Prtica

oramentria:
sua importncia para
as Finanas Pessoais.
Prof. Luiz Antonio O.
Leal,
UFRJ e CRCRJ.

Este evento parte integrante da:

PEF NA
ALERJ
Apresentao inicial 14 de abril 2016.
Oramento domstico e compras 16 de
maio.
Endividamento e seguros 20 de maio.
Seguros e defesa do consumidor 23 de
maio.
Poupana e aposentadoria 30 de maio.
Manuteno.

Oramento domstico e
compras
Contabilidade mental e oramento formal.
Fases do oramento e horizonte.
Organizao e proatividade.
Modelo CVM de oramento.
Compras e desperdcio.
Relao com o Planejamento Financeiro
Pessoal.

Contabilidade mental e oramento

formal.
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Contabilidade mental.
todos praticamos.
facilidade de lembrar da renda.
dificuldade de lembrar dos gastos.
preciso comprometida.
sem consistncia; pobre comparao.
se h saldo, eu uso; se no, cheque
especial.

Contabilidade mental e oramento

formal.
Do que precisamos:
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praticar oramento formal.

considerar renda e gastos.
preciso e consistncia, para
comparao.
administrao dos saldos
coerentemente.
tendncia a no faltar dinheiro poder
poupar.
cheque especial raro uso.

Contabilidade mental e oramento

formal.
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Vejamos:
guia CVM de planejamento.
arquivo PDF.
planilha excel.
6 passos at o oramento formal.
o ltimo passo: oramento na prtica.
fases do planejamento, execuo e
controle.

Contabilidade mental e oramento

formal.
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guia CVM de planejamento financeiro:

adaptada.
pode aumentar.
pode diminuir.
bimestre / ano.
valores do ms.
anotao.

Contabilidade mental e oramento

formal.
5/8

guia CVM passo a passo:

estimativa no bimestre:
renda: 17.300.
parte dos gastos: 3.800.

Contabilidade mental e oramento

formal.
6/8

guia CVM passo a passo:

anotado no bimestre:
renda: 16.800.
parte dos gastos: 4.100.

Contabilidade mental e oramento

formal.
7/8

guia CVM passo a passo:

o que esta pessoa precisa fazer?

Saldo:
Previso: 13.500
Real: 13.050
Diferena: 450
Como planejar
o prximo bimestre?

Contabilidade mental e oramento

formal.
8/8

Apresente uma sugesto para esta

situao:
Como proceder com
os $ 450?

Fases do oramento e
horizonte.

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Fases do oramento:
planejamento.
execuo.
controle.
Horizonte:
ms, trimestre, ano.
quinqunio, dcada.

Fases do oramento e
horizonte.

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Planejamento
Controle

ANTES
DEPOIS

Execuo

DURANTE

na prtica, primeiro executamos

(anotaes).

Fases do oramento e
horizonte.

3/5

Como voc faria estas fases em SEU

oramento?
use uma conta.
cite:
plano, execuo e
controle.

Fases do oramento e
horizonte.

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Considere uma categoria e planeje 2017:

energia eltrica.
209,48 => 2.514 por ano.
aluguel ou prestao.
1.373,75 => 16.485 por ano.
renda.
5.544,94 => 66.539 por ano.
Precisamos ANUALISAR os valores.

Fases do oramento e
horizonte.

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Como seriam 3 de suas contas

anualisadas?
difcil no incio.
depois, ok.
melhor no ano.

Organizao e
proatividade.

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Organizao das finanas pessoais.

precisamos de uma rotina.
precisamos de um local.
precisamos de procedimentos.
escriturao e relatrios.
quais as minhas necessidades?
Como melhor?
dia a dia ou perodo (10/15 dias).
O que fazer com os papis?

Organizao e
proatividade.

2/5

Um exemplo uso de carto de crdito:

num almoo em grupo.
total: 460,00 => 8 pessoas.
57,50 para cada um.
voc paga para mais duas pessoas.
recebe em dinheiro no trabalho.
como voc trata este evento?
sua nota: 172,50.
recebe dos amigos: 115,00.

Organizao e
proatividade.

