcios
Captulo 4
Contas a pagar
Captulo 5
Contas a receber
SSAP AG 1999
Contabilidade
de bancos
Captulo 9
Fechamento e
sistema de relatrios
Captulo 10
Resumo
Diagrama de viso geral do curso
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SSAP AG 1999
FIAR
SD
Cenrio empresarial
O aluno quer aprender mais sobre as capacidades

e processos que os componentes de
Contabilidade financeira tm a oferecer no sistema
SAP R/3.
O IDES tem sido produtivo com todos os
componentes de aplicao de contabilidade
financeira por certo tempo e serve como cliente de
referncia para SAP.
O aluno deve visitar o grupo IDES para ter uma

viso prtica de como este completa sua
transao contbil com os componentes FI.
SSAP AG 1999
Mandantes no Sistema R/3
Sistema
SAP
Hardware
Mandantes
Mandante de fornecimento
.
(000 & 001)
Mandante de produo
.
(por exemplo, 100)
Mandante de teste
.
(por exemplo, 999)
Mandante de treinamento
.
(por exemplo, 400)
SSAP AG 1999
Aplicaes financeiras
EC
Controlling empresarial
TR
Administrao
de tesouraria
Administrao
da tesouraria
Administrao
de caixa
IM
SSAP AG 1999
Administrao de
investimentos
CO
FI
Contabilidade
do Razo
Contabilidade
de custos indiretos
Contabilidade de
custos do produto
Livros
auxiliares
PS
Sistema de
projetos
Demonstrao
de resultados
RE
Bens imveis
Grupos-alvo de contabilidade
Autoridades
fiscais
Acionistas
Jornalistas
Mdia
Bancos
Autoridades
legais
Seguros
Auditores
Pessoal
administrativo
Executivos
Contadores
SSAP AG 1999
Analistas
financeiros
Executivo
snior
Empregados
Contabilidade do Razo
ndice:
Elementos organizacionais para balanos
patrimoniais.
Registros-mestre da Conta do Razo.
Transaes da contabilidade do Razo em

determinado perodo.
SSAP AG 1999
Contabilidade do Razo: Objetivos do captulo
Ao final deste captulo, o aluno dever estar apto a:

Descrever como configurada a contabilidade do
Razo no sistema R/3.
Atualizar e visualizar contas do Razo.
Completar transaes contbeis dirias no Razo.
SSAP AG 1999
Diagrama de viso geral: Contabilidade do Razo
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano patrimonial
...
...
Clculo lucros e
perdas ...
SSAP AG 1999
FIAR
SD
Contabilidade do Razo: Cenrio empresarial
O IDES consiste em nove filiais espalhadas pelo

mundo. Cada empresa filiada deve atender a
necessidades legais diferentes para contabilidade.
H 13 ramos diferentes em que o IDES opera. O
Executivo quer relatrios sobre os resultados do grupo
IDES para os ramos individuais.
O IDES usa seu prprio plano de contas, INT, que pode

precisar ser expandido.
SSAP AG 1999
Apresentao:
Elementos organizationais de balano

patrimonial
Empresas
Divises
SSAP AG 1999
Empresa
Entidade
contbil
independente
SSAP AG 1999
Empresa
IDES Internacional
O IDES Internacional opera na Amrica do Norte, Europa e sia.
IDES Internacional Frankfurt, Alemanha
IDES Amrica do Norte
IDES Europa
IDES sia
Nova Iorque / EUA
Frankfurt / Alemanha
Tquio / Japo
Toronto / Canad
Londres/ Inglaterra
Cidade do Mxico /
Mxico
Lisboa / Portugal
Paris / Frana
Barcelona / Espanha
SSAP AG 1999
As empresas da IDES
As afiliadas da IDES Internacional so preparadas como empresas
no Sistema R/3.
IDES Europa
3000
EUA
1000
Alemanha
4000
Canad
2000
Inglaterra
6000
Mxico
2100
Portugal
2200
Frana
2300
Espanha
SSAP AG 1999
IDES sia
5000
Japo
Diviso
reas de operao
Divises
Maquinaria
Construo
do centro
Automotiva
SSAP AG 1999
1000
Maquinaria
2000
Construo
do centro
3000
Automotiva
Algumas divises da IDES

IDES Europa
3000
EUA
1000
Alemanha
4000
Canad
2000
Inglaterra
6000
Mxico
2100
Portugal
2200
Frana
2300
Espanha
1000
1000 Maquinaria
Maquinaria
SSAP AG 1999
2000
2000 constr.centro
constr.centro
IDES sia/Austrlia
5000
Japo
3000
3000 Automotiva
Automotiva
Apresentao:
Registros-mestre da conta do Razo

Plano de contas
Grupos de contas
Estrutura do balano L/P
Contas de reconciliao
SSAP AG 1999
Planos de contas
INT
CAUS
GKR
1000
10000
1000
2000
20000
2000
SSAP AG 1999
... e tantos planos

adicionais
quantos forem
necessrios!
Atribuio de plano de contas
Plano de
contas
Empresa A
SSAP AG 1999
Empresa B
Empresa C
IDES - Planos de Contas

INT
1000
Alemanha
2000
Reino Unido
CAUS
3000
EUA
SSAP AG 1999
4000
Canad
2100
Portugal
2300
Espanha
CAFR
2200
Frana
6000
Mxico
CAJP
5000
Japo
Opes especficas da empresa

Definio de conta
no plano de contas
Conta X
MAIS
Opes
especficas
da empresa
Opes
especficas
da empresa
CC 1000
CC 3000
Conta X na empresa 1000
SSAP AG 1999
MAIS
Conta X na empresa 3000
Grupos de contas Razo

Administraes
de caixa
Fundos lquidos
C
Opes especficas
da empresa
000000-099999
100000-199999
Imobili
zado
200000-299999
Razo
Material
300000-399999
P/L
400000-499999
Passivo
500000-599999
...
600000-699999
Definio de conta
no plano de contas
SSAP AG 1999
Grupos de contas
Conta 001111
Fundos
lquidos
000000-099999
Contas de reconciliao
Contas de reconciliao para

clientes, fornecedores e ativo
Razo
bb
Ativo
Fornecedo
res
Clientes
aa
Contas de
livros auxiliares
aa
SSAP AG 1999
bb
Movimentao no perodo
Conta do
Razo
Partidas individuais
.
.
.
.
Moviment.perodo /
1000
1000
dbito
Engenharia
Engenharia mecnica
mecnica
Moviment.perodo /
crdito
2000
Moviment.perodo /
2000
Eng.servio
dbito
Eng.servio tcnico
tcnico
Moviment.perodo /
crdito
3000
3000
Automotiva
Automotiva
Moviment.perodo /
crdito
SSAP AG 1999
Moviment.perodo /
dbito
Estrutura do balano / L/P
INT
GKR
Balano financeiro
Alemanha
Balano financeiro
IDES
CAUS
Balano financeiro
EUA
Ativo Passivo e OE
Ativo Passivo e OE
Ativo Passivo e OE
Itens
- Subitens
- ...
Itens
- Subitens
- ...
Itens
- Subitens
- ...
L/P
Itens
- Subitens
- ...
- ...
Itens
- Subitens
- ...
L/P
Itens
- Subitens
- ...
- ...
Itens
- Subitens
- ...
L/P
Itens
- Subitens
- ...
- ...
... e muitas estruturas do balano L/P adicionais
SSAP AG 1999
Itens
- Subitens
- ...
Mtodos de contabilidade paralela
Balano
financeiro
por IAS
Balano
financeiro
por US-GAAP
SSAP AG 1999
Avaliao
por IAS
Avaliao
por US-GAAP
1000
Alemanha
Apresentao:
Representao:
Transaes contbeis
em um perodo
na contabilidade do Razo
Enjoy - Lanamentos em conta do Razo
Conta Razo
Status de conta
Lanamentos standard/complexos
SSAP AG 1999
Enjoy - Lanamentos em conta do Razo
Informaes
do cabealho
rea de
informao
Modelos de
trabalho
Informaes de
partidas individuais
SSAP AG 1999
Lanamentos standard/complexos
Tela Inicial
Entrada de
cabealho
de
documento
Acesso ao primeiro
item de documento
2 tela de item de
documento
Entrada do
segundo
item de documento
Acesso ao terceiro
item de documento
SSAP AG 1999
1. Tela de item
Entrada do
primeiro
item de
documento
Acesso ao segundo
item de documento
item de
documento
adicional
telas
DR
DG
DZ
SA
KR
KG
KZ
KN
Tipos importantes de documento standard
SSAP AG 1999
Chave de lanamento
Viso detalhada
Conta -
1. S, D, K, A, M ?
Item 1 / PK
Montante - 2. Dbito
ID de imposto ou
crdito ?
Informaes adicionais
BDiviso CoCentro de custo
TeTexto ...
SSAP AG 1999
3. Status campo
A chave de lanamento (PK)

