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C C

Nas questes a seguir, marque, para cada uma, a nica opo correta, de acordo com o respectivo comando. Para as devidas marcaes, use a Folha de Respostas, nico documento vlido para a correo das suas respostas. Sempre que utilizadas, as siglas subsequentes devem ser interpretadas com a significao associada a cada uma delas, da seguinte forma: BB = Banco do Brasil S.A.; CCL = capital circulante lquido; CDG = capital de giro; CRG = Comit de Risco Global; LS = liquidez seca; NCG = necessidade de capital de giro; PMC = prazo mdio de compras; ROL = receita operacional lquida; TIR = taxa interna de retorno; ST = saldo de tesouraria.

QUESTO 1

QUESTO 3

O modelo de tratamento de crditos do BB permeia as fases de conduo, cobrana e recuperao de crditos. Nessas fases, so adotadas aes estratgicas visando alcanar determinados objetivos. Assinale a opo que apresenta objetivo(s) almejado(s) tanto na fase de conduo como na de cobrana de crditos. A Prevenir a inadimplncia dos ativos. B Reter o relacionamento com o cliente. C Evitar aumento de exposio com clientes que tenham problemas potenciais. D Minimizar custos de cobrana e reduzir o volume de crditos a serem recuperados. E Reduzir o tempo e incrementar a taxa de recuperao, bem como reduzir as perdas de crdito.
QUESTO 2

Para equacionar o endividamento de clientes, o BB dispe de alternativas negociais aplicadas s fases de conduo, cobrana e recuperao de crditos, a exemplo de prorrogao, reescalonamento, refinanciamento e reestruturao de dvidas. O BB dispe tambm dos Fruns Atacado, Reestruturador de Operaes e Adimplncia Varejo, mecanismos utilizados em razo das peculiaridades envolvidas nos casos sob anlise (complexidade, valor, importncia poltico-econmica e social dos devedores etc.) e que requerem associao de conhecimento tcnico e especfico de diversas reas. Com relao ao Frum Adimplncia Varejo, assinale a opo correta. A O objetivo desse frum ajustar o perfil do endividamento de cliente pessoa jurdica, atendido na rede varejo, mediante renegociao de suas operaes, adequando-o s condies atuais de gerao de fluxo de caixa e, assim, contribuindo para a continuidade de negcios desse cliente com o BB. B Esse frum coordenado por representante da diretoria comercial, tendo como reas intervenientes a Diretoria de Crdito, a Diretoria de Reestruturao de Ativos Operacionais e as demais unidades estratgicas que possam auxiliar na soluo de casos sob exame. C Esse frum tem como pblico-alvo clientes pessoas jurdicas, atendidos na rede varejo, com endividamento inferior a R$ 1 milho e responsveis por operaes vencidas com mais de 180 dias de atraso, inclusive as registradas em perdas com risco de prescreverem. D Esse frum rene-se mensalmente ou, a critrio do seu coordenador, bimestralmente, sempre na ltima quarta-feira do ms ou do bimestre, devendo o encontro, quando a quarta-feira no for dia til, ser marcado para o dia til seguinte. E Esse frum possui alada decisria superior da Superintendncia de Negcios, Varejo e Governo, para a realizao de ajustes em operaes com risco de crdito que se encontrem nas fases de conduo, cobrana ou recuperao de crditos.
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No BB, a cobrana de dvidas dos clientes realizada por canais, de acordo com a segmentao dos clientes, o valor de endividamento, a idade da dvida e a natureza das operaes. Os benefcios propiciados pela terceirizao de cobrana extrajudicial incluem I a possibilidade de indicao, pelas agncias e diretamente no sistema, das dvidas a serem terceirizadas e das empresas responsveis pela cobrana. II o tratamento por operao, mediante direcionamento dos esforos para a regularizao das operaes do cliente que mais interessem ao banco. III o foco em produtividade, com a remunerao das empresas de cobrana vinculada aos respectivos desempenhos. IV a desonerao da estrutura das agncias, possibilitando o redirecionamento de mo de obra para negcios. Esto certos apenas os itens A I e II. B I e III. C II e III. D III e IV. E II, III e IV.
rea de Conhecimento 10: Gesto do Crdito

