Marcio Nami

Viabilidade das Cooperativas Abertas:

Um estudo de caso da Cooperativa
de Crdito de Mendes Ltda.

Copyright 2009 por Marcio Nami

Ttulo Original: Viabilidade das Cooperativas Abertas: Um estudo de caso da Cooperativa de crdito de Mendes Ltda.
Editor
Andr Figueiredo
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Ana Paula Cunha

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Endereo Eletrnico: www.publit.com.br

Sumrio
1. INTRODUO..........................................................7
1.1 Relevncia do Tema...........................................................10
1.2 Objetivos..............................................................................11
1.3 Estrutura da Dissertao...................................................11
2. REVISO DE LITERATURA.................................13
2.1 Tipos de Sociedades Cooperativistas................................13
2.2 Cooperativas de Crdito....................................................22
2.2.1 Perfil das Cooperativas de Crdito.............................27
2.3 Formas Similares de Organizao da Sociedade..................28
2.3.1 Comparao entre Cooperativas e Empresas...........34
2.4 Antigos Sistemas Cooperativistas....................................37
2.5 HistriadosPrincipaisCooperativistas...............................44
2.6 Legislao Cooperativista no Mundo..............................61
2.7 Legislao Cooperativista no Brasil.................................71
4.1 Histrico e Perfil da Cremendes......................................72
5. CONCLUSO...........................................................79

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Viabilidade das Cooperativas Abertas:

Um estudo de caso da Cooperativa de Crdito
de Mendes Ltda.

NAMI, Marcio Roberto Palhares. Viabilidade das Cooperativas Abertas: Um Estudo de Caso da Cooperativa de Crdito de Mendes Ltda.
Seropdica - UFRRJ, 2004. 125p. (Dissertao, Mestrado Profissional
em Gesto e Estratgia em Negcios).
O Brasil possui um extenso territrio com uma diversidade imensa de caractersticas culturais e econmicas, baseado
nesta realidade existe o grande desafio de fazer chegar o crdito, destinado ao fomento e expanso, a quem necessita de pequenas somas, e ao mesmo tempo, tem dificuldade de suprir
as exigncias normais de mercado, devido falta de recursos
culturais e patrimoniais. Face ao quadro acima, este estudo
mostra a importncia de uma cooperativa de crdito aberta
para o desenvolvimento de uma regio, as chamadas cooperativas Luzzatti, que trazem em sua filosofia a preocupao em
reverter os recursos ao menor custo possvel e buscam atingir o maior nmero de associados, no havendo preocupao
com o lucro. O modelo escolhido foi a Cooperativa de Crdito de Mendes Ltda, uma cooperativa que atua no interior do
estado do Rio de Janeiro h 74 anos ininterruptamente e que
vem trazendo respostas aos anseios da populao em geral,
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com foco especial nas operaes destinadas aos associados

de baixa renda. Ao se analisarem os dados, bem como os resultados financeiros e econmicos disponveis ao longo de
de sculo, constatou-se que esta iniciativa vlida e que ela
capaz de atingir as diversas camadas populacionais. Alm
disso, observou-se que a histria desta cooperativa vem contribuir para a confirmao da suposio deste estudo e deixa
claro que o cooperativismo de credito um modelo vivel.
A CreMendes tem se mostrado pioneira neste movimento e
tem contribudo para a manuteno deste ramo do cooperativismo como uma alternativa de desenvolvimento local e
regional, pois toda regio circunvizinha tem se beneficiado
dos servios oferecidos por essa instituio.
Palavras-chave: Cooperativismo, Cooperativas Luzzatti,
Cooperativas de livre adeso

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1. INTRODUO
A Aliana Cooperativista Internacional (ACI), com 750 milhes de membros, a maior organizao no governamental
do mundo e a primeira adotada como rgo consultivo pela
Organizao das Naes Unidas. Fundada em Londres, em
1895, hoje com sede em Genebra, na Sua, a ACI independente, rene e representa as cooperativas de todo o mundo.
A aliana um frum privilegiado, que serve como referncia
para a soluo de problemas comuns em mbito internacional. Atua como agente catalisador, promovendo posies de
consenso no setor privado ou subsidiando governos nas definies de suas polticas e diretrizes (ACI, 1995).
Toda cooperativa tem como rgo decisrio mximo a Assembleia Geral. Toda e qualquer deciso de interesse da sociedade tomada conforme disposto na legislao e no estatuto
social. O cooperado assume, alm das obrigaes individuais,
a responsabilidade coletiva de, em ato de reunio, juntamente
com todos ou em sua maioria, decidir, discutir e deliberar.
No caso do Brasil, em sua legislao pertinente, Lei 5764/71,
esta se realiza durante o exerccio social nas seguintes ocasies: a) assembleia de constituio realizada no ato de
constituio da cooperativa, faz-se necessrio o mnimo de 20
pessoas presentes. Nesta assembleia ser escolhido o nome da
cooperativa, sua sede, ser definido e discutido o seu estatuto
social, sendo tambm eleitos os representantes dos rgos de
administrao (Conselho de Administrao/Diretoria e Con7

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selho Fiscal); b) assembleia geral ordinria (AGO) obrigatoriamente realizada uma vez por ano, acontecendo nos trs
primeiros meses aps o trmino do exerccio social para deliberar sobre os seguintes assuntos: prestao de contas dos
rgos da administrao, compreendendo relatrio da gesto,
balano geral, demonstrativo de sobras (destinao) ou perdas
(rateio), plano futuro de atividade da cooperativa, eleio e
posse dos componentes dos rgos da Administrao.
Compete ao Conselho Fiscal a fixao dos honorrios dos
seus membros, e cdula de presena, bem como outros assuntos de interesse do quadro social, com obteno de aprovao
pela maioria simples; c) assembleia geral extraordinria (AGE)
visando deliberar sobre quaisquer assuntos da cooperativa,
efetiva-se sempre que necessrio, mediante convocao em
edital. Enquadram-se como questes prioritrias, sendo de
competncia exclusiva da AGE, deliberar sobre: a) reforma
do Estatuto Social; b) fuso, incorporao ou desmembramento; c) mudana de objetivos da sociedade; d) dissoluo
voluntria e nomeao de liquidante; e) aprovao das contas
do liquidante, f) exige aprovao de dois teros do quadro
social presente. Sendo que, associado aquele que integra o
quadro social de uma associao, com direitos e deveres comuns a todos os membros, previstos estatutariamente.
Conselheiros so pessoas que compem a Diretoria e/ou
Conselho de Administrao, como tambm o Conselho Fiscal. Seu mandato sempre eletivo, so os responsveis pela
cooperativa e caso ajam com dolo, fraude ou simulao, tm
responsabilidade civil e criminal sobre seus atos.
A Doutrina Cooperativa refere-se aos princpios cooperativos e ensaios filosficos que os fundamentam, constituindose em importante fator para o surgimento e a manuteno
da cooperao. uma forma de interveno grupal que surgiu opondo-se s consequncias prticas do liberalismo, que
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visa correo do social atravs de uma forma especfica de

associar-se. Tem por fim desenvolver por todos os meios ao
seu alcance a fraternal convivncia entre os cooperados, tratar
dos interesses comuns, estabelecer todas as formas de proteo e defesa dos seus membros, promover sobre slidas bases
a sua prosperidade, a sua riqueza, a sua independncia e seu
progresso material e moral.
O Estatuto Social, derivado do latim stature (estabelecer,
constituir, fundar) em sentido amplo, entende-se por lei ou
regulamento em que se fixam os princpios institucionais ou
orgnicos de uma coletividade.
A Federao das Cooperativas, constituda de, no mnimo,
trs cooperativas singulares, tem como objetivo a prestao
dos servios s singulares filiadas. A Federao tem por premissa orientar, em maior escala, as atividades econmicas e as
gestes polticas das cooperativas confederadas.
A Organizao das Cooperativas Brasileiras (OCB) uma
sociedade civil sem fins lucrativos com sede na capital da Repblica, que atua como rgo tcnico consultivo, promovendo, em nvel nacional, a assistncia e representao do sistema
cooperativista.
O artigo 21 da revogada Lei Cooperativista n. 22.239, de
19 de dezembro de 1932, catalogou 16 categorias principais
que so: Cooperativas de produo agrcola; Cooperativas de
produo industrial; Cooperativas de trabalho (profissional ou
de classe); Cooperativas de beneficiamento de produtos; Cooperativas de compras em comum; Cooperativas de vendas em
comum; Cooperativas de consumo; Cooperativas de abastecimento; Cooperativas de crdito; Cooperativas de seguros;
Cooperativas de Construo de casas populares; Cooperativas
editoras e de cultura intelectual; Cooperativas escolares; Cooperativas mistas; Cooperativas centrais; Cooperativas de cooperativas (federaes). Isso mostra a relevncia de se estudar
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cada um destes tipos para melhor entender as peculiaridades.

Na legislao atual, j no mais existe qualquer forma de classificao, contudo a prtica dividiu o movimento em nove ramos,
adotada oficialmente pela OCB (1998). Tem-se Ramo Agropecurio; Ramo de Consumo; Ramo de Crdito; Ramo Educacional;
Ramo Habitacional; Ramo de Sade; Ramo de Servios; Ramo
de Trabalho; e Ramo Especial/Mineral/Produo.
Ao longo de dcadas de prtica cooperativista no Brasil, constata-se que poucos modelos tericos destinados orientao de
futuros cooperativistas ou entusiastas do tema foram efetivamente produzidos. Mas o estado do Rio Grande Sul, bero do cooperativismo nacional, vem produzindo dados histricos ao longo
das dcadas de prtica de atividades cooperativistas.
Neste contexto, o incentivo a uma empreitada que visa analisar o processo de desenvolvimento das cooperativas de crdito
teve incio em 2002, quando o autor desta foi convidado para
um projeto de consultoria na Cooperativa de Mendes, no estado do Rio de Janeiro. O mesmo viu este projeto evoluir e passou a ter participao efetiva no Conselho de Administrao da
mesma, permanecendo l at os dias atuais como Conselheiro.
O trabalho leva a uma viso geral das peculiaridades do tema
cooperativismo e conta um pouco de sua histria no mundo,
no Brasil e especificamente o impacto de uma sociedade cooperativa na cidade de Mendes, parcialmente descrito sob a forma dos extratos de atas existentes na referida cooperativa.

1.1 Relevncia do Tema

O Banco Central do Brasil possibilitou a abertura de Cooperativas de Crdito por quase todo o territrio nacional,
atravs da Resoluo 3106, de 25 de junho de 2003. O que
possibilitou o atendimento parcial dos anseios dos entusiastas
do movimento cooperativista. Solicitao esta que era reitera10

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da desde a dcada de 1960, sem, entretanto, encontrar resposta at esta data.

Trata-se de uma resoluo recente, um tema pouco conhecido pela maioria dos brasileiros: o cooperativismo. Tal estudo se faz necessrio e importante, pois mostra um exemplo
slido de sucesso no Brasil, que pode nortear novos empreendimentos a serem motivados por esta empreitada que se
iniciou h 74 anos atrs.