tem uma funo de controle
pertinente aos itens de
documento.
Ela determina o seguinte:
1. Tipo de conta para o
lanamento da partida
individual
2. Lanamento de partidas
individuais como
lanamentos de dbito ou
crdito
3. Status do campo de
informaes adicionais
Chaves de lanamento standard
Clientes
01
02
03
04
05
06
07
08
09
11
12
13
14
15
16
17
18
19
Ativo
70
SSAP AG 1999
75
Fornecedores
21
22
23
24
25
26
27
28
29
31
32
33
34
35
36
37
38
39
Material
89
99
Razo
40
50
80
81
83
84
85
86
90
91
93
94
95
96
Para lanamentos em contas

Razo de MM
Administrao de conta
Exibio de saldos
Conta 100000
Janeiro
Fevereiro
Maro
Abril
...
100000+
400000+
300000100000+
...
DOCUMENTO
ORIGINAL
Lista de partidas indiv.
Arquivado
oticamente
Conta 100000
1.3.2000
10.3.2000
12.3.2000
15.3.2000
18.3.2000
20.3.2000
25.3.2000
400000300000100000+
500000+
200000+
200000200000-
Opcional
Documento
03/18/2000
01 100000 20000002 113100 200000+
SSAP AG 1999
Auto-estudo: Registros mestre da conta do Razo
Ao final deste captulo, o aluno deve estar apto a:

Exibir o plano de contas
Criar um diretrio de conta do Razo
Criar contas Razo com referncia
Atualizar as estruturas do balano L/P
Explicar a finalidade especial das contas de

reconciliao
SSAP AG 1999
Auto-estudo: Transaes contbeis em um perodo

Lanar os documentos de uma conta do Razo
com a transao de lanamento Enjoy, e a
transao de lanamento geral
Explicar como um documento FI estruturado
Chamar uma conta do Razo
SSAP AG 1999
Resumo do captulo
Agora o aluno deve estar apto a:

Descrever como configurada a
contabilidade do Razo no sistema R/3.
Atualizar e visualizar contas do Razo.
Completar transaes da contabilidade

do Razo em determinado perodo.
SSAP AG 1999
Contas a pagar
ndice:
Estruturas organizacionais da contabilidade de custos
Dados mestre em contas a pagar
Transaes contbeis dirias em contas a pagar
Integrao com a Administrao de materiais
Preparativos para o encerramento em Contas a pagar
SSAP AG 1999
Contas a pagar: Objetivos do captulo

Descrever como configurada a contabilidade de
fornecedores no sistema R/3.
Atualizar e visualizar os dados-mestre de fornecedor.
Completar as transaes contbeis do Contas a pagar
em determinado perodo.
Descrever como o Contas a pagar est integrado
Administrao de materiais.
Descrever como o SAP apia os preparativos do

balano financeiro em Contas a pagar.
SSAP AG 1999
Diagrama de viso geral: Contas a pagar
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SSAP AG 1999
FIAR
SD
Apresentao:
Estruturas organizacionais da
contabilidade de custos
reas de contabilidade de custos
Plano de contas especfico do pas
Objetos de controlling
SSAP AG 1999
rea de contabilidade de custos
rea de
contabilidade
de custos
Plano de
contas
Empresa A
SSAP AG 1999
Empresa B
Empresa C
rea de contabilidade de custos IDES

6000
Mxico
5000
sia
1000
Europa
6000
Mxico
2000
Reino Unido
2300
Espanha
2000
3000
Amrica
Frana
1000
Alemanha
3000
EUA
SSAP AG 1999
4000
Canad
5000
Japo
2100
Portugal
2200
Frana
Planos de contas especfico do pas

1000
Europa
INT
1000
Alemanha
2000
Reino Unido
GKR
CAGB
SSAP AG 1999
2100
Portugal
2300
Espanha
CAES
Plano de contas do grupo de empresas
1000
Europa
CONS
3000
Amrica
INT
1000
Alemanha
SSAP AG 1999
2000
Inglaterra
CAUS
2100
Portugal
2300
Espanha
3000
EUA
4000
Canad
Apresentao:
Dados mestre em Contas a pagar

Definies de conta e opes especficas
da empresa
Grupos de contas
SSAP AG 1999
Conta de fornecedor em SAP FI

Fornecedor X
Dados
gerais
MAIS
SSAP AG 1999
MAIS
Opes
especficas
da empresa
Opes
especficas
da empresa
CC 1000
CC 2000
Fornecedor X na empresa 1000
Definio de conta
no nvel do mandante
Fornecedor X na empresa 2000
Grupos de contas para fornecedores
Contas de
fornecedor
Fornecedor
C
000000-099999
Dados da
empresa
Contas a pagar
100000-199999
Dom.
200000-299999
For.
300000-399999
Temporrio
400000-499999
0001
500000-599999
...
600000-699999
Dados da
organizao de
compras
Dados
gerais
SSAP AG 1999
Grupos de contas
Conta 001111
Fornece
dor
000000-099999
Apresentao:
Transaes contbeis dirias em

contas a pagar
Fatura Enjoy/entrada de nota de crdito
Lanamentos peridicos
Sadas de pagamento manuais e automticas
SSAP AG 1999

Transao
Fatura/nota de crdito
Dados de
cabealho e de
fornecedor
rea de
informao
Modelos
tens de Conta do Razo
SSAP AG 1999
Lgica de classificao contbil CO
Documento FI
001 Conta de despesas
Montante
+
Obj.CO verdadeiro
(+ obj.estatsticos
CO)
002 Montante do
fornecedor
Documento FI # 1200000089
Conta de despesas
Montante
Fornecedor
Montante
Documento CO # 1000000009
Objeto CO verdadeiro
Classe de custo
de dbito
Montante
Objeto CO estatstico
Classe de custo
de dbito
Montante
+ objetos estatsticos adicionais
SSAP AG 1999
Elementos da transao de pagamento
Marcar forma de pagamento e banco

Marcar tens para pagamento
Despesa
10
Fornecedor
10 10
Calcular montante do pagamento,

levando em conta perodos de
desconto
Lanar documento de pagamento
Imprimir meio de pagamento
Manual
SSAP AG 1999
Automtico
Parmetros
Data exec.
Identificao
Status
Conta
Conta
Conta
Atualizar parmetros
C ou V
10
...
20
...
SSAP AG 1999
Parmetros entrados
01.03.XXXX
AC200
Documento
tens
Documento
PK ...
tens
Documento
PK
...
PK... ...
Partidas
PK ...
individuais
PK... ...
PK ...
...
Execuo de proposta
Data exec.
Identificao
01.03.XXXX
AC200
Status
Conta
Conta
Conta
Atualizar parmetros
C ou V
Parmetros entrados
10
...
Iniciar exec.de proposta
20
...
Proposta de pagamento criada
SSAP AG 1999
Documento
tens
Documento
PK ...
tens
Documento
PK
...
PK... ...
Partidas
PK ...
individuais
PK... ...
PK ...
...
Processar proposta
Data exec.
Identificao
01.03.XXXX
AC200
Status
Conta
Conta
Conta
Atualizar parmetros
C ou V
Parmetros entrados
10
...
20
...