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QUESTO 4

QUESTO 6

No BB, a garantia condio acessria e complementar em uma deciso de concesso de crdito e no deve ser a nica justificativa para a aprovao da operao. Para a vinculao da garantia, devem ser observados as condicionantes do limite de crdito e os aspectos relacionados linha de crdito, atividade do cliente e ao instrumento de crdito a ser utilizado. Com relao a esse assunto, assinale a opo correta. A As garantias especificadas no despacho do limite de crdito podem ser dispensadas caso no sejam definidas como obrigatrias pela linha de crdito e desde que a operao seja customizada. B Reservas de previdncia privada do plano BrasilPrev e aplicaes financeiras no BB podem ser vinculadas em garantia, uma vez que so recursos internalizados passveis de bloqueio. C Para prestar fiana ou aval, uma pessoa fsica deve possuir recursos computveis, que correspondem ao total de bens registrados no cadastro do garantidor. D Na constituio de alienao fiduciria, admitida a incluso de bens de terceiros, desde que o proprietrio dos bens comparea como interveniente-garante na operao. E Para que possa prestar aval ou fiana, exige-se que a pessoa jurdica possua cadastro e limite de crdito vigente.
QUESTO 5

Uma operao de crdito destinada implantao de uma nova unidade de produo apresenta as seguintes caractersticas:

C C C C C C C

linha de crdito: BNDES; itens financiados: obras civis e capital de giro associado; prazo: 10 anos; valor: R$ 5 milhes; utilizao dos recursos: 5 parcelas iguais; dados do cliente: cliente tradicional e experiente em sua atividade; risco A; garantia: alienao fiduciria e cesso de direitos creditrios (vinculao de duplicatas).

Considerando as informaes apresentadas, assinale a opo correta. A Para a liberao das parcelas subsequentes primeira, deve-se exigir, entre outros documentos, relatrio de acompanhamento emitido por empresa contratada pelo muturio, atestando a aplicao do crdito. B A liberao das parcelas de crdito pelo BB independe de solicitao de recursos ao BNDES, visto que estes so repassados ao BB na homologao da operao pelo BNDES. C A apresentao da CND do INSS deve ser exigida na contratao da operao e o CRF do FGTS, na contratao e em cada liberao de recursos. D A liberao da parcela de capital de giro associado deve ocorrer somente aps a liberao da ltima parcela de crdito para investimento. E No caso apresentado, a fiscalizao da operao pode ser dispensada por se tratar de cliente com risco A e de operao com garantia real e mecanismo de autoliquidez, que garante a liquidao da operao.
QUESTO 7

A localizao, a instalao, a ampliao e a operao de empreendimentos e atividades que utilizem recursos ambientais ou que, de alguma forma, possam causar degradao ambiental esto condicionadas ao licenciamento ambiental. Nesse contexto, o BB aplica princpios de responsabilidade socioambiental, direcionando recursos para atividades que respeitem o meio ambiente. Considerando esse assunto e os procedimentos adotados pelo BB nas operaes de investimento, assinale a opo correta. A A apresentao de licena prvia, licena de instalao e licena de operao obrigatria em todas as operaes de investimento realizadas pelo BB. B Em operaes com capital de giro associado a investimento, a liberao da parcela de giro deve ocorrer somente aps a apresentao da licena de operao. C A licena prvia deve ser exigida por ocasio da contratao da operao, para avaliar o impacto que o empreendimento ou atividade possa causar ao meio ambiente. D A licena prvia, que, como o prprio nome sugere, concede autorizao prvia para que o empreendimento inicie suas atividades, deve ser exigida na liberao da primeira parcela de crdito. E A licena de instalao, que autoriza a instalao do empreendimento ou atividade, deve ser exigida na fase de conduo da operao.
rea de Conhecimento 10: Gesto do Crdito