3/5

Um exemplo uso de carto de crdito:

qual foi seu gasto com almoo?
os 115,00 so considerados renda?
se voc se esquecer como foi?
ir considerar 172,50 de almoo?
como registra em suas contas?
se neste ms, seu almoo for 650,00?
faria isso para turbinar milhagem?
seus registros so suficientes?

Organizao e
proatividade.

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Um exemplo uso de carto de crdito:

gasto bruto com almoo: 650,00
valor reembolsado:
115,00
gasto lquido com almoo: 535,00
valor mdio por dia:
24,30
Que valor usaria para almoo no ms?
E no ano?
Que tipo de anotao faria no recibo do
carto?

Organizao e
proatividade.

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Posso usar o oramento de maneira

proativa.
Preciso interagir com ele e guiar minha
vida.
Ao contrrio, vou apenas registrar.
A EXECUO (2 fase).
O que no ruim, mas precisamos
evoluir.
O oramento uma ferramenta til.
Sua vantagem impacta em nosso bemestar.

Modelo CVM de
oramento.

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www.investidor.gov.br/guiafinanceiro
Com. de Valores Mobilirios
Melhorar nvel de poupana
6 passos:
Balano patrimonial
Receitas e despesas
Sonhos
Oramento familiar
Emergncias e plano

Modelo CVM de
oramento.

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www.investidor.gov.br/guiafinanceiro

Modelo CVM de
oramento.

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www.investidor.gov.br/guiafinanceiro
nossa planilha adaptada:

Modelo CVM de
oramento.

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nossa planilha prpria:

Compras e
desperdcio.

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Compras: uma grande questo.

Desperdcio => deveria influenciar as
compras.
sabemos nosso desperdcio?
Questo para ser segmentada:
valor.
periodicidade.
perecibilidade.
formas de pagamento.

Compras e
desperdcio.

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Desperdcio: outra grande questo.

Sabemos nosso desperdcio?

algo complexo: o que desperdcio ou

Compras e
desperdcio.

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Desperdcio: simulao:
Algum que receba 7.000/ms:
pode estar perdendo 1.820/ano.
aos 40 anos, poder perder 82.000 at
85 anos.
isso em valores histricos.
1.820/ano, 45 anos, 0,6% ao ms:
566.000.
meio milho de reais em desperdcio!

Compras e
desperdcio.

4/4

Mas.. no deve ser nosso caso!

Principalmente, se usarmos o oramento.
Alm de reduzir as perdas, faremos
investimentos.
Aps reduzirmos o endividamento ao
mximo.
Que tal avaliar nosso desperdcio em $?
Que tal comparar seu potencial em
investimentos?

Planejamento Financeiro
Pessoal.

1/4

O que ?

(wikipedia, adaptado)

Procedimento de coletar informaes

relevantes, determinar objetivos, analisar
os dados disponveis (fluxo de caixa e
oramento
pessoal),
determinar
as
estratgias possveis de serem utilizadas
para alcanar os objetivos, fazer a
implementao e o acompanhamento
constante, realizando ajustes, quando
identificado um desvio do plano.
Complexidade variada, dependendo dos

Planejamento Financeiro
Pessoal.

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Informao
oramento domstico.
Plano
resumir um plano de ao.
observar a proposta.
Acompanhamento
1 cheque: 30 de maio.
2 cheque: junho ou julho.

Planejamento Financeiro
Pessoal.

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Proposta 1:
determinar uma poupana realista por
ms.
ter como objetivo, 1 salrio poupado.
para enfrentar melhor o calendrio do
ERJ.
Proposta 2:
aumentar a complexidade do PFP.
incluir seguros, aposentadoria,

Planejamento Financeiro
Pessoal.

4/4

Para a proposta 1:
entregar um prazo para poupar 1
salrio, mesmo que j tenha tal quantia
em reserva.
Para a proposta 2:
entregar 20 de maio quais itens da sua
vida seriam importantes e que compem
a qualidade do seu viver com sua famlia.

Fechando
Uso do oramento formal em detrimento da
contabilidade mental.
Fases P-E-C e horizonte.
Organizao e uso proativo do oramento.
Planilha CVM contempla as fases do oramento.
Compras como item importante e desperdcio a ser
evitado.
Tarefa de elaborar um Planejamento Financeiro Pessoal.

financaspessoais@hotmail.com