Processar proposta
Proposta de pagamento processada
SSAP AG 1999
Documento
tens
Documento
PK ...
tens
Documento
PK
...
PK... ...
Partidas
PK ...
individuais
PK... ...
PK ...
...
Execuo de programa de pagamento
Data exec.
Identificao
01.03.XXXX
AC200
Status
Conta
Conta
Conta
Atualizar parmetros
C ou V
Parmetros entrados
10
...
20
...
Documento
tens
Documento
PK ...
tens
Documento
PK
...
PK... ...
Partidas
PK ...
individuais
PK... ...
PK ...
...

Processar proposta
Despesa
X

Iniciar exec.de pagamento
Lanamento ordens: X geradas, x completadas

Execuo de pagamento executada
SSAP AG 1999
Fornecedor
X
Imprimir meio de pagamento
Data exec.
Identificao
01.03.XXXX
AC200
Status
Conta
Conta
Conta
Atualizar parmetros
C or V
Parmetros entrados
10
...
20
...

Processar proposta
EDI
Iniciar exec.de pagamento

Lanamento ordens: x geradas, x completadas
Execuo de pagamento executada
Iniciar impresso
DME
SSAP AG 1999
Documento
tens
Documento
PK ...
tens
Documento
PK
...
PK... ...
Partidas
PK ...
individuais
PK... ...
PK ...
...
Representao:
Apresentao:
Integrao com Administrao de

materiais
Centros
Organizaes de compras
Viso MM do mestre de fornecedores
Ordem de compras, entrada de mercadorias,

verificao de fatura
SSAP AG 1999
Centro IDES na Alemanha
CC 1000
IDES Alemanha
Centro 1000
Hamburgo
SSAP AG 1999
Centro 1100
Berlim
Centro 1200
Dresden
Centro 1300
Frankfurt
Centro 1400
Stuttgart
Dados de compra no mestre de fornecedores

Fornecedor X
Dados
gerais
MAIS
Opes
especficas da
empresa
CC 1000
Vendor X in company code 1000
SSAP AG 1999
Definio de conta
no nvel do mandante
MAIS
Purchasing
organizationspecific settings
PO 1000
Fornecedor X na
organizao de compras
1000
Verificao em trs etapas (standard)
Entrada de mercadorias
Pedido
MM
Pedido
Materialdocumento
Mercadorias entrada
MM
Documento
Partidas
individuais
Material
EM/EF
Documento no.
EM/EF
2
SSAP AG 1999
Entrada de fatura
Invoice
verification
document
MM
FI
Montante
da ordem
FI
Estoque de
material ou
consumo
Document
Partidas
individuais
EM/EF
Fornecedor
Imposto
FI
Vendor
2
Apresentao:
Represeno:
Preparativos para o encerramento em

contas a pagar
Sntese: preparativos para o encerramento em
contas a pagar
Confirmaes de saldo
Avaliao em moeda estrangeira
SSAP AG 1999
Sntese: Preparativos para o encerramento em contas

a pagar
Tarefas legais
Incio do exerccio
Tarefas
tcnicas/organizacionais
Exec.progr.transporte de saldo inicial
Bloquear perodos contbeis

para fornecedores
Abrir perodos extraordinrios
para fornecedores
Enviar confirmaes de saldo
Avaliar resposta
Avaliar em moedas estrangeiras
Reconciliao
Documentos - moviment.perodo
Empresas filiadas
Executar reclassificao
Encerrar perodos especiais

para fornecedores
SSAP AG 1999
Linha do tempo
Confirmaes de saldo
Fornecedores
Contabilidade
Listas
Confirmaes de saldo
Resposta
Lista de
reconciliao
Tabela de
resultado
Checkpoint
SSAP AG 1999

L/P
Balano (moeda local UNI)
Despesa de avaliao
Passivo e patrimnio lquido

...
- Contas a pagar 1000 UNI

Contas a pagar
500 USD01000 UNI
Fornecedor
500 USD01000 UNI
SSAP AG 1999
Conta de compensao
Auto-estudo: Dados mestre do fornecedor em FI

Criar a lista de fornecedores
Atualizar os dados mestre de fornecedor em FI
SSAP AG 1999

Lanar faturas de fornecedor em FI.
Criar um documento de lanamento peridico e
gerar lanamentos peridicos.
Lanar uma sada de pagamento manualmente, e
imprimir um cheque.
Executar os pagamentos automticos.
Monitorar contas de fornecedor.
SP AG 1999 S
Auto-estudo: Integrao com a Administrao de

materiais
Descrever e executar um processo simples de

suprimento em MM, e explicar seus efeitos na
contabilidade financeira.
SSAP AG 1999
Auto-estudo: Preparativos para o encerramento de

contas a pagar
Imprimir confirmaes de saldo
SSAP AG 1999
Resumo do captulo

fornecedores no sistema R/3.
Atualizar e visualizar os dados-mestre de
fornecedor.
Completar as transaes contbeis do Contas a
pagar em determinado perodo.
Descrever como o Contas a pagar est integrado
Administrao de materiais.

balano financeiro em Contas a pagar.
SSAP AG 1999
Contas a receber
ndice:
Estruturas organizacionais do controlling de
receita
Dados mestre em contas a receber
Transaes contbeis dirias em contas a receber
Integrao com Vendas e distribuio
Administrao de crditos
Preparativos para o encerramento em Contas a

receber
SP AG 1999 S
Contas a receber: Objetivos do captulo

contas a receber no sistema R/3.
Atualizar e visualizar dados mestre de cliente.
Completar transaes contbeis no Contas a receber
em determinado perodo.
Descrever como o Contas a receber integrado ao
Vendas e distribuio.
Usar as funes de administrao de crditos.

balano financeiro em Contas a receber.
SP AG 1999 S
Diagrama de viso geral: Contas a receber
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SP AG 1999 S
FIAR
SD
Contas a receber: Cenrio empresarial
As transaes contbeis referentes a clientes so

divididas em Contas a receber. Aqui, as partidas em
aberto do cliente so administradas, monitoradas e
processadas nas contas especiais de cliente.
As partidas em aberto podem ser lanadas diretamente
em FI ou integradas por meio de Vendas e distribuio.
O departamento de crdito do IDES monitora se os
clientes ficam dentro de seus limites de crdito.
Para a preparao do balano financeiro, as partidas em

aberto de cliente devem ser confirmadas com clientes
selecionados e reclassificados.
SP AG 1999 S
Representao:
Apresentao:
As estruturas organizacionais do
controlling de receitas
rea de
resultado
Objetos de
resultado
SP AG 1999 S
rea de resultado
rea de
resultado
rea de
contabilidade
de custos
rea de
contabilidade
de custos
Empresa
SP AG 1999 S
Segmento de Rentabilidade
Divises
Demonstrao de
resultados de objetos
de resultado
Objeto de
resultado
Canais de distribuio
Caractersticas
SP AG 1999 S
Representao:
Apresentao:
Dados mestre em Contas a receber

Definies de conta e opes
especficas da empresa
Grupos de contas
SP AG 1999 S
Conta de cliente em SAP FI