Com referncia formalizao, etapa do processo de crdito que materializa a contratao da operao conforme as condies do negcio acordadas entre o BB e o cliente, assinale a opo correta. A Todos os instrumentos de crdito com vinculao de garantia real devem ser apresentados para registro nos cartrios competentes. B Os instrumentos de crdito emitidos automaticamente pelo sistema Portal de Negcios/COP esto dispensados da verificao quanto completude das clusulas. C O direito de preferncia do BB sobre as garantias reais constitudas no instrumento de crdito assegurado pela incluso da expresso sem concorrncia de terceiros na clusula Garantia. D Os contratos devem ser assinados pelo muturio, pelo administrador da agncia ou seu subestabelecido e pelas testemunhas, e, quando for o caso, pelos coobrigados e intervenientes. E Quando se tratar de ttulos de crdito, o oramento de aplicao do crdito elaborado em documento parte no precisa ser assinado pelo administrador da agncia ou por seu subestabelecido.
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QUESTO 8

QUESTO 11

Considerando que, no BB, o tratamento de instrumentos de mandato exige ateno especial e conhecimento acerca de aspectos jurdicos, assinale a opo correta. A Os poderes que podem ser exercidos por um outorgado devem ser registrados no cadastro do outorgante: o sistema os replicar automaticamente no do outorgado. B Os poderes do procurador devem ser registrados no mdulo de cadastro denominado Caractersticas Especiais. C Em procurao pblica, deve ser exigido o reconhecimento da assinatura do outorgante em cartrio. D Quando o mandante for analfabeto, a procurao poder ser pblica ou particular. E As procuraes com prazo indeterminado no precisam ser revigoradas.
QUESTO 9

Determinada empresa prestadora de servios de agenciamento de mo de obra terceirizada deixou de pagar dvidas ao BB e apresentou como justificativa a resciso de contrato, que representava 70% do seu faturamento, com um rgo pblico ao qual prestava servio. Segundo informaes da imprensa, o cancelamento do contrato decorreu de fraude, na concorrncia e na licitao, envolvendo a empresa. Como consequncia, essa empresa dever arcar com significativos valores referentes a indenizaes trabalhistas (pelas demisses dos funcionrios excedentes) e forte reduo de receitas. A empresa recorreu judicialmente contra a resciso e contra a denncia a ela infligida.

A partir da situao hipottica apresentada, assinale a opo correta, considerando os conceitos dos cs do crdito. A A partir da perda de receita, houve comprometimento do c Capacidade, uma vez que a empresa teve sua capacidade de A No funo do cadastro fornecer subsdio para a avaliao do risco de crdito do cliente. B Informaes cadastrais confiveis e de boa qualidade permitem que o risco de crdito seja eliminado. C Informaes de patrimnio e renda do cliente so importantes para verificar indcios de ilcitos financeiros. D Informaes sobre terceiros prestadas por cliente tradicional do BB constituem fonte interna de informao cadastral. E A atualizao de cadastro ser necessria somente quando o cliente demandar crdito.
QUESTO 10

Considerando que o cadastro de grande importncia para anlise de crdito, prospeco e manuteno de negcios e cumprimento de exigncias legais, assinale a opo correta.

pagamento bruscamente reduzida, tornando-se incapaz de gerar caixa compatvel com os custos de mo de obra anteriormente previstos em contratos. B Houve comprometimento do c Condies, uma vez que a inadimplncia decorreu de quebra de condies contratualmente estabelecidas com as quais a empresa contava para honrar os compromissos tambm contratualmente reconhecidos. C O c Capital no foi comprometido, visto que a empresa ingressou na justia para o restabelecimento do contrato, assim como o c Carter, j que a empresa planeja pagar os direitos trabalhistas dos funcionrios demitidos. D No houve comprometimento dos cs do crdito, uma vez que o ocorrido se deveu a circunstncia compatvel com as condies de mercado em que a empresa atua, o qual est, reconhecidamente, sujeito a ocorrncias e discusses da espcie e cujos riscos so mitigados pela vinculao de colaterais compatveis. E O c Capital, representativo da situao econmico-financeira, foi comprometido pelo cancelamento do contrato formalizado com o rgo pblico e o c Carter tambm pode ter sido comprometido, a partir da denncia de fraude nas concorrncias e licitaes.
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De acordo com as normas gerais de crdito no BB, permitido(a) A a vinculao de pessoa fsica, responsvel por operao vencida no BB, como avalista de operao de crdito em operao que se destine a reduzir a exposio do BB. B a participao de funcionrio no estudo, no deferimento, no controle ou na liquidao de negcios por ele propostos, desde que o valor desses negcios seja inferior a R$ 5.000,00. C o financiamento de atividades deficitrias, vinculando-se a esse financiamento mecanismos de liquidez que tambm cumpram a funo de garantia. D a negociao com ttulos e outros papis no representativos de comercializao de bens ou servios e de ordem de pagamento. E a concesso de operaes de crdito rural, para atividade desenvolvida em imvel sob risco de invaso, vinculando-se aplicaes financeiras a essa concesso como garantia.
rea de Conhecimento 10: Gesto do Crdito