1.2. Objetivos
Este estudo visa mostrar a capacidade de se desenvolver
das cooperativas de crdito, que modificam e atualizam sua
gama de produtos, sem, entretanto, abrir mo de sua essncia
e filosofia originais.
Especificamente busca mostrar alguns aspectos da atuao e viabilidade da Cooperativa de Crdito de Mendes. Uma
cooperativa do tipo Luzzatti, que funciona no interior do estado do Rio de Janeiro de forma ininterrupta h quase 3/4
de sculo, para assim respaldar eventuais iniciativas a serem
empreendidas com o advento da Resoluo 3106.

1.3 Estrutura da Dissertao

No captulo de reviso de literatura primeiramente descrito o cooperativismo como um todo, destacando seus diversos
aspectos e segmentos, com nfase no cooperativismo de crdito. dado um panorama mundial sobre o tema, com as suas diversas vertentes e implicaes, partindo depois para uma viso
da evoluo do cooperativismo no Brasil, dando a seguir foco
no cooperativismo de crdito, at que finalmente descrevem-se
as leis e normas que regem o tema como um todo.
A metodologia compreendeu basicamente uma reviso
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bibliogrfica sobre cooperativismo e um estudo de caso na

Cooperativa de Mendes Ltda (Cremendes). Para tanto, fez-se
uma anlise dos documentos do Conselho de Administrao
da Cooperativa de Mendes e consultas adicionais s fontes bibliogrficas disponveis na Central das Cooperativas de Economia e Crdito do Estado do Rio de Janeiro, bem como uma
breve pesquisa com os associados da Cremendes.
No captulo de resultados e discusso apresenta-se o histrico e perfil da Cremendes, com o intuito de mostrar seu
processo evolutivo e as atividades que lhe deram sustentabilidade e permitiram sua viabilidade como modelo para novos
empreendimentos desta natureza. O depoimento do presidente da CECRERJ sobre a trajetria da Cremendes, tambm
apresentado neste captulo, bem como dados complementares do perfil atual da referida cooperativa, para subsidiar as
concluses deste estudo.
No ltimo captulo, so apresentadas as concluses finais e
as sugestes para futuras pesquisas.

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2. REVISO DE LITERATURA
Este captulo trata, em primeiro lugar, do cooperativismo
como um todo, destacando seus diversos tipos e segmentos,
dando nfase ao Cooperativismo de Crdito por causa do objetivo principal desta pesquisa. Na sequncia, apresenta-se o
panorama mundial sobre o tema com as suas diversas vertentes e implicaes, partindo depois para uma viso da evoluo
do cooperativismo no Brasil, dando, a seguir, foco ao cooperativismo de crdito e, no final do mesmo, descrevem-se as
leis e normas que regem o tema como um todo.

2.1 Tipos de Sociedades Cooperativistas

A ltima reviso dos princpios cooperativistas ocorreu no
congresso da ACI, realizado em Manchester, em 1995. Neste congresso ficou aprovado, como guia para as instituies cooperativistas, os seguintes princpios (ACI, 1995): adeso livre e voluntria;
controle democrtico pelos scios; participao econmica dos
scios; independncia e autonomia das cooperativas; princpio da
educao, treinamento e formao; princpio da cooperao entre
cooperativas; e princpio da preocupao com a comunidade.
Estes princpios so valores que norteiam as instituies
cooperativistas em todo o mundo. E, independente do tipo
de cooperativa, ele deve se pautar nestes valores para ser considerado como tal. Mesmo assim, as formas de cooperativismo podem ser bastante diversificadas, e por isso merecem
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ser consideradas em seu conjunto para dar uma ideia da amplitude de atuao desta forma de organizao das pessoas.
Normalmente, as cooperativas evoluem da participao e do
envolvimento das pessoas em grupos e associaes que buscam novas formas de atingirem seus objetivos pessoais, econmicos, financeiros e at mesmo polticos.
Assim sendo, torna-se relevante fazer uma breve descrio
dos tipos de cooperativas existentes para melhor entender a
complexidade desta forma de organizao. Segundo Thenrio Filho (2002), existem 10 tipos principais de cooperativas,
que podem ser assim classificados e descritos.
a) Cooperativas Agropecurias
So cooperativas compostas pelas cooperativas de produtores rurais ou agropastoris e de pesca, cujos meios de produo pertencem ao cooperado. um dos ramos com maior
nmero de cooperativas e cooperados no Brasil e no mundo.
O leque de atividades econmicas abrangidas por esse ramo
enorme e sua participao no Produto Interno bruto de quase
todos os pases significativa. Essas cooperativas geralmente
cuidam de toda a cadeia produtiva, desde o preparo da terra
at a industrializao e comercializao dos produtos.
Em qualquer tipo de cooperativa a participao importante, como j foi dito, mas neste caso especfico a participao fundamental, por causa das peculiaridades desta forma
de associao. Os produtores rurais apresentam peculiaridades que merecem destaque e que podem comprometer o sucesso de iniciativas desta natureza. Neste contexto, Vilas Boas
(2000) afirma que o comprometimento e o envolvimento dos
membros de associaes de produtores rurais so essenciais
para que os mesmos possam conduzir suas organizaes com
eficcia, rumo a uma categoria organizacional de maior relevncia, que neste caso so as cooperativas agropecurias.
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b) Cooperativas de Consumo
So compostas pelas cooperativas dedicadas compra em
comum de artigos de consumo para seus cooperantes. Segundo
Thenrio Filho (2002), a primeira cooperativa do mundo foi de
consumo e surgiu em Rochdale, na Inglaterra, no ano de 1843.
Tambm no Brasil esse ramo o mais antigo, sendo o primeiro
registro de 1889, em Minas Gerais, com o nome de Sociedade
Econmica dos Funcionrios Pblicos de Ouro Preto. Durante
muitas dcadas esse ramo ficou muito limitado a funcionrios
de empresas, operando a prazo, com desconto na folha de pagamento. Num perodo altamente inflacionrio, essas cooperativas
perderam mercado para as grandes redes de supermercados e
atualmente esto se rearticulando como cooperativas abertas a
qualquer consumidor. medida que oferecem produtos mais
confiveis ao consumidor, principalmente alimentos sem agrotxicos, diretamente de produtores tambm organizados em cooperativas, esse ramo tem excelentes perspectivas de crescimento.
c) Cooperativas de Crdito
As cooperativas de crdito so sociedades de pessoas destinadas a proporcionar, pela mutualidade, assistncia financeira aos seus cooperados. Funcionam mediante autorizao do
Banco Central do Brasil, porque so equiparadas s demais
instituies financeiras. A lei lhes probe que adotem o nome
de banco, no entanto guardam alguns pontos em comum com
essas instituies financeiras. Para a consecuo de seus objetivos, podem praticar as operaes passivas tpicas de sua
modalidade, como obter recursos no mercado financeiro,
nas instituies de crdito, particulares ou oficiais, atravs de
repasse e refinanciamentos. Podem captar recursos de seus
cooperados via depsitos vista e a prazo; fazer cobrana
de ttulos, recebimentos e pagamentos, mediante convnios
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correspondentes no pas, depsitos em custdia e outras captaes tpicas da modalidade.

d) Cooperativas Educacionais
So compostas por cooperativas de professores, cooperativas de alunos de escola agrcola, cooperativas de pais de
alunos e cooperativas de atividades afins. Esse um ramo recente, criado em Itumbiara-GO, em 1987, no que se refere
s cooperativas de pais de alunos, como excelente resposta
situao catica do ensino brasileiro, em que o ensino pblico
deixa muito a desejar quanto qualidade e o ensino particular se tornou oneroso demais. Em todos os estados essas
cooperativas esto sendo a melhor soluo para os pais e os
alunos, pois se tornam menos onerosas e realizam uma educao comprometida com o desenvolvimento endgeno da
comunidade, resgatando a cidadania em plenitude. As cooperativas de escolas agrcolas esto em dificuldades, diante de
mudanas recentes na legislao brasileira que dificultam o
funcionamento dessas cooperativas.
e) Cooperativas Habitacionais
So compostas pelas cooperativas destinadas construo,
manuteno e administrao de conjuntos habitacionais para
seu quadro social. Esse ramo esteve por muito tempo vinculado ao Banco Nacional de Habitao e ao Instituto Nacional
de Orientao s Cooperativas-Inocoops. Mas, com a extino do BNH e a enorme demanda por habitao, esse ramo
se rearticulou e partiu para o auto-funcionamento, com excelentes resultados. O exemplo mais contundente o Projeto
guas Claras, Em Braslia/DF, onde a maioria dos prdios foi
construda pelo sistema Cooperativista.

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f) Cooperativas de Infra-estrutura
Antes denominadas Energia/telecomunicao e Servios, as cooperativas de infra-estrutura so compostas pelas
cooperativas cuja finalidade atender direta e prioritariamente
o prprio quadro social com servios de infra-estrutura. As
cooperativas de eletrificao rural, que so a maioria, aos poucos esto deixando de ser meras repassadoras de energia para
serem geradoras de energia.
g) Cooperativas de Minerao
So compostas pelas cooperativas com finalidade de pesquisar, extrair, lavrar, industrializar, comercializar, importar
e exportar produtos minerais. um ramo com grande potencial, principalmente com o respaldo da atual Constituio
Brasileira, mas que necessita de especial apoio para se organizar. Os garimpeiros, geralmente, so pessoas que vm de
diversas regies, atradas pela perspectiva de enriquecimento
rpido, que se aglomeram num local para extrair minrios,
sem experincia cooperativista. As cooperativas de garimpeiros geralmente cuidam de diversos aspectos, como sade,
alimentao, educao etc; alm das atividades especficas do
ramo. As cooperativas de minerao so grandes parceiras na
recomposio ambiental, uma vez que fazem um extrativismo
politicamente correto, sempre preservando o meio ambiente.
h) Cooperativas de Produo
So compostas pelas cooperativas dedicadas produo
de um ou mais tipos de bens e mercadorias, sendo os meios
de produo coletivos, atravs da pessoa jurdica, e no individual do cooperado. um ramo relativamente novo, cuja
denominao pertencia antes ao ramo agropecurio. Para os
empregados cuja empresa entra em falncia, a cooperativa
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de produo geralmente a nica alternativa para manter os