Cliente X
Dados
gerais
MAIS
MAIS
Opes
especficas da
empresa
Opes
especficas da
empresa
CC 1000
CC 2000
Cliente X na empresa 1000
Definio de
conta no nvel do
mandante
SP AG 1999 S
Grupos de contas de clientes
Contas de cliente
Cliente
Contas a receber
000000-099999
100000-199999
Dom.
200000-299999
For.
300000-399999
Dados da
rea de
vendas
Dados
gerais
Temporrio
400000-499999
0001
500000-599999
...
600000-699999
Dados da
empresa
SP AG 1999 S
Grupos de contas
Conta 001111
Cliente
000000-099999
Representao:
Apresentao:
Transaes contbeis dirias em

contas a receber
Faturas, notas de crdito
Diferenas de pagamento
SP AG 1999 S

Transao
Fatura/nota de crdito
Dados de
cabealho e de
cliente
rea de
informao
Modelos
Itens da conta do Razo
SP AG 1999 S
Entradas de pagamento
Pagamento completo
Diferena mnima de pagamento
Diferena mxima de pagamento
Lanar pagamento parcial
Gerar partida residual
Cliente
8000
5000
Referncia de fatura a
partida em aberto
SP AG 1999 S
Cliente
Pagamento
parcial
Partida
residual
8000
3000
5000
Apresentao:
Representao:
Integrao
Vendas e distritbuio
Integrao
comcomVendas
e distritbuio
Organizao de vendas, canal de
distribuio, setor de atividade
Viso SD do registro mestre de clientes
Vendas, expedio, faturamento
SP AG 1999 S
Canais de distribuio IDES na Alemanha

Canais de distribuio IDES na Alemanha
Empresa 1000
Alemanha
A
AA
Organizao de
vendas
1000 Frankfurt
Canal de
distribuio 10
Fin.cust.sales
Canal de distribuio
12 Revendedores
Canal de Distribuio
14 -- Servio
Canal de Distribuio
16 -- Vendas de fbrica
SP AG 1999 S
A
AA
Organizao de
vendas
1020 Berlin
Canal de
distribuio 20
canais de filial
Canal de distribuio
22 Clientes indust.
Canal de distribuio
24 Clientes farmacuticos
Setores de atividade
Setor de atividade 02 ---
Motocicletas
Setor de atividade 03 --Pinturas
Material
Setor de atividade 05 ---
Comida
SP AG 1999 S
reas de vendas
rea de vendas
1000 10 02
02
A
AA
Organizao de vendas
1000 Frankfurt
Canal de Distribuio
10 -- Vendas ao cliente
final
Canal de vendas 1000 --- 10
rea de vendas
1000 10 03
03
rea de vendas
1000 10 05
05
SP AG 1999 S
Dados da rea de vendas no registro mestre de cliente

Cliente X
Dados
gerais
MAIS
Opes
especficas da
empresa
CC 1000
SP AG 1999 S
Definio de conta
no nvel do mandante
MAIS
Opes
especficas da
rea de vendas
rea de vendas
1000-10-10
Cliente X na
rea de vendas 1000-10-10
Processo de vendas
SD
Vendas
Ordem
de vendas
FI
No h
documento
Expedio
Entrega
Ordem de transferncia
Entrega
Sada de mercadorias
Sada de
mercadorias
Picking
SD
MM
Faturamento
SP AG 1999 S
SD
FI
Documento
de
faturament
o
Fatura
Partidas
...individuais
...
Documento
Partidas
...individuai
...s
Representao:
Apresentao:
Administrao de crditos
rea de controle de crditos
Dados mestre de administrao de
crdito
Controle de crdito
SP AG 1999 S
rea de controle de crditos IDES
6000
5000
1000
6000
Mxico
5000
Japo
2000
Reino Unido
2300
Espanha
3000
1000
Alemanha
3000
EUA
SP AG 1999 S
4000
Canad
2100
Portugal
2200
Frana
Registro mestre de administrao de crdito

Registro mestre de administrao de crdito
Sntese
Registro mestre
de cliente
Dados
gerais
Dados de rea de
controle de crdito
1000
SP AG 1999 S
Dados de rea de
controle de crdito
3000
Processo de controle de crdito

Ordem
de
vendas
Controle de
crdito
Rejeio
Bloqueio de ordem
Revisar
Processamento ulterior
SP AG 1999 S
Fornecim
Liberar?
Sim ento
Faturament
od
...
Apresentao:
Represeno:
Preparativos
para
o
encerramento
em
Preparativos para o encerramento em contas a receber
contas a receber
Sntese: preparativos para o encerramento

em contas a receber
SP AG 1999 S
Sntese: Preparativos para o encerramento em contas

a receber
Tarefas legais
Incio do exerccio
Tarefas
tcnicas/organizacionais
Perodos de lanamento em bloco para

clientes
Abrir perodos especiais cliente
Enviar confirmaes de saldo
Avaliar resposta
Avaliar em moedas estrangeiras
Retificaes de valor
Reconciliao
Documentos - movimentao
no perodo
Empresas filiadas
Executar reclassificao
Encerrar perodos especiais para

clientes
SP AG 1999 S
Linha do tempo
Auto-estudo: Dados mestre do cliente em FI
Atualizar os dados mestre de cliente em FI
SP AG 1999 S

Atualizar documentos de clientes
Lanar manualmente uma entrada de pagamento
com uma diferena de pagamento
Monitorar contas de cliente
Descrever as funes de administrao de crdito
SAP AG 1999
Auto-estudo: Integrao com Vendas e distribuio

Descrever as unidades organizacionais mais
importantes em Vendas e distribuio (SD).
Descrever e executar um processo simples de

vendas em SD e explicar seus efeitos em
SP AG 1999 S
Auto-estudo: Administrao de crdito
Ao final deste captulo de auto-estudo, o aluno deve

estar apto a:
Atualizar os dados mestre de administrao de
crdito
Verificar e liberar documentos SD bloqueados
SP AG 1999 S
Auto-estudo: Preparativos para o encerramento de

contas a receber
SP AG 1999 S
Resumo do captulo

clientes no sistema R/3.
Atualizar e visualizar dados mestre de cliente.
Completar transaes contbeis no Contas a
receber em determinado perodo.
Descrever como o Contas a receber integrado ao
Vendas e distribuio.
Usar as funes de administrao de crditos.

balano financeiro em Contas a receber.
SP AG 1999 S
Contabilidade do imobilizado
ndice:
Dados mestre do imobilizado.
Operaes contbeis normais na contabilidade do
imobilizado.
Procedimentos de encerramento na contabilidade do

imobilizado.
SP AG 1999 S
Contabilidade do imobilizado: Objetivos do captulo

Atualizar os dados mestre do imobilizado.
Lanar movimentos do imobilizado.
Determinar e lanar depreciao.
Descrever como o SAP apia os procedimentos de

encerramento em Contabilidade do imobilizado.
SP AG 1999 S
Diagrama de viso geral: Contabilidade do imobilizado
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SP AG 1999 S
FIAR
SD
Contabilidade do imobilizado: Cenrio empresarial
As transaes contbeis referentes ao imobilizado

so divididas em Contabilidade do imobilizado.
Aqui, os ajustes nos valores do imobilizado so
administrados, monitorados e processados em
contas especiais do ativo.
Os movimentos do imobilizado podem ser
lanados em FI, ou da Administrao de materiais,
se integrada.
Para a preparao do balano financeiro, os

valores do ativo devem ser verificados e ajustados.
SP AG 1999 S
Representao:
Dados mestre do imobilizado

Classes do
imobilizado
reas de avaliao
SP AG 1999 S
O imobilizado nas unidades organizacionais FI
Empresa
SP AG 1999 S
Imobilizado 1
Imobilizado 2
Imobilizado 3
Diviso A
Diviso B
Diviso C
Classes do imobilizado
Contas para edifcios
Imobilizado 001111
1000
Contab.imobilizado
000000-099999
1000
C
000000-099999
100000-199999
2000
200000-299999
3000
300000-399999
Maquinaria
Ativo standard
Equipamento
empresarial
4000
Imobilizado em andamento
5000
Imobilizado de baixo valor
400000-499999
500000-599999
...
600000-699999
Edifcios
SP AG 1999 S
reas de avaliao
Ativo xy no ano de 2000

Valor imobilizado
Direito
comercial
Depreciao
Valor residual
100 000
40 000
60 000
100 000
40 000
60 000
Contab.de
custos
100 000
10 000
90 000
Avaliao
paralela
100 000
10 000
90 000
Legal
SP AG 1999 S
Dados de controle em reas de avaliao