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QUESTO 12

QUESTO 13

indicador 2007 ROL NCG CDG ST ST/ROL (%) 1.000 500 500 0 0

empresa A 2008 2.000 1.000 700 2009 4.000 2.000 1.100 2007 1.000 500 500 0

empresa B 2008 2009

1.300 1.800 650 630 900 810

!300 !15%

!900 !23%

!20

!90 !5%

0 !1,54%

Com base nos indicadores mostrados na tabela acima, referentes s empresas A e B, e considerando que a variao de CDG nos anos de 2008 e 2009, nessas duas empresas, decorreu da incorporao de resultados, assinale a opo correta.

Determinada fbrica de autopeas apresentou ao BB sua necessidade de recursos para financiar a construo de imveis e a aquisio de mquinas, previstas em seu plano de expanso. A empresa informou que a construo dos prdios e a instalao das mquinas demandariam seis meses e que seria necessrio igual prazo para alcanar adequada maturao das atividades. O payback simples calculado pela empresa de aproximadamente 6 anos. A TIR de aproximadamente 15%, e o EBITDA previsto de !5%, nos seis primeiros meses de funcionamento, e de 20% da por diante. Alm disso, a empresa pretende compatibilizar o prazo do financiamento com o prazo necessrio para recuperar o investimento realizado, desde que consiga captar com taxas de juros vantajosas em relao rentabilidade esperada. Em face dessa situao hipottica, assinale a opo que apresenta a melhor estrutura para operao de financiamento proposta ao BB. A O prazo de carncia adequado para a empresa dever ser de, no mnimo, 12 meses, com prazo total de 6 anos. O custo da operao para a empresa deve ser de, no mnimo, 20% a.a., compatvel com a margem EBITDA estimada para o perodo de estabilizao do empreendimento. B O prazo de carncia adequado para a empresa dever ser de, no mnimo, 12 meses, com prazo total mnimo de 7 anos, compatvel com o prazo de payback simples acrescido do prazo de carncia. O custo da operao para a empresa dever ser de, no mnimo, 20% a.a., compatvel com a margem EBITDA estimada para o perodo de estabilizao do empreendimento. C O prazo de operao adequado para a empresa dever ser de 6 anos, compatvel com o payback simples esperado. O prazo de carncia ideal dever ser de 12 meses, compatvel com o prazo necessrio at a estabilizao do empreendimento. O custo ideal para a empresa dever ser inferior a 15% a.a., compatvel com a TIR esperada. D O prazo de carncia adequado para a empresa dever ser de, no mnimo, 6 meses, com prazo total mnimo de 7 anos, compatvel com o prazo de payback simples acrescido do prazo de carncia. O custo da operao para a empresa dever ser de, no mximo, 15% a.a., compatvel com a TIR esperada. E O prazo total da operao adequado para a empresa dever ser de 6 anos, com carncia de 6 meses, com pagamento de parcelas de capital que aumentem progressivamente, para compensar a menor gerao de caixa nos 6 primeiros meses de funcionamento. O custo ideal para a empresa dever ser inferior a 15% a.a., compatvel com a TIR esperada.

A A empresa A multiplicou por dois a ROL a cada ano e, assim, obteve melhor situao financeira, em 2009, que a empresa B. B A empresa B, em 2009, estava menos endividada que a empresa A no curto prazo, embora ambas tenham apresentado idntica situao em 2007. C A empresa B, durante o perodo, apresentou sinais de efeito tesoura de forma mais marcante que aqueles observados na empresa A. D A empresa A estava menos endividada que a empresa B no curto prazo, conforme indicam os maiores volumes de CDG por ela acumulados a cada ano. E As NCGs de cada empresa, embora estejam iguais no que se refere ao percentual da ROL, revelam que a empresa A era mais capitalizada que a empresa B.
RASCUNHO