postos de trabalho. Em outros pases, esse ramo est bem desenvolvido, como na Espanha (Mondragon). No Brasil, cada
vez mais os empregados esto descobrindo as vantagens de
constituir o prprio negcio, deixando de ser assalariados
para tornarem-se donos e empresrios.
i) Cooperativa de Sade
So compostas pelas cooperativas que se dedicam preservao e recuperao da sade humana. um dos ramos que
mais rapidamente cresceu nos ltimos anos, incluindo mdicos, dentistas, psiclogos e profissionais de outras atividades
afins. interessante ressaltar que esse ramo surgiu no Brasil e
est se expandindo para outros pases. Tambm se expandiu
para outras reas, como a de crdito e de seguros. Ultimamente, os usurios de servios de sade tambm esto se reunindo
em cooperativas. Muitas cooperativas usam servios do ramo
sade em convnios, cumprindo um dos princpios do sistema, que a integrao.
j) Cooperativas Especiais ou Sociais
So compostas pelas cooperativas constitudas por pessoas que precisam ser tuteladas. A lei n 9867, do dia 10 de
novembro de 1999, criou a possibilidade de se constiturem
cooperativas sociais para a organizao e gesto de servios
sciossanitrios e educativos, mediante atividades agrcolas,
industriais, comerciais e de servios, contemplando as seguintes pessoas: deficientes fsicos, sensoriais, psquicos e mentais,
dependentes de acompanhamento psiquitrico permanente,
dependentes qumicos, pessoas egressas de prises, os condenados a penas alternativas deteno e os adolescentes em
idade adequada ao trabalho e situao familiar difcil do ponto
de vista econmico, social e afetivo.
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As cooperativas sociais organizam seu trabalho, especialmente no que diz respeito s dificuldades gerais e individuais
das pessoas em desvantagem, e desenvolvem e executam programas especiais de treinamento, com o objetivo de aumentar-lhe a produtividade e a independncia econmica e social.
A condio de pessoa em desvantagem deve ser atestada por
documentao proveniente de rgo da administrao pblica,
ressalvando-se o direito privacidade. O estatuto da dita Cooperativa Social poder prever uma ou mais categorias de scios voluntrios, que lhes prestem servios gratuitamente e no
estejam includos na definio de pessoas em desvantagem.
k) Cooperativas de Trabalho
As cooperativas de trabalho so sociedades de pessoas que,
reciprocamente, se obrigam a contribuir com bens ou servios para o exerccio de uma atividade econmica, de proveito
comum, sem objetivo de lucro, vez que o resultado do trabalho dividido entre os cooperados. Trata-se de uma modalidade que vem despontando como opo para gerar, manter
ou recuperar postos de trabalho. Denominam-se cooperativas
de trabalho, tanto as que produzem bens como aquelas que
produzem servios, sempre pelos prprios cooperados. So
trabalhadores cooperados todos os scios da sociedade cooperativa, desde os que executam os trabalhos mais simples
(carregadores, pedreiros, garis, etc.) at especialistas como
mdicos, engenheiros, advogados, etc. Esse ramo permite que
o trabalhador se organize em grupos para atuar no mercado
sem intermedirios. Atravs de uma cooperativa de trabalho,
organizam-se, sendo, ao mesmo tempo, donos do prprio negcio, oferecendo ao mercado uma prestao de servio qualificada, como tambm usurios dos servios ofertados pela
cooperativa (benefcios).
Elas constituem-se em empresas auto-gestionrias e auto19

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sustentveis, como qualquer outra empresa. As cooperativas,

ao praticarem operao comercial, pagam tributos, sendo que
o ato cooperativo (art.79 da Lei 5.764/71), entre cooperados,
no sofre incidncia tributria. Quem recebe o ganho o cooperado, que tambm para seus tributos normais de contribuio individual (ISS, INSS, IRPF). As cooperativas de trabalho
atuam de vrias maneiras no mercado: com empresas pblicas
ou privadas ou pessoas fsicas, atravs das licitaes, ou contratos especficos, tanto na oferta de prestao de servios
como na produo de bens. Qualquer desses contratos, ao ser
elaborado, requer avaliao criteriosa de custos para se evitar
a inviabilidade da cooperativa, que deve, para tanto, criar fundos que resguardem os direitos sociais e universais do trabalhador cooperado. No recebem salrio, mas sim pr-labore,
varivel das sobras resultantes do seu trabalho.
Trata-se de uma sociedade democrtica, em que cada cooperado autnomo, no tendo, portanto, vnculo empregatcio com a cooperativa e sendo, assim, titular de seu posto
de trabalho. O art. 91 de Lei n 5.764/71 dispe que essas
cooperativas igualam-se s demais empresas, em relao aos
seus empregados, para fins de cumprimento da legislao trabalhista e previdenciria. Para Meinen et al (2002), elas diferenciam-se da empresa tradicional pelos seguintes aspectos:
1- Apostam no capital humano (sendo uma sociedade de
pessoas e no de capital);
2- No visam lucro;
3- Democrtica (cada cooperado, um voto);
4- O cooperado autnomo (no tendo relao de emprego com a sua cooperativa e com o tomador de servios
contratante);
5- No sujeitas falncia;
6- Possuem um tratamento legal diferenciado apresentan20

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do uma variao substancial em relao aos custos; e

7- No remuneram o tempo ocioso: pagam de acordo com a
produo, com tarefas executadas e/ou com o trabalho contratado.
A lei cooperativista 5764/71 dita as regras para formao
dessas cooperativas, relacionamento para com os cooperados
e a sociedade. Alguns destaques, a saber:
1- forma-se com, no mnimo, vinte cooperados;
2- aprovar o estatuto social, com eleio dos conselhos
(administrao e Fiscal) e responsveis pela direo da entidade, se for o caso de contratao de diretoria executiva;
3- arquivar o estatuto social na junta comercial do Estado;
4- registr-los no CNPJ do Ministrio da fazenda, obtendo
o alvar de funcionamento da prefeitura local;
5- registrar-se no rgo representativo estadual ou nacional, obtendo assim, a autorizao para funcionamento;
6- ter regularidade operacional;
7- estabelecer um fundo de reserva destinado a reparar
eventuais perdas, e um fundo de assistncia tcnica, educacional e social FATES, para prestar assistncia aos cooperados,
seus familiares, e quando previsto no estatuto, aos seus empregados, sendo que estes fundos so obrigatrios;
8- observncia de determinadas peculiaridades ao elaborar o contrato de prestao de servios, de forma a evitar a
subordinao direta dos cooperados tomadora ou ingerncia desta, em relao cooperativa. Esclarecer as normas de
natureza tcnica e operacional, evitando que a subordinao
contratual e legal seja confundida com a subordinao jurdica
ou direta;
9- inexistncia de exclusividade: estar dirigidas para o mercado e no para uma nica tomadora de servios, evitando a
dependncia econmica da cooperativa em relao ao tomador de servios; e
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10- privilegiar as cooperativas j existentes, estimulando o

esprito empreendedor dos cooperados, estabelecendo prazo
para que estes busquem novas parcerias.
Em suma, estes so os principais tipos de cooperativas
existentes. Todas elas seguem certos princpios e diretrizes que
norteiam suas aes, embora cada uma tenha suas caractersticas e peculiaridades. Mas, tendo em vista a finalidade deste
estudo, na prxima seo dar-se- nfase ao cooperativismo
de crdito com o intuito de subsidiar as anlises e discusses
sobre a viabilidade deste ramo frente s novas mudanas no
cenrio brasileiro, no que se refere a este tema.

2.2 Cooperativas de Crdito

A histria do cooperativismo recente guarda relao direta com o
desequilbrio da distribuio de renda e da alocao de riquezas, quadro que, na fase de concepo do movimento (meados do Sculo
XIX), se via agravado pelas repercusses da Revoluo Industrial.
Os teceles de Rochdale, na Inglaterra, em 1844, se agruparam em uma associao cooperativa para ter acesso a alimentos mais baratos (pela compra direta junto ao produtor,
eliminando a figura do intermediador). Agricultores do municpio de Flammersfeld, Alemanha, elegeram a via cooperativada para pr fim agiotagem que imperava na regio,
razo da hipoteca de suas propriedades e benfeitorias e da
penhora de seus animais.Em 1848, os pequenos produtores,
liderados pelo servidor pblico e filho de agricultores Friedrich Wilhelm Raiffeisen, assessorado pelo Pastor Muller,
atravs da criao de associao de autoajuda (Associao ed.
Amparo aos Agricultores sem Recurso, tambm batizada de
Caixa Rural), resolveram reagir a aes de um comerciante
de gado do local, que, em retribuio cedncia de vacas de
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leite, cobrava, documentalmente, novilhas do rebanho, impondo juros e amortizaes muito alm da capacidade de solvncia
dos agricultores. A soluo, na prtica, consistia em reunir as
economias de produtores mais abastados e com elas atender s
necessidades individuais dos rurcolas menos favorecidos, sem
a perspectiva do ganho abusivo. Nascia, assim, sob a gide da
autoajuda e do mutualismo, como fonte alternativa e democrtica de financiamento, o que mais tarde se convencionou designar cooperativismo de crdito. (BERGENGREN, 2001).
Ainda segundo Bergengren (2001), as cooperativas de
crdito se subdividem em dois ramos: cooperativas de crdito rural e cooperativas de economia e crdito mtuo (mais
comuns na rea urbana). As Cooperativas de Economia de
Crdito Mtuo podem agrupar pessoas fsicas que exeram
determinadas profisses ou atividade comum; qualquer profissional pode se associar em cooperativa de crdito: advogado, engenheiro, pedreiro, etc, desde que seja pessoa fsica.
Podem, ainda, associar-se, a essas cooperativas, pessoas fsicas
que estejam vinculadas a determinada entidade, tais como empregados de uma empresa pblica ou privada, qualquer que
seja a sua finalidade. Tem a sua rea de ao circunscrita s
dependncias da empresa ou qualquer outro tipo de entidade
em que seus empregados exeram atividades empregatcias.
H exemplos como o caso de bancrios que, ligados aos bancos por vnculo empregatcio, formaram a sua cooperativa de
crdito. comum o registro de cooperativas de economia e
crdito mtuo de servidores de empresas pblicas. As cooperativas de crdito rural so formadas pelos produtores rurais,
nas reas agrcolas, pecurias e extrativistas ou por pessoas
que se dedicam s operaes de captura e transformao do
pescado. Excepcionalmente, pessoas jurdicas podem integrar
os seus quadros sociais, segundo e Resoluo 2608/1999, do
Banco Central do Brasil.
23

Marcio Nami

Esse ramo cooperativista nasceu no sculo XIX, na Alemanha, ocasio em que o progresso foi acompanhado pelo estado
de misria de grande parte da humanidade. Os camponeses alemes foram levados a se endividarem com emprstimos a juros
altos, para suprir as despesas anuais da agricultura. Foi quando,
em 1849, na cidade de Heddsdof, Fredrich Wilhelm Raffeisen fundou uma caixa de socorro para fomentar o crdito aos
agricultores, dando origem ao cooperativismo de crdito rural.
Posteriormente, em Delitxch, Hermam Schulze-Delitzsch iniciou o cooperativismo de crdito urbano. O cooperativismo de
crdito Italiano teve como seus maiores expoentes Luigi Luzzatti e Leone Wollemborg. Luzzatti fundou, no ano de 1865,
o primeiro banco cooperativo urbano em leilo, e Wollemborg
organizou a primeira cooperativa de crdito na Lorgia (Itlia),
em 1883. Tanto os bancos populares de Luzzatti como as cooperativas de crdito de Wollemborg eram a adaptao de novas
condies econmico-sociais inspiradas nos sistemas alemes
de Schulze-Delitzsch e de Raiffeisen.
As cooperativas de crdito mtuo urbano no Brasil sofreram grande influncia desses pioneiros. No Brasil, a primeira
cooperativa de crdito rural surgiu em 1902, na regio rural
de colonizao alem, atual municpio de nova Petrpolis, RS,
por iniciativa do jesuta suo Theodor Amistad. O primeiro
ato baixado pelo poder pblico, destinado a amparar o cooperativismo no Brasil, foi o Decreto n 169-A de 19 de janeiro
de 1890, criando o crdito mvel e o bilhete de mercadorias.
J em 1903 foi promulgada a Lei n 979 de 6 de janeiro, concedendo aos sindicatos a faculdade de organizar caixas de crdito agrcola, alm de permitir a fundao de cooperativas de
outras espcies. Na cooperativa de crdito, o poder de decidir
pessoal de cada scio, tendo cada um direito a um voto, independente do volume de capital que detenha. A falncia no
as atinge; podem apenas sofrer um processo de liquidao,
24