Por exemplo, rea de avaliao em direito comercial
Chave de deprec.
O que deve ser depreciado?
Vida estimada
Por quanto tempo o imobilizado

ser usado?
Anos, meses
Data incio depr.normal
01
Os custos mais altos de substituio

devem ser determinados todos os
anos?
ndice
Utilizao
prvia
SP AG 1999 S
Quando o imobilizado foi colocado

em servio?
Anos, meses
H quanto tempo o imobilizado j

est em servio?
Determinao de contas
reas de
avaliao
Conta do
balano
Direito
comercial
Contas de
depreciao
Ativo X
Determinao
de contas
Contab.
custos
Depreciao
paralela
Cost
accounting
depreciation
accounts
Balance
sheet
accounts
e.g. for IAS
Contas de
depreciao
ex. para IAS
SP AG 1999 S
Complexo de imobilizados e subnmeros
Complexo de
imobilizados
3000 / 0000
Ativo
1000 / 0000
2000 / 0000
Subn do imobilizado
1000 / 0100
SP AG 1999 S
1000 / 0200
Apresentao:
Representao:
Operaes
contbeis
standard na
Operaes
contbeis
Contabilidade
do imobilizado
standard na
Contabilidade do
Tipo de movimento
imobilizado
Movimento do imobilizado
Depreciao extraordinria
Imobilizado em construo
Asset Explorer
SP AG 1999 S
Tipo de movimento
Lanamento no imobilizado
como aquisio, alienao, alocao, depreciao, acrscimo
Quadro do imobilizado
Valores contbeis Aquisi
comeo do exerccioes
Chaves de lanamento: 70/75

Tipo de lanamento xxx
DM
SP AG 1999 S
Aliena
o
+ -
Transfer Depreciao
Valores contbeis
ncias
trmino do exerccio
DM
Depr.
Ativo
Razo
com contas transitrias
(no integradas)
Imobilizado Compensao
100
Ativo
Imobiliz.
100
100
Fornecedores
100
Ativo
Fornecedores
Imobiliz.
Fornec.
100
SP AG 1999 S
integrado a contas a pagar
ou a receber
Fornecedor
100
MM
Movimento do imobilizado de
MM
Depreciao extraordinria
Tipo de movimento de
depreciao extraordinria
Ativo xy em 2000 -- valores planej.

...
Direito
comercial
Legal
SP AG 1999 S
Depreciao extraordinria ...

40 000
40 000
Contab.
custos
10 000
Avaliao
paralela
10 000
Imobilizado em construo
Imobilizado 1
IM
Imobilizado
em construo
o
u
Liquidao de
imob.em
construo de
acordo c/regra de
repartio
Imobilizado 2
FIAA
SP AG 1999 S
Asset Explorer
Seleo de imobilizado e ano
Seleo de
rea de
avaliao
Valores
planejados
Valores
contbeis
Parmetros de
depreciao
Transaes no
exerccio
Sntese:
depreciao
lanada/
planejada
Registro
SP AG 1999 S
Apresentao:
Represeno:
Procedimentos de encerramento na
Contabilidade do imobilizado
Estoque
Execuo de
lanamento de
depreciao
Quadro do
imobilizado
SP AG 1999 S
Sntese: Encerramento do imobilizado

Tarefas legais
Tarefas tcnicas/organizacionais
Trmino do exerccio
Incio do novo exerccio
Reconciliao FI-AA -- Razo
Fazer estoque, lanar
correes conforme necessrio
Execuo de lanamento de depreciao
Lanamento perid.conta balano
Encerramento do exerccio
Criar quadro do imobilizado
SP AG 1999 S
Linha do tempo
Estoque
Contab.imobilizado
Lista de
estoque
Estoque
Lista de
estoque
Fazer correes
SP AG 1999 S
Execuo de lanamento de depreciao

FIAA
FIGL
Contab.custos
Depreciao
planejada
Depreciao paralela
Depreciao
planejada
SP AG 1999 S
Lanar
depreciao
Lanar
depreciao
Lanar
depreciao
Processar batch input
Depreciao
planejada
Exec.lanamento de depreciao
Dir.comercial
Direito
comercial de
contas de
depreciao
Contas de
depreciao
calculada
Contas
depreciao
ex. para IAS
Quadro do imobilizado
Valor contbil Aquisies
Lanamentos
Depreciao
incio exerccio
Alienaes
DM
SP AG 1999 S
Valor contbil
fim exerccio
DM
+
Dep.
Auto-estudo: Dados mestre do imobilizado

estar apto a:
Atualizar os dados mestre do imobilizado
Descrever o papel das reas de avaliao
SP AG 1999 S
Auto-estudo: Transaes contbeis dirias
Ao final deste captulo de auto-estudo, o aluno

dever estar apto a:
Lanar uma aquisio do imobilizado.
Planejar a depreciao manual.
Exibir transaes que afetem o valor de um
imobilizado.
Lanar a alienao de uma transao.
SP AG 1999 S
Auto-estudo: Encerramento do imobilizado

estar apto a:
Iniciar uma execuo de lanamento de
depreciao
Transferir lanamentos em balano patrimonial
ao Razo
Imprimir listas de inventrio
Criar quadros do imobilizado
SP AG 1999 S
Resumo do captulo

Atualizar os dados mestre do imobilizado.
Lanar movimentos do imobilizado.
Calcular e lanar a depreciao.
Descrever como o SAP apia os procedimentos de

encerramento em Contabilidade do imobilizado.
SP AG 1999 S
Administrao de viagens de negcios
ndice:
l
Dados mestre em administrao de

viagens de negcios
Transaes contbeis em administrao

de viagens de negcios
SP AG 1999 S
Administrao de viagens de negcios: Objetivos

do captulo
SP AG 1999 S
Atualizar privilgios de
viagem
Planejar viagens
Entrar os custos de
viagem
Diagrama de viso geral: Administrao de viagens

de negcios
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SP AG 1999 S
FIAR
SD
Administrao de viagens de negcios: Cenrio

empresarial
A administrao de viagens de negcios usada

para planejar viagens com eficincia, colher
informaes o mais facilmente possvel, e calcular
e lanar os custos e montantes de reembolso.
As despesas de viagem so transferidas da

Administrao de viagens de negcios para FI, e o
montante do reembolso pode, por exemplo, ser
pago ao empregado pelo departamento de contas a
pagar.
SP AG 1999 S
Apresentao:
Representao:
Dados mestre na administrao de viagens de negcios
Dados mestre na administrao de

viagens de negcios
Preparao dos dados mestre de
pessoal
Registros mestre A/P para

empregados
SP AG 1999 S
Dados mestre de pessoal em HR e em FI-TV
Mini registro mestre de custos de viagem em FI-TV

Atribuio
organizacional
Informaes de
pessoal
Endereos
Nmero de pessoal
1000
Preferncias
de viagem
Elem.de
contrato
Medidas
(completas)
Direito
a frias
Tempo
trab.ter.
Remunerao
base
Registro mestre HR
SP AG 1999 S
Informaes
bancrias
Privilgios
de viagem
... e muitos
infotipos
adicionais
Aes
Custos de viagem - mini registro mestre em FI-TV
Nmero de pessoal
1000
Informaes
bancrias
Medidas
(completas)
Aes no
mini
registro
mestre:
SP AG 1999 S
Informae
s
de pessoal
Atribuio
organizacional
Entrar custos de viagem