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QUESTO 14

QUESTO 16

Diante da complexidade dos riscos envolvidos em um ambiente empresarial e da globalizao dos negcios e das transaes financeiras, o BB vem adotando novas metodologias de anlise de pessoa jurdica que visam aperfeioar as suas tcnicas para gerenciamento de risco de crdito. Com relao a esses modelos e aos conceitos a eles inerentes, julgue os seguintes itens. O BB adota metodologias de anlise de risco com base na frequncia esperada de inadimplncia, que indica a probabilidade de um cliente tornar-se inadimplente em pelo menos uma operao de crdito no prazo de um ano a contar da data da anlise. II A metodologia 20 do ANC Anlise de Clientes destina-se anlise massificada de micro, pequenas e mdias empresas Essa metodologia aplicvel quando os valores de limite propostos so de alada do gerente da agncia. III O limite de crdito em portflio representa o risco mximo admitido pelo BB e abrange as responsabilidades do cliente pelo valor da exposio efetiva, porm no permite flexibilidade na utilizao das linhas de crdito e dificulta o controle pela agncia. IV O ANC Turbo uma opo de anlise destinada s empresas com perfil menor de risco de crdito. Essa metodologia aplicvel quando os valores de limite propostos so superiores aos mximos permitidos na alada da agncia. Esto certos apenas os itens A B C D E I e II. I e IV. II e III. I, III e IV. II, III e IV. I

O grfico a seguir apresenta os valores de vendas e de capital de giro (em R$ mil) da empresa Quero Crdito Ltda. nos exerccios de 2007, 2008 e 2009.

valores (em R$ mil)/ano vendas NCG CDG ST

2007 1.000 100 200 100

2008 1.200 600 300 !300

2009 2.000 1.800 700 !1.100

Com base nas informaes acima, assinale a opo correta. A Apesar de no existir o efeito tesoura, a principal preocupao da empresa est no CCL, que negativo, e existe, ainda, a tendncia de o saldo negativo aumentar. B No perodo de 2007 a 2009, o CDG foi suficiente para suprir a NCG, no havendo necessidade de qualquer complemento. C O ST foi negativo em 2008 e 2009, sinalizando que existe dependncia de fontes onerosas de recursos de curto prazo e tendncia de piora da situao econmico-financeira da empresa. D No existe o efeito tesoura, pois o faturamento cresceu em propores menores que o CDG e, mesmo assim, a empresa apresentou boa situao econmico-financeira. E No obstante o ST negativo do ltimo exerccio, o aumento constante das vendas indica melhora na situao econmicofinanceira da empresa.
RASCUNHO

QUESTO 15

A anlise da situao econmico-financeira de uma empresa por meio de seus demonstrativos contbeis prtica comum no mercado bancrio nacional. A partir de demonstrativos contbeis dos ltimos exerccios sociais de uma empresa, so extrados ndices que podem sinalizar sua sade financeira. Com relao a essa afirmao e aos conceitos a ela inerentes, assinale a opo correta. A Regime de caixa ocorre quando toda a receita contabilizada no momento em que foi gerada, independentemente da data de seu recebimento. B Quando se realiza uma anlise econmica, o foco est na rentabilidade, no havendo preocupao imediata com a estrutura patrimonial da empresa. C Os ndices de rentabilidade avaliam o desempenho final da empresa e refletem as polticas e decises adotadas pelos seus administradores. D O PMC exprime o prazo mdio, em dias, que os fornecedores necessitam para entregar as matrias-primas e mercadorias. E Em ambiente econmico de alta inflao, a anlise horizontal efetuada tomando-se por base dois ou mais exerccios financeiros, sem a necessidade de expressar os valores monetrios na mesma data.
rea de Conhecimento 10: Gesto do Crdito