Marcio Nami

uma vez que no vivem em funo do lucro, mas sim de servir

aos seus cooperados.
Segundo Irion (1997), este um ramo do cooperativismo
que se mostra eficaz, notadamente nos pases onde as crises
econmicas se apresentam mais agudas, combatendo as distores do crdito e das atividades produtivas, oferecendo juros mais acessveis, trabalhando com o capital do prprio cooperado. Ele possui o diferencial do baixo custo operacional,
permitindo repassar ao tomador muturio, as vantagens de
ser dono da instituio financeira, o que atenua os fenmenos
negativos das crises econmicas.
Segundo Pinho (1997: 54), estas cooperativas:
adotam o self-help embora admitam ajuda estatal. Esta deve
ser apenas supletiva, desaparecendo to logo a sociedade
esteja em condies de resolver os seus problemas; do
grande importncia conduta dos associados, dos quais
exigem srias qualidades morais e fiscalizao recproca;
adotam a mxima convertire in capital l`onest a fim de criar
em torno da sociedade uma atmosfera moral de confiana;
concedem emprstimo mediante palavra de honra; no remuneram os administradores da sociedade.

As Luzzatti existentes no Brasil atualmente so treze, nos

estados do Rio de Janeiro, So Paulo, Bahia, Cear e Mato
Grosso. Tm como caracterstica principal serem cooperativas
abertas ao pblico em geral, sendo requisito bsico para a admisso residir no municpio sede ou nos circunvizinhos.
Estas cooperativas so fiscalizadas pelo Banco Central do
Brasil que desde os idos de 1950 proibiu a criao de novas
cooperativas Luzzatti e em 1999, atravs da resoluo 2608
instituiu normas que inviabilizavam a manuteno das cooperativas ainda existentes. Aps mobilizao das mais diversas frentes cooperativistas junto ao Congresso Nacional foi
25

Marcio Nami

editada a resoluo 2771 de 30 de agosto de 2000 que, entre

outros aspectos, revogava em seu artigo quinto a Resoluo
nmero 2608.
No que se refere s operaes ativas, diferem dos bancos
fundamentalmente porque s podem contratar essas operaes, isto , emprstimos de dinheiro, com seus cooperados,
ao contrrio dos Bancos que operam com o pblico, o comrcio, a indstria e demais segmentos, conforme suas linhas de
crdito disponveis. As cooperativas s tm linhas de crdito
destinadas ocupao de seus cooperados, sejam elas especficas da profisso ou atividades econmicas que aglutinam
ou as destinadas assistncia financeira inespecfica, em percentuais fixados em regulamentos do Banco Central, mas
sempre e exclusivamente direcionados aos seus cooperados.
Submetem-se s regras de segurana operacional baixadas
pelo Banco Central, semelhantes s exigidas para as demais
instituies financeiras (observncia dos princpios de diversificao de riscos e exigncia de garantias). So consideradas
garantias idneas as condies pessoais do cooperado, apuradas em cadastro, at o montante de capital que o muturio
tenha integralizado.
Bergengren (2001) afirma que as operaes ativas e passivas
s podem ser praticadas com seus cooperados, tanto as que
atuam na aplicao de recursos prprios, como de terceiros.
Entre elas, temos:
b) abertura de crdito, simples e em conta corrente;
c) crdito rural (financiamento de custeio, investimento e
comercializao);
d) repasses de recursos de instituies financeiras;
e) adiantamento a depositantes.

26

Marcio Nami

Estas cooperativas podem praticar tambm:

a) operaes acessrias, como prestao de servios (cobranas de ttulos, recebimento, pagamentos);
b) operaes de custdia (guarda e depsito de recebveis
em cheques);
c) operaes especiais (aplicao financeira de recursos
eventualmente ociosos visando preservar o poder de compra
da moeda).
2.2.1 Perfil das Cooperativas de Crdito
As cooperativas de crdito se dividem em trs principais
tipos: ocupacional, associacional e residencial. Dentro da primeira categoria tm-se os empregados de unidades industriais,
trabalhadores de ferrovias, funcionrios pblicos, entre outros.
O segundo grupo inclui membros de organizaes fraternais
especficas, sindicatos, associaes de produtores agrcolas e
similares. E h, finalmente, as pequenas cooperativas de crdito circunscritas aos residentes em pequenas comunidades e
nas vizinhanas dos lugares maiores.
No Brasil, as cooperativas destinadas s pequenas comunidades podem ser criadas nos dias atuais, obedecidos aos critrios da Resoluo nmero 3106, do Banco Central do Brasil.
Existiu inclusive, no ano de 1999, a resoluo nmero 2608 do
Banco Central do Brasil, determinando o fechamento das existentes. Aps efetuado um movimento nacional, o quadro foi
parcialmente revertido, pois embora a proibio da criao de
novas cooperativas abertas ao pblico fosse mantida as chamadas Luzzatti foi autorizada a manuteno das existentes.
As cooperativas de crdito so fiscalizadas por suas centrais e pelo Banco Central do Brasil, e muitas vezes so confundidas com bancos comerciais. Mas, segundo Meinen et al
27

Marcio Nami

(2002), existem expressivas diferenas entre estes dois tipos

de instituies, conforme mostra o Quadro 1. A principal
delas diz respeito concepo primordial e/ou primria das
mesmas, ou seja: os bancos so sociedades de capital, ao passo
que as cooperativas so sociedades de pessoas. Isso , sem dvida, o ponto de partida para as demais diferenas existentes
entre as mesmas.
Este perfil mostra de certa forma, a viabilidade das cooperativas de crdito no sentido que o usurio o prprio dono do
negcio. Neste sentido, ele vai estar sempre buscando o melhor
para o seu negcio, de forma que seu empreendimento tenha
sucesso e seja vivel operacionalmente e financeiramente.

2.3 Formas Similares de Organizao da Sociedade

Embora exista a diferenciao apresentada na primeira
seo deste trabalho, pode-se ainda encontrar outras formas
de organizao da sociedade que apresentam caractersticas e
valores bem parecidos com aqueles que norteiam as sociedades cooperativas. Segundo Bergengren (2001), as principais
formas similares s cooperativas so o ejido, o falanstrio, o
kolkhoz, o kvutza ou kibbutz e o zadruga.

28

Marcio Nami

Quadro l: Principais diferenas entre Cooperativas de

Crdito e Bancos
BANCOS

COOPERATIVAS DE CRDITO

So sociedades de capital

So sociedades de pessoas

O poder exercido na
proporo do nmero de
aes

O voto tem peso igual para todos, uma

pessoa um voto

As deliberaes so
concentradas

As decises so partilhadas entre muitos

O administrador um
terceiro (homem de
mercado)

O administrador do meio (cooperativado)

O usurio de operaes
mero cliente

O usurio o prprio dono

(cooperativado)

O usurio no exerce
qualquer influncia no
preo dos produtos

O usurio o prprio dono (cooperativado)

toda a poltica operacional decidida pelos
prprios donos (cooperativados)

Podem tratar distintamente

cada usurio

No podem distinguir: o que vale para

um vale para todos (Lei 5764/71)

Avanam pela
competio

Desenvolvem-se pela cooperao

Visam o lucro por

excelncia

O lucro est fora de seu objeto (art. 3

da Lei 5764/71)

O resultado de poucos
donos (nada dividido com
o cliente)

O excedente (sobras) distribudo

entre todos os usurios na proporo
das operaes individuais, reduzindo
ao mximo o preo pago pelos
cooperativados

So reguladas pela Lei

das Sociedades
Annimas

So reguladas pela Lei cooperativista

Fonte: Meinen et al (2002, 56).

29

Marcio Nami

Para um melhor entendimento destas formas similares de

cooperativa e das relaes que porventura possam existir entre estas formas e as formas atuais de sociedades cooperativistas, apresenta-se a seguir uma breve descrio das mesmas.
a) Ejido
Forma primitiva de organizao de comunidades indgenas
no Mxico. Atravs da cooperao, semeavam e colhiam suas
lavouras com instrumentos de propriedade coletiva. A terra
era posse comum, sendo coletivamente cultivada ou dividida entre os membros para que a cultivassem individualmente;
contribuam os membros do grupo para despesas de processo
que objetivassem obteno de terra.
b) Falanstrio
Associao imaginada por Charles Fourier, reunindo um grupo de pessoas que tinham como objetivo produzir bens de consumo. Organizao fundamentada na associao livre e universal,
mantendo a hereditariedade, a propriedade, o capital e o interesse individual, alm da distribuio do excedente, que repartido entre o trabalho, o capital e o talento, entendido este como
participao em atividades de gerenciamento e direo. Expressa
a ideia de que ao trabalhador caberia uma parte do resultado social na proporo da participao pessoal no trabalho coletivo. O
projeto visava ligar organicamente a produo agrcola industrial, excluindo a figura do intermedirio. Propunha a instalao
de entrepostos comuns, onde os produtos seriam depositados
pelos produtores at a ocasio de venda. Nesse caso, o produtor
receberia um adiantamento de at 2/3 do valor dos produtos.
As mercadorias seriam oferecidas aos consumidores com preos
atrativos, visto que foram excludos os lucros intermedirios. Foi
um exemplo que retratou a ideia da cooperao de crdito, junto
ao consumo e comercializao.
30

Marcio Nami

c) Kolkhoz
Modalidade de explorao coletiva praticada na comunidade dos Estados Independentes, como por exemplo, na
Rssia. uma cooperativa de produo agrcola que combina elementos de cooperativas de utilizao comum de material agrcola com os decooperativas de processamento, de
comercializao, etc. Apresenta certas peculiaridades como,
por exemplo:
1- o direito de ingresso s se formaliza perante satisfao
de exigncias colocadas pelo estado;
2- submisso ao programa de produo do Estado;
3- remunerao segundo os dias de trabalho, mas em consonncia com tabelas de unidade de medida dos trabalhos
agrcolas trudoden. Considerado como cooperativa agrcola, a
qual responde aos interesses e s necessidades socioeconmicas atravs do desenvolvimento das atividades produtivas do
campo, inovando e racionalizando custos. Une o interesse individual e coletivo nos resultados da produo, possibilitando
aumento de rendas e bem-estar aos produtores.
Para este mesmo autor, o Kolkhoz, o ejido e o Kibbutz assemelham-se nos seguintes aspectos:
1- So adeptos dos princpios rochdaleanos, modificando
ou abandonando alguns deles;
2- No h discriminao racial e religiosa;
3- Repartem as sobras da produo do trabalho de cada um;
4- Cada membro, um voto;
5- Reunies regulares atravs de assembleias;
6- Agricultores centrados em base cooperativa;
7- A assembleia tem poder soberano para resolver questes do grupo;
8- Comits eleitos controlam os negcios da comunidade
31