(Mini registro mestre)
Privilgios
de viagem
Modificao
organizacional
Endereos
Preferncias
de viagem
Registro mestre de fornecedor para um empregado
FIAP
FITV
Nmero de pessoal
1000
Fornecedor X
Nmero de
pessoal 1000
Relatrio e
batch input
Infotipos
SP AG 1999 S
Apresentao:
Representao:
Transaes
contbeis
em
Transaes contbeis em administrao de viagens de negcios
administrao de viagens de negcios
Entrar informaes de
viagem
Transferir dados de
viagem para FI
SP AG 1999 S
Gerenciador de viagens (ENJOY)
Nome do
empregado
Viagem
Pedidos de
viagem
Roteiros de
viagem
Despesas de
viagem
Sntese
de objetos de
viagem
criados
SP AG 1999 S
Criao de objetos de viagem

ou
Viso detalhada de objetos de viagem
Despesas de viagem
Pedido de
viagem
Roteiros
de viagem
Abrir
despesas de
viagem
Simulao
Fornecedor
x
Aprovao
Clculo
Transferir
a FI
Despesas de viagem
SP AG 1999 S
Auto-estudo: Dados mestre em administrao de

viagens de negcios

estar apto a:
SP AG 1999 S
Atualizar privilgios de viagem nos dados

mestre de HR
Criar registros mestre de fornecedor

automaticamente para empregados
Auto-estudo: Transaes contbeis em

Administrao de viagens de negcios

estar apto a:
Entrar informaes de viagem
SP AG 1999 S
Resumo do captulo

Atualizar privilgios de viagem
Entrar informaes de viagem
SP AG 1999 S
Contabilidade de bancos
ndice:
Dados mestre em contabilidade de bancos
Transaes contbeis em contabilidade de

bancos
SP AG 1999 S
Contabilidade de bancos: Objetivos do captulo

Atualizar o ndice de bancos
Processar vrias transaes contbeis

em contabilidade de bancos
SP AG 1999 S
Diagrama de viso geral: Contabilidade de bancos
CO
FIBL
MM
FIAP
FIAA
FITV
FIGL
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SP AG 1999 S
FIAR
SD
Contabilidade de bancos: Cenrio empresarial
Todas as transaes contbeis que afetem a

entrada ou sada de pagamentos podem ser
completadas de forma centralizada em
Contabilidade de bancos.
Contudo, a Contabilidade de bancos no um

livro auxiliar verdadeiro, como A/P, A/R e
Contabilidade do imobilizado, uma vez que no
possui seu prprio conjunto de contas. Ao invs
disso, ela lana diretamente em contas do Razo.
SP AG 1999 S
Representao:
Apresentao:
Dados mestre em Contabilidade de

bancos
Registros mestre de
banco
Contas do Razo de
bancos
Livros de fundos
lquidos
SP AG 1999 S
ndice de bancos
Dados bancrios em registros mestre de

cliente e fornecedor
Reg.mestre bco. no
ndice de bancos
Nvel
mandante
Pas
Chave banco
Endereo
Informa.
impostos
Bancos
SP AG 1999 S
Nvel
mandante
Cliente/Fornec.
Dados bancrios
Chave banco pas Conta
Tipo banco
Dbito aut.
Contas bancrias
Contas banc.Razo - dados mestre

Nmero de conta
Controle contas
Moeda da conta
Conta bancria no Sistema SAP
ID banco da
empresa
ID de conta
Banco
SP AG 1999 S
Banco empresa
Pas Chave
banco
--------------------------------------------------------
Detalhes banc./fin.
Banco da empresa
ID de conta
Livros de fundos lquidos
Empresa xxxx
Fundos lq. 0001
Fundos lq. 0002
Fundos lq. 0003
Livro caixa
0001
Livro caixa
0002
Livro caixa
0003
SP AG 1999 S
Representao:
Apresentao:
Transaes contbeis em Contabilidade

de bancos
Procedimentos detalhados
Depsitos de
cheque
Extrato de conta
Administrao de
cheques
SP AG 1999 S
Movimento de caixa dirio (ENJOY)
Seleo de
dados
Exibio de
saldos de perodo
de exibio
Transaes contbeis
(Entrada/sada de fundos lquidos)
SP AG 1999 S
Tipos de movimento de caixa dirios

Fundos lquidos
Compen.bancos
Fundos lquidos
X
Fundos lquidos
Compen.bancos
X
Cliente
Fundos lquidos
X
Fundos lquidos
Fornecedor
X
Receita
Fundos lquidos
SP AG 1999 S
Despesa
X
Entrada de pagamento em conta

bancria
Sada de pagamento de conta bancria
Pagamentos do cliente
Pagamento ao fornecedor
Lanamento de receita
Lanamento de despesa
Auto-estudo: Dados mestre em contabilidade de

bancos

dever estar apto a:
Atualizar o ndice de bancos.
Descrever a relao das contas do Razo com

as do banco.
SP AG 1999 S
Resumo do captulo
O aluno agora deve estar apto a:

Atualizar o ndice de bancos.
Processar diversas transaes

contbeis no Contabilidade de bancos.
SP AG 1999 S
Preparao do balano patrimonial
ndice:
Procedimentos de encerramento no Razo.
Custeio por custo de vendas.
SSAP AG 1999
Preparao do balano patrimonial: Objetivos do

captulo

Descrever o processo bsico de criao do
balano patrimonial.
Descrever como o sistema R/3 trabalha com a
preparao de balanos patrimoniais em FI-GL.
Descrever como pode ser criado um clculo de
lucros e perdas, com base no custeio por custo
de vendas.
Citar as vrias opes de consolidao no

Sistema R/3.
SSAP AG 1999
Diagrama de viso geral: Preparao do balano

patrimonial
CO
FIBL
MM
FIAP
FITV
FIGL
Razo
Razo
Balano
patrimonial
...
...
L/P
...
SSAP AG 1999
FIAA
FIAR
SD
Preparao do balano patrimonial: Cenrio

empresarial
Ao final do exerccio, as sociedades do grupo IDES

devem criar balanos patrimoniais com base nas
necessidades de seus respectivos pases.
O clculo de lucros e perdas de muitas sociedades
preparado com base no clculo do custo global por
perodo, enquanto outras sociadades usam o
custeio por custo de vendas.
tambm necessrio preparar um balano

patrimonial do grupo. Isto requer a compleio das
medidas de consolidao.
SSAP AG 1999
Apresentao:
Procedimentos de encerramento no
Razo
Sntese: encerramento do Razo
Provisionamento, anlise EM/EF
Escriturao de contas, criao de
balanos patrimoniais
Sistema de relatrios
SSAP AG 1999
Sntese: Encerramento do Razo

Tarefas legais
Incio do novo exerccio

de partidas em aberto e ativo lquido
Fazer lanamentos de proviso
Tarefas tcnicas/organizacionais

Perodos contbeis em bloco
de contas do Razo
Abrir perodos especiais
de contas do Razo
Reconciliao tcnica
Provisionamento, anlise EM/EF
Conta do balano / ajuste posterior L/P

Escriturao de contas
Encerrar perodos especiais

de contas do Razo
Criar balano patrimonial

SSAP AG 1999
Linha do tempo
Provises de receitas e despesas
Exemplo: delimitao de despesas
Fatura
120
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
10
Despesas
Perodos
Provisionamentos
antecipados
SSAP AG 1999
Provisionamento
s
transitrios
Provisao
Referncia: documento padro para lanamento peridico
Primeiro lanamento 01/01/XX
ltimo lanamento 01/06/XX
Prximo lanamento 01/02/XX
Intervalo em meses:
1
40 Despesa
10
50 Outras contas a pagar
/reservas
10-
Programa de lanamento
peridico
Perodo contbil
01.02.XX - 29.02.XX
Batch input
Lanamento real
Despesa
10
SSAP AG 1999
Outras
contas a
pagar/res.
10
10
...
Prximo
lanamento
em
01.03.XX
de 01/01/XX
de 01/02/XX
Anlise EM/EF
Balano
patrimonial
Balano
patrimonial
Ativo
Passivo e patrimnio lquido
...
...
Cobrado, mas no
recebido
Expedido, mas no
cobrado
20
20
ou
Anexo
Anexo
Conta EM/EF
100
80
Conta EM/EF
80
100
Correo EM/EF
Conta EM/EF
20
SSAP AG 1999
20
Escriturao de contas
Peridica
Banco de dados
Anualmente
Dirio
Conta
Transporte de
saldo inicial
... Partidas individuais
Saldo da conta
SSAP AG 1999
File de
trabalho
Preparao do balano patrimonial para o clculo

do custo global por perodo
Estrutura do balano / L/P

CAUS
Balano EUA
GKR
Comprovante
Alemanha
INT
Balano financeiro
IDES
Balano
patrimonial
da empresa
Diviso statemebalano
patrim.
Plano de contas
operacional
Plano de contas
especfico do pas
SSAP AG 1999
Sistema de
relatrios da
empresa
Autoridade
fiscal
Relatrio consolidado (EU)
SSAP AG 1999
Relatrios de
imposto VAT
Outros relatrios
exigidos por lei
Apresentao:
Custeio por custo de vendas

reas funcionais
Razo do custeio por

custo de vendas
SSAP AG 1999
Clculo do custo global por perodo
L/P com base no clculo de

custo global por perodo
Receita
+/- Modif.inventrio
Resultado total do perodo
= Resultado operacional (bruto)