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QUESTO 17

QUESTO 19

No mundo dos negcios, a informao elemento essencial para a deciso. No BB no diferente, pois as informaes dos clientes subsidiam todas as transaes bancrias. Um cadastro de qualidade minimiza o risco e proporciona agilidade nos processos de crdito. Com base nessa afirmao, nas normas e nos procedimentos que norteiam o cadastro no BB, assinale a opo correta. A Em uma procurao, pblica ou privada, o outorgante a pessoa que detm poderes recebidos de outra pessoa para movimentar conta-corrente e carto de crdito. B Os maiores de dezesseis e menores de dezoito anos de idade (conhecidos como menores pberes) so considerados pelo Cdigo Civil brasileiro como absolutamente incapazes. C A atualizao e a comprovao de dados cadastrais podem ser dispensadas quando se tratar de correntistas antigos com os quais o BB no mantenha relao de crdito. D O empresrio uma pessoa jurdica, dedicada atividade de produo e circulao de bens ou servios, com registro no rgo competente. E O cadastro no BB pode ser definido como um conjunto de informaes a respeito de clientes que mantm ou mantiveram algum tipo de relacionamento, sejam eles correntistas ou no.
QUESTO 18

Acerca da gesto de riscos no gerenciamento do processo de crdito de uma instituio financeira, assinale a opo correta. A O risco a possibilidade de ocorrncia de evento adverso para determinada situao esperada, sendo que o grande desafio transformar a incerteza em risco. B O risco de concentrao do crdito a possibilidade de perdas em decorrncia da no diversificao do crdito concedido a um cliente. Um exemplo dessa situao ocorre quando a instituio financeira concede todo o limite de crdito do cliente para o cheque especial. C O gerenciamento do risco da carteira de crdito permite verificar o impacto da contratao de novas operaes, bem como efetuar a marcao a mercado para a carteira de no negociao. D O risco do cliente decorre das caractersticas do tomador, que constituem as variveis analisadas nos chamados cs do crdito: carter, capacidade, condies, capital, comprometimento e colateral. E Limites de risco, relatrios de anlise da carteira, relatrios de descasamento de indexadores e indicadores-chave de risco so alguns dos instrumentos utilizados pelo BB na gesto do risco de crdito.
QUESTO 20

Considerando que, no BB, o risco de crdito definido como a possibilidade de perda resultante do no recebimento dos valores pactuados com tomadores de emprstimo, contrapartes de contratos ou emissores de ttulos, assinale a opo correta. A O risco de liquidez um dos componentes do risco de crdito e est associado a grandes oscilaes de mercado. B O risco de crdito refere-se possibilidade de perda causada por mudanas no comportamento da taxa de juros e do cmbio. C Uma forma de evidenciar o risco de crdito manter sistemas de controle estruturados que permitam o acompanhamento das posies ativas e passivas, visando evitar o descasamento de indexadores. D O risco legal parte integrante do risco de crdito e est relacionado possibilidade de perda por inobservncia de aspectos da legislao por parte do tomador. E O conceito de overtrade (desequilbrio financeiro) parte fundamental do processo de mensurao do risco de crdito da carteira de uma instituio financeira.
rea de Conhecimento 10: Gesto do Crdito

Diversos acontecimentos, ocorridos no passado recente, envolvendo instituies financeiras no Brasil e no mundo, evidenciaram a necessidade de se fazer o gerenciamento dos riscos existentes para garantir a continuidade dos negcios. O desenvolvimento de estrutura adequada para a gesto de riscos tem sido objeto de preocupao crescente, tanto do ponto de vista dos bancos quanto dos reguladores da indstria bancria. A estrutura para o gerenciamento dos riscos definidos pelo conglomerado BB envolve comits e subcomits, articulados com diversas reas do BB. A partir dessas informaes, assinale a opo correta. A Os riscos definidos pelo conglomerado BB em sua estrutura de gerenciamento englobam os riscos de mercado, de crdito, operacional, de imagem, legal, de liquidez, de conjuntura e de clientes. B O processo de gesto do risco de crdito no BB envolve as Diretorias de Gesto de Riscos, de Crdito, de Reestruturao de Ativos Operacionais, de Controles Internos e de Gesto de Segurana. C O Subcomit de Risco de Crdito do BB tem, entre outras, a finalidade de analisar e propor ao CRG planos de contingncia relativos gesto do risco operacional. D O risco de liquidez decorrente da possibilidade de perdas resultantes do no recebimento de valores pactuados com tomadores de emprstimos, contrapartes de contratos ou emissores de ttulos. E A gesto estratgica de riscos no BB ocorre no CRG, responsvel pela viso integrada dos riscos aos quais o banco est exposto e pela inter-relao entre as vrias categorias de risco.