Marcio Nami

9- Esprito de autoajuda e ajuda mtua (solidariedade) esto presentes nos membros e na comunidade rural. As diferenas ocorrem em funo da cultura e da poltica do Estado
onde se localizam as cooperativas. Observado sob certo ngulo, o ejido pode ser considerado um subtipo de Kolkhoz pois
ambos so criados por decises da Administrao do Estado.
A deciso espontnea de criar a estrutura socioeconmica do
Kibbutz, o faz diferente dos outros modelos citados. Esse tema
se acha amplamente explanado em Pinho (1966).
d) Kvutza
Palavra hebraica que significa pequeno grupo. o nome
pelo qual a comunidade cooperativista sionista tornou-se conhecida. Mais conhecido pelo termo comum do Kibbutz ou
Kibbutzim, que significa grupo grande Kolkhoz.
e) Zadruga ou Mir
Entre os povos eslavos, encontram-se igualmente formas
de comunidades agrcolas coletivas: zadruga entre os srvios e
o mir entre os russos.
O mir representava ainda, no tempo da escravatura, a comunidade dos camponeses que viviam em terras pertencentes
a um senhor; este cedia o usufruto do mir em troca de um imposto coletivo. A Lei de 1861 sobre a emancipao dos srvios
favoreceu a apropriao coletiva das terras, o que se tornou ao
mesmo tempo uma garantia coletiva das obrigaes fiscais.
Na Rssia, existe uma instituio econmica muito mais
prxima da cooperativa moderna: a artel. Quanto s origens
e as caractersticas essenciais da artel, como tambm do mir,
no h unanimidade de pontos de vista entre os historiadores
e os economistas. O que est bem claro que se tratam de
associaes de trabalho que datam do sculo XIV, formadas,
sobretudo, por pescadores, lenhadores, lavradores, etc. As ca32

Marcio Nami

ractersticas da associao seriam as seguintes: uma associao

de pessoas, reunindo um nmero ilimitado de trabalhadores
(em nossos dias, tambm de intelectuais) que no possuem
capital ou possuem um capital bem reduzido. A associao
elege seu chefe, baseia-se na solidariedade dos associados, entre os quais reina um esprito familial. A artel encarrega-se da
execuo de certos trabalhos. uma forma aproximada das
cooperativas modernas de trabalho (cooperativas di braccianti, comanditas de oficina, etc).
Na Idade Mdia, entre os povos cristos, desenvolveram-se
as organizaes econmicas dos monastrios que, do ponto
de vista da economia, era uma espcie de cooperativa integral,
em que a produo e o consumo se faziam em comum.
De Brouckre, que distingue uma forma autoritria e uma
forma cooperativa de organizao da produo, acredita que
o castelo da Idade Mdia permite-nos apreender uma das
formas primitivas do cooperativismo. O domnio senhorial
abrangia a rea em que trabalhavam os servos, a rea em que
trabalhavam os vassalos do senhor e finalmente as reas comunais (campos, bosques, pastagens), exploradas em comum pelos moradores das terras senhoriais em uma forma
quase igualitria.
Da mesma forma, no mundo do artesanato das cidades,
as corporaes, que eram organizaes para a defesa dos interesses profissionais, muitas vezes realizavam tambm funes
secundrias de carter econmico em benefcio dos membros
da corporao. Em sntese, pode-se afirmar que estas formas
de organizao influenciaram na estruturao e definio dos
campos de atuao das cooperativas nas outras regies do
mundo, inclusive no Brasil e nas prprias empresas de um
modo geral. Portanto, inclui-se tambm neste estudo uma
breve anlise comparativa entre cooperativas e empresas para
contextualizar a anlise dos fatores de sucesso e viabilidade
33

Marcio Nami

das instituies cooperativas, em especfico, das cooperativas

de crdito.
2.3.1 Comparao entre Cooperativas e Empresas
As cooperativas so uma das opes de organizao econmica que convive e mantm negcios com a outra opo,
a empresarial, pois as empresas ora so clientes ora fornecedores das cooperativas. A opo pela cooperativa no excludente. , portanto, uma alternativa disponvel para organizar
a economia dentro da liberdade que caracteriza a sociedade
avanada. De acordo com Bergengren (2001, 56), No existe
contradio entre cooperativas e empresas ou entre cooperativas e Estado razo, pela qual elas existem onde a economia
descentralizada e capitalista ou centralizada no estado.
O quadro comparativo entre cooperativa e empresa exposto a seguir resume as diferenas de foco fundamentais entre uma empresa convencional e uma sociedade cooperativa.
Diferenas estas pautadas fundamentalmente na necessidade
imperiosa do lucro, predominante no caso das empresas convencionais. Fica claro, no Quadro 2, que as sociedades cooperativas enfatizam a solidariedade, a prestao de servios sem
visar lucro, a superao da concorrncia pela cooperao e a
iniciativa individual ou grupal com fim social. Alm de muitas
outras caractersticas, vale a pena ressaltar a sua cultura, que
muito mais conservacionista do que a cultura das empresas
que focam os aspectos consumistas.
Ainda merece destaque a superao da intermediao no
processo de comercializao, a funo negocial com fins sociais, a existncia de um estatuto social e a integrao de todos
nas tarefas desempenhadas pelas cooperativas. Tudo isso, sem
falar na funo do capital nestas instituies, que usado como
meio para se atingir os objetivos em comum e no como finali34

Marcio Nami

dade ltima, como acontece nas organizaes empresariais.

Neste contexto, observa-se que as cooperativas, at mesmo
as de crdito, tm possibilidade de atender melhor os anseios
da sociedade e devem ser estimuladas para que mais pessoas tenham acesso a iniciativas desta natureza. Neste caso, a educao
desempenha um papel relevante, porque muitas pessoas, principalmente no Brasil, no tm conhecimento destas caractersticas e peculiaridades. Quando as pessoas passam a conhecer as
vantagens de se unirem em cooperativas e passam a atuar em
grupo, elas conseguem melhorar seu padro de vida, conforme
afirmam Vilas Boas, Canabarro e Nami (2004).
Quadro 2: Comparativo entre empresas de capital e sociedades cooperativas

CARACTERSTICA

EMPRESA DE CAPITAL

COOPERATIVA

1- Valor

Agressividade

Solidariedade

2- Princpio

Competio

Cooperao

3- Objetivo

Lucro como motor essencial

Prestao de servio
sem objetivo de lucro

4- Cultura

Consumista

Conservacionista

5- Iniciativa

Individual e/ou grupal sem

fim social

Individual e/ou grupal

com fim social

6- Decises

Voto do capital (aes)

Voto das pessoas

7- Concorrncia

Lei suprema

Superao da
concorrncia pela
cooperao

8- Comercializao

Com intermediao

Superao da
intermediao

9- Vendas

A prestaes

vista e a dinheiro

35

Marcio Nami

Eventualmente pela
publicidade sem
artifcios e pela
10- Conquista do mercado Pela publicidade e artifcios
qualidade dos produtos
e seriedade nos
negcios
11- Operao de mercado
entre a instituio e os
scios

Existe

No existe

12- Funo executada

Funo negocial

Funo negocial com

fins sociais

13- Princpio da
identidade ou da dupla
qualidade

No possui

Possui

14- Princpio do
regionalismo ou da
unicidade

Em geral no existe,
quando existe significa
cartelizao

Existe em alguns
segmentos

15- Instrumento que

formaliza e instituio

Contrato social

Estatuto social

16- rea de ao

Em geral no possui

Sempre possui

17- Diviso de classes

Mecanismo imprescindvel

Integrao de todos

18- Natureza do quadro

social

Pessoa fsica e/ou jurdica

Pessoa fsica e s
excepcionalmente
pessoa jurdica

19- Natureza do vnculo

com scio

Natureza societria

Natureza institucional

20- Mtodo de produo O capital arrenda o trabalho

O trabalho arrenda o
capital

21- Propriedade dos

meios de produo

Privado como direito

absoluto

Privado como meio

social

22- Unidade de capital

Aes ou quotas

Quotas

23- Capital como fator de

produo

Fator principal

Fator secundrio. O
fator principal o scio

36

Marcio Nami

24- Funo do capital

Capital fim

Capital meio

25- Distribuio dos

resultados

Distribudo conforme o
capital

Distribudo conforme a
operao de cada scio

26- Sujeio falncia

Sim

No

Fonte: Bergengren (2001, 63)

2.4 Antigos Sistemas Cooperativistas

Mantendo estas consideraes em mente, vale a pena discutir um pouco mais sobre os sistemas cooperativistas, pois
eles so relevantes no contexto social. Estes sistemas oferecem aos seus membros a possibilidade de atuarem em grupo
para conseguir atingir seus objetivos pessoais e profissionais
com mais facilidade e com menos esforos. De acordo com
Thenrio Filho (1999), os principais sistemas cooperativistas
so os sistemas Rochdale, Hermann e o Schulze-delitszch,
conforme apresentados a seguir.
a) Sistema Rochdale
Um grupo de operrios teceles (27 homens eu uma mulher), sob influncia de intelectuais socialistas, defende fundar
uma cooperativa de consumo denominada Rochdale Society
of Equitable Pionners, iniciada em dezembro de 1843. Os
seus fundadores economizaram durante um ano, integralizando uma libra esterlina cada um e somente iniciou suas atividades em dezembro de 1844, na cidade de Rochdale, no condado de Lancashire, Inglaterra. A histria desses operrios tem
sido de grande referncia para o cooperativismo moderno. No
incio do sculo XIX, a Inglaterra (toda a Europa) passava por
37

Marcio Nami

srios conflitos motivados por uma crise, entre os operrios

trabalhadores, os antigos condados herdados dos senhores
feudais e a era industrial que se instalava. Os trabalhadores,
prejudicados pelo novo modelo econmico que dispensava
o trabalho artesanal, substituindo-o pela produo industrial,
tiveram que enfrentar, de modo insustentvel, a problemtica
bsica da sobrevivncia humana, como:
a) falta de moradia;
b) acesso educao, sade e alimentao;
c) alto ndice de desemprego.
Esses operrios com dificuldades para garantir a subsistncia, inclusive de seus familiares, emprenham-se ento a buscar
alternativas palpveis para mudar essa situao. Economizaram,
em um ano, 28 libras esterlinas para pr em prtica um projeto
de vida que consistia, segundo Thenrio Filho (1999) em:
1. abrir um armazm comunitrio para a venda de provises, roupas, etc.
2. comprar e construir casas destinadas aos membros que
desejassem amparar-se mutuamente para melhorar sua condio domstica e social;
3. iniciar a manufatura dos produtos que a cooperativa julgasse conveniente, empregando os cooperados que se encontrassem
sem trabalho ou que estivessem com redues salariais;
4. comprar ou alugar terra para o cultivo pelos membros
desempregados;
5. organizar as foras de produo e de distribuio;
6. desenvolver mtodos de educao;
7. praticar uma administrao autogestionria e democrtica do empreendimento.
Aos pioneiros de Rochdale confere-se, portanto, o mrito
de que souberam organizar, de maneira perfeita, um progra38

Marcio Nami

ma completo, unindo os princpios tericos s regras prticas

de organizao e funcionamento. Ideia e realizao ajustandose de modo inseparvel neste sistema. Estabeleceram, alm
das regras econmicas relativas direo dos negcios, outras
referentes associao cooperativa (democrtica) e sua estrutura, as quais so adotadas ainda hoje por cooperativas do
mundo inteiro.
A sociedade tem por fim realizar um benefcio pecunirio
e melhorar a condio domstica e social de seus membros,
reunindo um capital dividido em quotas de uma libra e suficiente prtica do seguinte plano:
- Abrir um armazm para a venda de gneros alimentcios,
roupas, etc;
- Comprar ou construir casas para os associados que desejarem ajudar-se mutuamente para melhorar as condies de
sua vida domstica e social;
- Empreender a fabricao de artigos que a sociedade julgar conveniente produzir para dar trabalho aos membros que
estiverem desempregados ou que venham a sofrer contnua
reduo de salrios;
- Comprar ou alugar terras que sero cultivadas por seus
membros que no tiverem trabalho ou por aqueles cujos salrios sejam insuficientes.
- Logo que for possvel, a sociedade proceder organizao das foras de produo, de distribuio, de educao e
de seu prprio governo com recursos prprios, ou, em outros
termos, ela se constituir em colnia autnoma, na qual todos
os interesses sero solidarizados. Ainda, auxiliar as outras sociedades que queiram fundar colnias semelhantes.
- Com o fim de propagar a temperana, a sociedade abrir
em um de seus locais um estabelecimento de temperana.