Despesas de material
Custos de pessoal
+ Depreciao
+ Outras despesas comerciais
= Despasas totais
Result.empresarial lquido
SSAP AG 1999
Custos totais do perodo

divididos por classe
Custeio por custo de vendas
L/P com base no clculo de

custo global por perodo
Receita
= Resultado operacional (bruto)
Receita do perodo
Custo de produo de vendas

+ Custos de vendas
+ Custos de explorao
+ R/D
+ Custos de fabricao
= Custo de vendas
Result.empresarial lquido
SSAP AG 1999
Custo de vendas do perodo

dividido por rea funcional
Derivao de rea funcional
Documento
Conta
rea funcional
40
50
Despesa
Conta do balano
0400
Entrada Registro mestre do objeto CO

manual
SSAP AG 1999
Obj.custo
1000
10-
Registro
mestre
da conta de
lucros e
perdas
Montante
10
Substituio
Razo do custeio por custo de vendas
FIGL
FIGL
Razo
Conta do Razo
Conta do Razo
1000
1000
Engenharia
Engenharia mecnica
mecnica
2000
2000
Contr.edifcio
Contr.edifcio
3000
3000
Automotiva
Automotiva
SSAP AG 1999
Movimentao no
perodo
por
diviso
Razo do
custeio por
custo de
vendas
300
300
Vendas
Vendas
400
400
Administrao
Administrao
500
500
Pesquisa
Pesquisa
Movimentao no
perodo
por
diviso
Auto-estudo: Procedimentos de encerramento no

Razo

dever estar apto a:
Completar provisionamentos.
Analisar a conta de compensao EM/EF.
Executar o programa de balano financeiro.
SSAP AG 1999
Auto-estudo: Custeio por custo de vendas

estar apto a:
Explicar como preparado o custeio por custo de
vendas.
Explicar a necessidade e o papel da rea funcional.
Iniciar o programa que cria um clculo de lucros e

perdas com base no custeio por custo de vendas.
SP AG 1999 S
Resumo do captulo

Descrever as principais etapas do processo de
encerramento.
Descrever como o sistema R/3 trabalha com a
criao de balanos patrimoniais em FI-GL.
Descrever como criado o clculo de lucros e
perdas com base no custeio por custo de vendas.
Citar as vrias opes de consolidao no Sistema

R/3.
SP AG 1999 S
Sumrio
ndice:
Sntese: Elementos organizacionais em contabilidade
Sntese: Elementos organizacionais em logstica
Recomendaes para facilitar a compreenso do material
SP AG 1999 S
Sntese: Elementos organizacionais em contabilidade
rea de
resultado
rea
de contabilidade
de custos
rea
de contabilidade
de custos
Divises
SP AG 1999 S
Empresas
Sntese: Elementos organizacionais em logstica

... comprado para ...
... comprado de ...

A
A A
Organizao
de compras
SP AG 1999 S
Centro
Organizao
de vendas
Canal de
distribuio
Canal de vendas
Objetivos do curso

Explicar os papis das vrias aplicaes em
Explicar como os mdulos de aplicao de
contabilidade financeira se interrelacionam.

Executar transaes contbeis usuais nos
componentes de aplicao de Contabilidade

financeira.
SP AG 1999 S
Cursos recomendados para aperfeioamento
AC200 4.6 Contas a pagar/receber e configurao

AC205 Fechamento no processo de contabilidade
AC270 Administrao de viagens - despesas
AC305 Contabilidade de ativo fixo
AC805 Gesto e previso de caixa
SP AG 1999 S
Melhor compreenso do material
Repetir os exerccios usando os dados do IDES ou

os prprios dados do aluno.
Ler a documentao on-line.
Ler a documentao IMG.
Ler as informaes de release.
SP AG 1999 S
Anexo
ndice:
Dicas de lanamento
Glossrio
Caminhos de menu
SP AG 1999 S
Dicas de Lanamento
ndice:
Documentos de referncia
Definir/manter dados
IDs de parmetro
Pr-edio de documento
Validaes e substituies
Variantes do relatrio
SP AG 1999 S
Lanamentos simplificados
Doc. de referncia
N 087234098
Documento modelo
Doc.modelo no. 255
Partidas individuais:
PK
40
50
50
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
PK
40
50
50
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
Cabealho: 23.01.1995
Definir/manter dados
Cabealho & part.indiv.:
Empresa: 0001 23/01/95
PK
40
Empresa: 0001
PK
40
50
50
SP AG 1999 S
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
Conta
123000
Documento
lanado
Montante
5000
Lanamento com documentos de referncia
Documento # 1 (Documento de referncia):

Cabealho:
19/01/1995
Empresa : 0001
PK
40
50
50
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
Documento # 2:
Cabealho :
23/01/1995
Empresa: 0001
PK
40
50
50
SP AG 1999 S
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
Entrada rpida de partidas individuais no Razo

Variantes de tela
SAP01-Standard 1 linha
PK
40
40
50
Conta
415000
415000
113100
Montante St
5000
i0
4000
i0
9000
BA
Ctr.custo
9900 3200
990
310
Ordem PK
3000
3000
3000
Entrada rpida
rpida - conta, c.custo e montante
PK
40
50
50
Conta
123000
345560
907902
Centr.custo Montante
546
5000
546
2000
556
3000
O usurio marca uma

variante de tela que
atenda a suas
necessidades.
SP AG 1999 S
Modelo de classificao contbil

Modelo de classificao contbil
Modelo classifica
o contbil
classifica
contbil 9889
classificao
Itens:
PK
40
50
50
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
Documento lanado
Cabealho:
21/1/1995
Empresa: 0001
Itens:
PK
40
50
50
SP AG 1999 S
Conta
123000
345560
907902
Montante
5000
2000
3000
IDs de parmetro
Atualizao de parmetros de usurio

PID
Valor de parmetro Texto breve
BUK
1000
Empresa
Tela inicial "Criar conta do Razo"

Nmero de conta
Empresa
1000
Modelo
Nmero de conta
Empresa
SP AG 1999 S
Pr-edio de documento
Pr-edio documento
Conta
Montante
470000
1000
Centro de custo ???
Pr-editar
SP AG 1999 S
Nmero de documento: 505021

Movimentao no perodo no atualizada
Usurio: MacDonald
Lanamento de um documento pr-editado
Doc.
-editado: 505021
Doc. pr
pr-editado:
505021
Documento
ado
Documento completo/lan
completo/lanado
Conta
470000
Conta
Montante
1000
Montante
Centro de custo ???
Nmero doc. lanado: 505021

Movimentao no perodo atualizada
SP AG 1999 S
1000
Centro de custo 2000
Pr-editar
470000
Lanar
Validao
A validao melhora o
controle da integridade
dos dados!
A combinao
conta / centro de
custo vlida?
SP AG 1999 S
Conta = "Calef.
C.custo = 05
Conta = "Calef.
C.custo = 01
As validaes so completadas com

os critrios IF, THEN, ELSE!
Substituio
Substituo o processo de
substituio de valores quando so
entrados no Sistema R/3
Substitues so completadas antes
da validao (tm prioridade)
No so emitidas mensagens de erro
durante a substituio
Substituies so transparentes ao
usurio que entra os dados
Imobiliz. 1 c. custo 2
SP AG 1999 S
Todos os imobilizados dos

centros de custo 2 a 4 so
lanados no centro de
custo 5.
Variantes do relatrio
Uma variante do relatrio proporciona um modo de arquivar

critrios de seleo pr-definidos para um relatrio.
Um relatrio individual pode ter mltiplas variantes definidas.
Contudo, uma variante individual s pode ser usada por um
relatrio.
As variantes so necessrias para que os relatrios sejam
executados em background.
As variantes permitem a existncia de opes padronizadas de

relatrio, que proporcionam coerncia na sada de relatrio. Elas
tambm so teis na execuo de relatrios com critrios
complexos de seleo de dados.
SP AG 1999 S
Ledgers especiais
ndice:
Preparao de um ledger especial
Capacidade de relatrios no ledger especial
SP AG 1999 S
Ledgers especiais definveis pelo cliente
CO
SD
FI
Ext.dados
MM
Ledgers especiais Lanamento de ajuste
Ledgers especiais definveis pelo cliente so uma coleo de informaes de

outros componentes de aplicao do Sistema R/3 (FI, MM, CO, SD),
transferncia de dados externos e lanamentos de ajuste FI-SL nas tabelas
definveis pelo cliente
SP AG 1999 S
Ledgers especiais e sistema de relatrios
Ledgers
especiais
XXXXX XXXXXXXXX
Se os dados so colhidos nos ledgers definveis pelo

clientes, pode-se usar o Report Writer para criar relatrios
especficos prprios
SP AG 1999 S
A estrutura de FI-SL
Sistema relatrios
com o Report
Razo
ATIVO
PASSIVO
Painter
LUCROS E PERDAS
Contas a receber
Ledgers especiais
Vendas
760
760
XX
XX
Conta
XXX...
900
Contas a pagarDesp.gua
150
.... YY
150
Dados
Dimenses
....
BA C.custo X ....
Eltrica
XX
gua
YY
Aquec.
XXXX
Montante TC
-760
-650 USD 900 KG
150
900 JPY
760
650 USD
-150
-900 JPY
-900
720 GBP
As quantidades no so entradas no Razo.

Neste exemplo, o campo "Quantidade includo com um ledger especial.
SP AG 1999 S
....
Quantidade
400 PCS
3 PCS
Ampliao do bloco de classificao contbil

O bloco de classificao contbil define as dimenses das
classificaes contbeis durante a entrada de documento.
possvel inserir um novo campo na codificao e ento incluir
informaes sobre sistema de relatrios com as funes dos
ledgers especiais
Ledgers especiais
Dimenses
Lan.documento
Lan.documento
Montante:
ID.imp.:
Conta
Dados
C.custo rea esp...
Mont.ID
####
####
####
####
####
rea esp.:
Diviso:
Diviso:
Centro custo:
PK:
Conta:
REPORT PAINTER
A1
RAZO
SP AG 1999 S
###
###
###
###
###
1997
DEM
1998
DEM
+/-
250
300
50
380
10
(370)
235
435
200
Report Painter / Report Writer
FI
REPORT
WRITER
REPORT
REPORT
WRITER
PAINTER
CO
MM
Classes custo
O Report Painter oferece uma

interface WYSIWYG (what you see
is what you get - o que voc o
que realmente acontece) fcil de
usar para o Report Writer.
SP AG 1999 S
400100
400200
400300
600000
Total
Real
Planej.
Desvio
45600
95000
35600
5600
45000
94500
40000
6000
600
500
4400400-
181800
185500
3700-
Report Painter
REPORT PAINTER
Relatrio A1
Permite a definio de relatrios

diferenciados com os dados dos
bancos de dados FI, CO e MM.
Coluna
ndice/
caractersticas?
Linha
Caractersticas?
Seleo geral
de dados
Caractersticas?
Bancos de dados FI/CO/MM

ndices
Caractersticas
##### xxxxxxx ######
xxxxx
xxxxx
xxxxx
xxxxx
##### xxxxxxx ######
1997
1998 Der.
##### xxxxxxx ######

##### xxxxxxx ######
##### xxxxxxx ######
xxxxx
xxxxx
xxxxx
xxxxx
A1
##### xxxxxxx ######

##### xxxxxxx ######
##### xxxxxxx ######
SP AG 1999 S
250
380
300
310
50
70 -
45
10
35 -
235
330
95
Estrutura bsica de relatrios
Colunas
Linhas
Coluna
Coluna chave
chave -------------
-----------
------------------- . . . . . . . .
.......
.......
........
------------------- . . . . . . . .
.......
.......
........
------------------- . . . . . . . .
.......
.......
........
------------------- . . . . . . . .
.......
.......
........
-------------------
SP AG 1999 S
------------ -------------
Seleo geral de dados

. . . . . . .(vlida
. . . . . . .para
. . . .todo
. . . . .o. .relatrio)
.....
Funcionalidade adicional do Painter
Relatrios podem ser

definidos com Variveis
Relatrios podem ser
desenhados para fazer
interface com outros
relatrios
Relatrios podem ser

exportados para uma
planilha eletrnica EXCEL
para maior processamento
SP AG 1999 S

Ac010 4.6 Português

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AC010 Financial Accounting and Reporting

Conhecimento dos processos contbeis em Contabilidade

Membros da equipe de projeto de FI

Empregados dos departamentos de contabilidade

Viso geral do curso

Este curso prepara o aluno para:

Apoiar equipes de projeto em decises

Ao final deste curso, o aluno deve estar apto a:

Executar transaes contbeis usuais nos

Diagrama de viso geral do curso

O aluno quer aprender mais sobre as capacidades

O aluno deve visitar o grupo IDES para ter uma

Mandantes no Sistema R/3

Transaes da contabilidade do Razo em

Contabilidade do Razo: Objetivos do captulo

Ao final deste captulo, o aluno dever estar apto a:

Completar transaes contbeis dirias no Razo.

Diagrama de viso geral: Contabilidade do Razo

Contabilidade do Razo: Cenrio empresarial

O IDES consiste em nove filiais espalhadas pelo

O IDES usa seu prprio plano de contas, INT, que pode

Elementos organizationais de balano

IDES Internacional Frankfurt, Alemanha

IDES Amrica do Norte

Nova Iorque / EUA

IDES Amrica do Norte

Algumas divises da IDES

IDES Internacional Frankfurt, Alemanha

Registros-mestre da conta do Razo

... e tantos planos

Atribuio de plano de contas

IDES - Planos de Contas

Opes especficas da empresa

Conta X na empresa 1000

Conta X na empresa 3000

Grupos de contas Razo

Contas de reconciliao para

Estrutura do balano / L/P

... e muitas estruturas do balano L/P adicionais

Mtodos de contabilidade paralela

Enjoy - Lanamentos em conta do Razo

Tipos importantes de documento standard

BDiviso CoCentro de custo

A chave de lanamento (PK)

Chaves de lanamento standard

Para lanamentos em contas

Lista de partidas indiv.

01 100000 20000002 113100 200000+

Auto-estudo: Registros mestre da conta do Razo

Ao final deste captulo, o aluno deve estar apto a:

Explicar a finalidade especial das contas de

Auto-estudo: Transaes contbeis em um perodo

Ao final deste captulo, o aluno deve estar apto a:

Chamar uma conta do Razo

Agora o aluno deve estar apto a:

Completar transaes da contabilidade

Preparativos para o encerramento em Contas a pagar

Contas a pagar: Objetivos do captulo

Ao final deste captulo, o aluno deve estar apto a:

Descrever como o SAP apia os preparativos do

Diagrama de viso geral: Contas a pagar

rea de contabilidade de custos

rea de contabilidade de custos IDES