39

Marcio Nami

Denominao esta atribuda aos organizadores da primeira cooperativa, criada em 1843, que iniciou suas atividades
em dezembro de 1844, no subrbio de Rochdale, distrito de
Manchester, Inglaterra. a principal referncia para o cooperativismo moderno: a histria dos 28 operrios teceles
que, no incio do sculo XIX, sofreram as consequncias do
novo modelo econmico que se instalara. Ao se verem prejudicados pela substituio do trabalho artesanal pela produo
industrial e tendo que enfrentar problemas bsicos ligados
necessidade de sobrevivncia, decidem buscar em seu meio
alternativas possveis que pudessem garantir-lhes sobrevivncia e sustento dos familiares. Se poucos benefcios obtinham
das relaes de trabalho com os senhores feudais, viram-se
mais prejudicados ainda com as transformaes introduzidas
na economia. No tinham acesso educao, sade e alimentao. Experimentava-se um alto ndice de desemprego, em
virtude de mo-de-obra excedente, aliado falta de moradia.
A situao era difcil e angustiante para a classe operria
em toda a Europa. E foi sob influncia de intelectuais socialistas da poca que um grupo de teceles ingleses (27 homens
e uma mulher) economizou durante um ano, uma libra esterlina cada um, para formao do capital necessrio. Este grupo
era formado por James Smithies, William Cooper, John Coller, Miles Ashworth, James Tweedale, John Hill, John Holt,
Charles Howarth, David Brooks, Samuel Ashworth, William
Mallalien, James Daly, John Bent, John Kershaw, John Scrowcroft, James Standring, Joseph Smith, Robert Taylor, James
Wilkinson, Georges Haeley, James Maden, James Manock,
William Taylor, Benjamim Reedmam, James Bramford e Ana
Tweedale. Eles decidiram ento fundar uma sociedade conhecida como Rochdale Society of Equitable Pionners. Registrada em 24 de outubro de 1844, e s mais tarde denominada
cooperativa. Esta sociedade tinha o objetivo de fornecer
40

Marcio Nami

bens de consumo aos cooperados e outros servios de ordem

econmica e social. Eles propuseram solues para realizao
de seus projetos de vida, traduzidos pelas necessidades vivenciadas pelo grupo na poca, com:
1- a abertura de um armazm comunitrio para a venda de
diversas mercadorias;
2- a compra e a construo de moradias para aqueles que
desejassem amparar-se mutuamente;
3- o empreendimento de campanha educativa contra o alcoolismo (uso generalizado na poca);
4- o arrendamento de terrenos para cultivo;
5- a iniciao na manufatura de produtos predeterminados,
oferecendo desta forma trabalho para os sem trabalho ou que
tiveram redues salariais;
6- a organizao das foras de produo, distribuio, educao,
administrao democrtica e autogestionria do empreendimento.
Estas pessoas tiveram intuio e sensibilidade para elaborar
um estatuto que estabelecia normas de fundamental importncia para a existncia e manuteno da sociedade, incluindo
um plano de objetivos a ser trabalhado. Essas normas mais
tarde foram chamadas de princpios, formando, no decorrer
do tempo, a base do sistema econmico e social do cooperativismo. Relatam os doutrinadores que o grande mrito dos
cooperados de Rochdale foi o de terem acumulado os melhores ensinamentos dos que os precederam e terem administrado com eficcia os negcios, codificando-os sob a forma
de normas, as quais foram denominadas posteriormente de
princpios, conforme j dito. Passaram a constituir-se em fundamentos da doutrina cooperativista, sistematizada, a partir
da Escola de Nmes, com Charles Gide.

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Marcio Nami

Nessa ordem, alinhavam-se os seguintes princpios:

1- representantes dos cooperados, eleitos em assembleia geral;
2- adeso e demisso dos cooperados de modo livre;
3- compra e venda vista;
4- pagamento de juros limitados ao capital;
5- direito de apenas um voto por cooperado;
6- constituio de um fundo especial para a educao dos
cooperados;
7- autofinanciamento das obras sociais.
b) Sistema Hermann Schulze-delitszch
Em Delitszch, na Alemanha, nasceu em 1908, Hermann
Delitszch. Considerado pioneiro do movimento em seu pas,
dotado de esprito altamente filantrpico e organizador, criou
um sistema prtico interessante para a classe mdia da cidade.
Organizou bancos populares, possibilitando acesso ao crdito
barato, na inteno de minorar os sofrimentos por meio de
organizaes de auxlio mtuo. Em 1849, na sua cidade natal,
realizava as primeiras tentativas de carter cooperativo, que
consistiam na criao de:
1. uma caixa de socorro para os casos de doena e morte,
com direito iguais para todos os scios;
2. uma associao de marceneiros para o abastecimento
de matria-prima com base na garantia solidria dos scios.
Elaborou e apresentou ao Parlamento prussiano, em 1863,
um projeto de ajuda mtua, versando que s atravs da associao a sociedade alcanaria um eficaz desempenho em todas
as aes e esferas da vida, em que o Estado no logrou chegar.
Ressaltou o aperfeioamento do ser humano pelo caminho da
associao que ensina o indivduo a governar a sua vida e a do
Estado, preparando-se nessa escola a trabalhar pela comunidade a qual pertence.
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Marcio Nami

Salientou que as principais caractersticas das cooperativas

criadas seriam:
a) designao de classe mdia urbana (artesos, comerciantes, pequenos patres), sem a conotao de entidade classista,
permitindo a participao de todas as categorias econmicas;
b) adoo do princpio self-help, sem carter filantrpico e
ao interventora do Estado;
c) capital formado sob modalidade de quotas-partes, a partir de recursos dos prprios cooperados;
d) fundo de reservas, em geral, limitado a 10% do capital
subscrito;
e) lucro repartido pelos cooperados sob a forma de dividendo;
f) scios respondem de modo solidrio e ilimitado pelos
negcios da cooperativa.
c) Sistema Friedrich Wilhelm Raiffeisen
Dedicando ateno aos habitantes das zonas rurais, Raiffeisen funda, em Heddsdorf (1854), uma caixa de socorros
que logo substitui uma sociedade de crdito. Filho de agricultor, cresce vivenciando as dificuldades de seu meio. Sendo at
eleito prefeito, ele demonstra preocupao com as questes
sociais, ressaltando a importncia do cristianismo como veculo para despertar amor ao prximo e esprito de solidariedade. Ele tambm criou caixas de crdito e economia em muitas
outras localidades.
Raiffeisen afirmou que aqueles os quais crem que pela
introduo das cooperativas se poderia criar, de um s golpe, um estado de coisas melhor, engana-se gravemente, pois
salienta que necessrio, antes, preparar o esprito e educar
os sentimentos para que a obra cooperativa d as verdadeiras
flores e os verdadeiros frutos.
De acordo com Thenrio Filho (1999), as cooperativas de
43

Marcio Nami

Raiffeisen tm como principais caractersticas:

1. rea de operao limitada e restrita, para que os cooperados possam se conhecer, exercendo melhor controle entre
si com o propsito de assegurar a qualidade de quadro social
que tinham como ideal;
2. no distribuio do retorno excedente;
3. responsabilidade pessoal, solidria e ilimitada de todos os
cooperados pelos compromissos da sociedade;
4. recomendaao de constituio de cooperativas de vendas dos produtos, assim como cooperativas de seguro contra
a mortalidade de gado;
5. poltica de crdito das caixas rurais, com financiamento
a longo prazo, considerando o ciclo de explorao das atividades agrcolas;
6. concesso de crditos imobilirios, com garantia hipotecria
a prazos mais longos, lanando a ideia dos bancos hipotecrios;
7. carter centralista, porque se baseia em pequenas unidades cooperativas e a centralizao faz-se necessria no terreno
da organizao financeira, apregoando a importncia da criao de um banco central, servindo de meio de compensao
dos fundos disponveis de diversas cooperativas afiliadas;
8. fundamentao no princpio cristo de amor ao prximo;
9. distribuio de grande importncia formao moral dos
cooperados, os quais se responsabilizam, de modo solidrio e
ilimitado, pelas obrigaes contradas pelas cooperativas; e
10. no remunerao aos dirigentes da sociedade.

2.5 Histria dos Principais Cooperativistas

A histria do cooperativismo comeou no sculo XVIII
e os principais cooperativistas que atuaram neste perodo foram: Robert Owen, William King, William Thompson, Char44

Marcio Nami

les Fourier, George Jacob Holyoake, Louis Blanc, Charles

Gide, Herman Schulze, Friedrich Wilhelm Raiffeisen, Luigi
Luzzatti, P.C. Plokboy e John Bellers. Suas ideias e ideais serviram de base para a estruturao do que se tem hoje sobre
cooperativismo. Estes homens orientaram e encabearam vrios movimentos em prol das pessoas e da filosofia de vida
em que acreditavam.
As primeiras ideias, dando incio ao movimento, manifesramse atravs da corrente liberal dos socialistas utpicos do sculo
XIX e da primeira metade do sculo XX, com as experincias
que marcaram a poca. O ambiente intelectual dos socialistas
estava impregnado dos ideais de justia e fraternidade. Grande era o entusiasmo pela tradio de liberdade. Soma-se a esse
quadro intelectual uma realidade constituda pelo sofrimento
da classe trabalhadora, criando, assim, o contexto propcio ao
aparecimento das cooperativas que surgem da necessidade e do
desejo da classe trabalhadora em superar a misria pelos seus
prprios meios (ajuda mtua). Nessa ocasio, grandes modificaes no setor econmico e social estavam sendo introduzidas
e geradas pelos avanos tecnolgicos, transformando radicalmente o sistema de produo. Os prprios princpios cooperativistas tiveram sua origem neste tipo de movimento, em busca
de formas mais adequadas de produo e trabalho. Assim sendo, vejamos a contribuio de cada um deles.
a) Robert Owen (1771-1858)
Robert Owen nasceu em Newton, lugarejo do Condado
de Montgomery, no pas de Gales, no dia 14 de maio de 1771.
Ele foi o sexto filho de um grupo de sete irmos, de pais que
eram modestos trabalhadores. O seu pai era seleiro e ferreiro
e sua me, filha de um fazendeiro dos arredores, habituada
luta do campo.
Em Manchester ele aprimorou suas habilidades em fiao
45

Marcio Nami

e teares com 15 anos de idade, desenvolvendo conhecimentos

profundos das tcnicas que precederam a Revoluo Industrial, que estava por eclodir justamente nesse setor industrial.
Aos 22 anos, tendo sido convidado pelo Dr. Thomas Percival a participar da mais formosa sociedade literria filosfica
daquela poca em todo mundo a Lit and Pi de Manchester
iniciou atividades de cunho social e de apoio aos grupos menos favorecidos.
b) William King (1786 1865)
William King era mdico de vasta cultura radicado em Brighton, Inglaterra, tambm grande amigo dos trabalhadores at
pela sua formao de devotado cristo. Entendia o Dr. King,
que o cooperativismo era a melhor forma de procedimento
para a criao de melhores condies de vida, na sociedade
daquela poca. Durante dez anos, de 1828 a 1838, publicou
a revista mensal denominada The Co-operator, atravs da
qual desenvolveu sua teoria da cooperao.
Seus ensinamentos resultaram na criao de inmeras cooperativas na Gr-Bretanha por centenas de trabalhadores
adeptos de stes, cujo sistema funcionava da seguinte maneira,
segundo Fabio Filho (1999, 45): Cada associado levava uma
pequena quantidade semanal de gneros e bens econmicos e
com o arrecadado, abria-se uma tenda. Os lucros obtidos da
reunio constituam um fundo comum, destinado a comprar
terras ou casas que logo todos os associados possuiriam. A
ideia que guiava estas empresas era a de que o operrio deveria
melhorar sua situao por si mesmo, sem recorrer ao auxlio
dos capitalistas generosos, como Robert Owen.
c) William Thompson
William Thompson foi um mdico irlands contemporneo de William King, e discpulo de Robert Owen.
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Marcio Nami

Defendia a ideia de uma economia cooperativa e voluntria, com objetivos claros voltados para a distribuio da riqueza de tal forma que satisfizesse realmente os anseios das pessoas, conforme expressou em seu trabalho, editado em 1822,
Inqurito sobre os Princpios da Distribuio da Riqueza,
mais condizente com a felicidade humana.
d) Charles Fourier (1772 1837)
Era natural de Besanon, Frana, e foi contemporneo de
Robert Owen. Sua vida foi bastante atribulada, tendo escapado at da guilhotina. Era filho de rico comerciante, cuja
fortuna recebida por herana foi perdida em maus negcios
com produtos coloniais.
J como consequncia da pobreza, empregou-se em uma
casa comercial de Marselha, o que lhe possibilitou observar as
manipulaes especulativas que se praticavam no comrcio.
Desde cedo foi um apaixonado pela msica, pelas flores e
pela geografia, o que lhe valeu o cognome de Sublime Louco
de Besanon. Alm de ardoroso pregador das associaes,
cujas economias societrias deveriam ser encaradas em seus
menores detalhes, defendeu tambm a educao de crianas e
a emancipao social e poltica das mulheres.
De acordo com Luz Filho (1997), ele lanou as sete bases,
pelas quais supunha extinguir o pauperismo, prevenir as discrdias e, garantir o mximo ao povo por ser enorme a produo
fornecida pelo seu regime societrio. Estas leis afirmam:
1. que o trabalhador seja associado e pago por dividendos
e no por salrios;
2. que cada um homem, mulher ou criana seja pago
em relao a trs faculdades: capital, trabalho e talento;
3. que as sees industriais sejam variadas cerca de oito vezes por dia, pois o entusiasmo no pode se manter por entre
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Marcio Nami

mais de uma hora e meia a duas horas do exerccio de uma

funo agrcola ou manufatureira;
4. que as funes sejam exercidas em companhia de amigos, espontaneamente reunidos e estimulados por meio de
anelaes bastante ativas;
5. que as oficinas apresentem ao operrio os requintes de
elegncia e de asseio;
6. que a diviso do trabalho seja levada ao grau extremo, a
fim de caberem a cada sexo as funes que lhe convm;
7. que cada homem, mulher ou criana goze plenamente
da distribuio do direito de trabalhar ou do direito de intervir
sempre em qualquer ramo de labor que lhe convenha escolha,
isento de qualquer atestado de probidade ou de aptido.
e) George Jacob Holyoake (18171906)
Natural de Birmingham, importante centro poltico da Inglaterra, era descendente de famlia humilde. Muito jovem ,conheceu Robert Owen, em 1838, cujas ideias abraou e defendeu, embora fossem tidas por muitos como visionrias.
Na verdade, foi um grande socialista-cristo, com inmeras
obras publicadas sobre temas poltico-sociais e muitas conferncias sobre ajuda mtua e cooperao que, na expresso de
Luz Filho (1997), tiveram grande influncia para a criao da
cooperativa dos Pioneiros de Rochdale.
Foi um dos fundadores da A. C. I. Aliana Cooperativa Internacional de Londres, em 1895, notabilizando-se pelo
manifesto apresentado Cmara dos Comuns de seu pas, visando obter a Carta do Cooperativismo cujos conceitos so
os seguintes:
1. O cooperativismo complementa a Economia Poltica ao
organizar a distribuio da riqueza;
2. ele no prejudica a fortuna de ningum;
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Marcio Nami

3. no perturba a sociedade;
4. no molesta os homens de Estado;
5. no constitui uma associao secreta;
6. no quer nenhuma violncia;
7. no causa nenhuma desordem;
8. no ambiciona honrarias
9. no pede privilgios especiais
10. no reclama favores;
11. no fomenta greves;
12. no anda atrs de ajuda oficial;
13. no teme a concorrncia do comrcio em qualquer
ramo da produo;
14. sente horror aos monoplios e os combate incessantemente;
15. deseja a concorrncia s e honesta, na qual se v a alma
de todo o verdadeiro progresso; e
16. significa responsabilidade e participao pessoal neste
prestgio, que o trabalho com pensamento sabe conquistar.
Pela sua notoriedade no movimento, foi dado o nome de
HOLYOAKE HOUSE (Casa de Holyoake) ao Edifcio da
Unio Cooperativa Inglesa.
f) Louis Blanc (1814 1882)
Louis Blanc nasceu em 1814 em Madri, e fez seus estudos
em Paris. Ele era jornalista, orador poltico e crtico impiedoso do injusto meio ambiente e da livre concorrncia.
Em 1839, publicou o livro Organizao do Trabalho, no
qual ataca a concorrncia como produtora de crises sociais.
Neste livro, ele proclamava o Direito ao Trabalho como o
mais sagrado de todos os direitos.
Ele defendia a interveno do Estado na economia, a quem
caberia, segundo ele, incentivar a criao de uma Oficina Social nos moldes de uma associao de classe, constituda de
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Marcio Nami

trabalhadores da mesma categoria profissional. Esta Oficina

Social seria regida por um Estatuto Social e fiscalizada pelo
Estado, na qual se definiria que o resultado do trabalho deve
estar fundamentado na igualdade do salrio.
Por outro lado, as sobras provenientes das vendas dos
produtos seriam distribudas da seguinte forma: uma porcentagem para dividendos, outra para o Fundo de Reserva
destinado prestao de Assistncia Social e o restante para
a aquisio de novos meios de produo, a fim de permitir o
ingresso de novos associados e a abertura de novas Oficinas
Sociais.
g) Charles Gide (1847 1932)
Ilustre economista e doutrinador francs, Charles Guide
um dos grandes precursores e o mais profundo sistematizador da doutrina do cooperativismo universal. Ele enunciava as
doze virtudes do cooperativismo, que so:
1. Viver melhor.
2. Fazer a educao do povo.
3. Interessar a mulher nas questes sociais.
4. Abolir os conflitos.
5. Pagar a dinheiro vista
6. Estabelecer o justo preo
7. Combater as despesas com as bebidas alcolicas.
8. Suprimir os parasitas sociais.
9. Reconstituir uma propriedade coletiva.
10. Eliminar o lucro.
11. Facilitar a todos o acesso propriedade.
12. Economizar sem sacrifcios.
Casselman (2002) trata de algumas ideias distintas. Para
este autor, ele tinha uma base religiosa e filosfica que faltava
ao cooperativismo ingls, pois a Escola de Nmes advogava
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Marcio Nami

um maior envolvimento dos vrios tipos de cooperativas no

sentido de descentralizar o movimento. Alm disso, o Movimento de Nmes reunia cooperativas de produtores e sociedades artesanais em sua estrutura, enquanto o Movimento de
Rochdale era exclusivamente consumidor.
h) Herman Schulze (1808-1883)
Nascido na cidade de Delitzsch, formou-se em direito, foi
deputado e prefeito desta cidade, adotando o seu nome posteriormente, j que Schulze era muito comum na Alemanha,
ele foi membro da Assembleia Nacional Alem e, externou
preocupao com a explorao sofrida pelos industriais, comerciantes e trabalhadores de sua cidade natal. Esse quadro
levou-o a organizar sociedades de crdito que atendessem s
necessidades dessas pessoas.
A maior nfase dessas sociedades foi dada para a rea urbana. Em Delitzsch, Schulze daria incio ao programa organizando uma pequena caixa de socorro, especialmente para atender
casos de doena ou de morte. Mais tarde, em 1850, surgira a
primeira cooperativa de crdito urbano. Logo depois, surgiram outras, resultando no aparecimento da Unio Geral das
Sociedades Cooperativas e Artesanais Alemes. Nesta fase, a
rea de atuao dessas cooperativas no obedecia a limites
rgidos e as instituies no recebiam auxlio do Estado.
Quando comeou a funcionar, esse tipo de cooperativa era estruturada com base num fundo compulsrio, diferentemente do
que era feito nas Caixas Rurais. S mais adiante seria estabelecida a
obrigatoriedade de subscrio e integralizao do capital social.
De acordo com Irion (1997), as cooperativas passaram a
ser conhecidas com o nome de Schulze-Delitzsch, tendo as
seguintes caractersticas principais.

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Marcio Nami

- adoo do princpio de autoajuda;

- responsabilidade limitada dos scios;
- sobras lquidas distribudas proporcionalmente ao capital;
- controle democrtico, que permite que cada associado
tenha direito a um voto;
- reas de ao no restritas;
- emprstimos a curto prazo, de acordo com as modalidades bancrias vigentes;
- diretores executivos remunerados
i) Friedrich Wilhelm Raiffeisen (1818-1888)
Raiffeisen nasceu em 1818, na pequena cidade de Hamn,
no Sieg (Rennia). Stimo dos nove filhos do agricultor e prefeito Gottfried Friedrich Raiffeisen, que era filho de um pastor luterano, ficou rfo muito cedo. No podendo continuar
seus estudos depois da escola primria, foi instrudo pelo pastor da comuna, durante as horas em que no estava ajudando
a me no trabalho do campo. Com 17 anos, tendo de seguir
uma carreira, entrou como voluntrio para o exrcito, pensando em se alistar posteriormente. Aos 25 anos, foi obrigado a
abandonar o exrcito por causa de uma doena dos olhos que
se manifestou na poca, fazendo-o sofrer a vida toda.
Com a ajuda de um de seus tios, Friedrich W. Raiffeisen
ingressou na administrao pblica. Aos 27 anos, tornou-se
prefeito de Weyerbusch (Weterwalde), onde se revelou um
grande organizador. Durante o inverno de 1847-1848, a regio
sofreu uma grande penria. Friedrich W. Raiffeisen organizou
o abastecimento de farinha de trigo e cuidou da fabricao do
po, que era vendido a dois preos: um para os ricos, outro
para os pobres.
Como ele trabalhou no campo em sua juventude, pde
observar as dificuldades dos lavradores para obteno de crdito. Explorados pelos negociantes que compravam as sa52

Marcio Nami

fras a preos muito abaixo do mercado, eles conseguiam, com

muita dificuldade recursos suficientes para despesas anuais da
agricultura. Acompanhando de perto o sofrimento dos agricultores, que tambm era o seu, Raiffeisen pensava em como
conseguir mudar este quadro.
Numa tentativa de buscar solues para esse problema,
Raiffeisen criou formas de auxlio aos agricultores, organizando entidades beneficentes de vrios tipos. Em 1849, por
intermdio de uma dessas entidades, os agricultores puderam
ter acesso ao crdito para atendimento de suas necessidades
bsicas. Esta Sociedade, localizada na cidade de Heddsdorf,
deu origem ao cooperativismo de crdito rural, que na verdade comeou como uma simples caixa de socorro.
Irion (1997) afirma que as normas e caractersticas principais dessas entidades eram as seguintes:
- responsabilidade solidria de todos os associados;
- no obrigatoriedade de subscrio e integralizao de capital, permitindo o ingresso de todos na sociedade, desde que
fossem pessoas idneas;
- destinao integral das sobras para formao de um fundo de reserva para a cooperativa;
- gesto democrtica, permitindo que cada participante tivesse direito a voto nas deliberaes sociais; e
- rea de ao reduzida, com o objetivo de resguardar a solidariedade financeira assumida, permitindo o interesse pelos
problemas comuns.
Aps a criao e organizao desta caixa rural, Raiffeisen
passou a difundir a ideia em vrias regies da Alemanha. Logo,
estas sociedades passaram a ser conhecidas como Caixas Rurais
Raiffeisen, que alm de emprestarem dinheiro, procuravam diminuir o desemprego e cuidar da educao das famlias.
Essa oportunidade fez Friedrich Wilhelm Raiffeisen medi53

Marcio Nami

tar, de maneira que, no ano seguinte, quando foi transferido

para Flammersfled, fundou, juntamente com uns 60 moradores abastados, a Sociedade beneficente de Flammersfled para
ajudar os agricultores necessitados. A atividade principal voltava-se contra o comrcio usurio do gado. Mas, logo essa sociedade comeou a conceder crditos em dinheiro. Para obter
os fundos necessrios anexou-se a essa sociedade uma caixa
de poupana. Assim, pois, de caixa de socorro, a instituio
tornou-se uma instituio de crdito e poupana.
Como prefeito de Heddesford (Neuwied), Friedrich Wilhelm Raiffeisen fundou, em 1854, uma caixa de socorro, mas
logo a substituiu por uma sociedade de crdito Heddesdorfer-Darlehnskassen-Verein. A denominao Darlehnskassen-Verein ainda hoje aplicada s cooperativas de crdito
do tipo Raiffeisen.
Em 1865, Raiffeisen teve de deixar seu servio por causa
de uma doena nervosa e de sua doena de olhos que piorava.
Para poder subsistir, pois sua penso era muito pequena, fundou inicialmente uma fbrica de cigarros, depois um depsito
de vinhos. Com esse comrcio, conseguiu pagar suas dvidas e
garantir o sustento da famlia. Ele morreu em 1888.
j) Luigi Luzzatti (1841-1927)
Os sistemas Schulze-Delitzsch e Raiffeisen foram adotados, algumas vezes, com modificaes, em outros pases, no
movimento cooperativo rural e no das classes mdias das
cidades. Essas modificaes so explicadas pela necessidade
de adaptar a cooperativa s diferentes condies das diversas
economias nacionais no quadro das quais ela ter que se desenvolver. Foi assim que na Itlia foram criados os sistemas
Luzzatti e Wollemborg.
Luigi Luzzatti era homem poltico, professor universitrio,
autor de obras econmicas e financeiras, orador de talento.
54

Marcio Nami

considerado o verdadeiro fundador do cooperativismo de crdito italiano. Em 1864 e 1865, ele fundou em Lodi e Milan os
primeiros bancos populares segundo o modelo Schulze-Delitzsch, que ele conheceu enquanto era estudante em Berlim.
Esses bancos foram imitados em outros lugares e foi assim
que nasceu uma poderosa organizao a partir do impulso
inicial de Luzzatti.
Ele caracterizava assim a cooperativa de crdito e a caixa
de poupana: A caixa de poupana o cofrinho do pobre,
que junta dinheiro para o emprestar aos ricos; a cooperativa
de crdito o dinheirinho do necessitado, que vai servir sempre ao necessitado (IRION, 1999, 56).
Luzzatti tinha apenas 22 anos quando publicou seu La
diffusione Del credito e le Banche Populari, em Pavoda, em
1863, onde ele expe suas primeiras ideias sobre as cooperativas de crdito. Como j foi mencionado, Luzzatti adotou
o sistema Schulze-Delitzsch, modificando-o para adapt-lo
realidade italiana. Foi assim que nasceu um novo tipo italiano
de banco popular.
Enquanto a parte social nos bancos populares Schulze na
Alemanha era de, no mnimo, 10.000 Marcos, variando habitualmente de 300,00 a 500,00 Marcos, na Itlia ela foi fixada em
25,00 ou 50,00 Liras; algumas vezes at 5,00 liras; muito raramente se elevava a 100,00 liras. Cada associado podia ter vrias
partes sociais, at o mximo de 5.000,00 liras no total.
Schulze-Delitzsch considerava os bancos populares como
caixas de poupana obrigatrias para a acumulao gradual
de um capital mais importante. Luzzatti pensava que poderia
obter das massas populares os capitais, a partir de disposies menos severas, pela persuaso e liberdade, ao contrrio
da imposio, e assim obter resultados favorveis mesmo com
capitais mais modestos.
Por outro lado, Luzzatti d uma importncia maior aos
55

Marcio Nami

fundos de reserva, formados a partir do levantamento parcial

dos lucros anuais e que poderiam superar o valor do capital
social. Luzzatti emitiu para seus bancos populares a mxima:
converter em capital a honestidade. Ele queria dizer com
isso que mesmo na ausncia de um poderoso capital prprio,
que formaria a base do crdito da cooperativa, essa no poderia obter crditos das caixas de poupana, dos bancos privados e at mesmo atrair depsitos, sem criar em volta uma
atmosfera moral de confiana.
Ela ser criada com a exigncia de srias qualidades morais de seus membros, por uma fiscalizao recproca de seus
associados, pela escolha criteriosa dos administradores, pela
participao ativa de todos os associados na direo e na organizao da cooperativa. Pela seriedade e objetividade perfeita
na atribuio de crditos, pela fiscalizao desses e, sobretudo,
por operaes feitas abertamente e submetidas a cada momento ao controle e crtica da opinio pblica.
Luzzatti pensava que a responsabilidade solidria no poderia ser implantada na Itlia. Foi apenas mais tarde que essa
forma de responsabilidade, com a qual ele concordou tambm, entrou no sistema.
Ao inverso do sistema Schulze-Delitzsch, a administrao
era gratuita. Luzzatti introduziu os pequenos emprstimos,
concedidos sob palavra de honra e sem juros aos mais pobres. Em vista da ajuda financeira s empresas cooperativas,
ele foi o criador de um instituto central de crdito, fundado
em Roma com a participao do Estado e de cooperativas.
Luzzatti no excluiu, portanto, a ajuda do estado, mas no
lhe deu importncia primordial. No discurso de abertura que
ele fez no Congresso Internacional, em Cremona, ele citou o
seguinte a esse respeito:
Consideramos o cooperativista armado com sua potncia
individual, que multiplica pela associao, como o Exrcito
56

Marcio Nami

da paz social, que se move nas primeiras linhas das grandes batalhas e obtm grandes vitrias; o Estado como
um Exrcito de reserva que em certas circunstncias e na
presena de certo eventos, se coloca na primeira linha para
ganhar o combate social, de onde se retira de novo mais
tarde (IRION, 1997, 87).

Apesar de ser Judeu e descendente de uma rica famlia israelita de Veneza, Luzzatti tinha uma concepo prxima da
tica crist, que dominava todas as manifestaes no terreno
cooperativo e social.
No discurso de Cremona, Luzzatti formulou o lema do cooperativismo da seguinte maneira: Ajuda-te, Deus e o Estado
te ajudaro! e ele completava:
Alguns, mais audaciosos que eu, afastaro Deus, outros,
mais anarquistas que eu, afastaro o Estado; outros, ainda
mais audaciosos e anarquistas ao mesmo tempo, eliminaro Deus e o Estado; mas mesmo quando teremos eliminado Deus, mesmo quando teremos eliminado o Estado, o
outro preceito continuar, no entanto sempre inteiro: Ajudemo-nos uns aos outros, porque nessa ajuda recproca
que est a verdadeira via da redeno(IRION, 1997, 84).

l) P. C. Plokboy e John Bellers

A importncia de P. C. Plockboy e John Bellers para a formao da doutrina cooperativista foi salientada na literatura
social por Edward Bernstein, Karl Munding, Henry Faucherre, Hans Mller e, mais recentemente Robert Schloesser.
P. C. Plockboy, de origem holandesa, publicou em 1659
sob o pseudnimo de Peter Cornelius van Zurickzee, um panfleto
com ttulo bastante longo:
Ensaio sobre um mtodo para tornar felizes os pobres
desta nao e os dos outros povos, reunindo um certo
57

Marcio Nami

nmero de homens competentes em uma pequena associao econmica ou pequena repblica na qual cada um
conservar sua propriedade e poder, sem recorrer fora, ser empregado no gnero de trabalho para o qual tem
mais aptido. O meio de livrar esta nao, assim como as
demais, no somente dos preguiosos e dos malvados, mas
tambm das pessoas que buscaram e encontraram o meio
de viver s custas do trabalho dos outros. Como anexo,
publica-se um convite a esta associao ou pequena repblica (MLADENATZ, 2003).

Plockboy buscava uma associao econmica em que a propriedade individual seria mantida, mas em que desapareceria a
explorao de uns pelos outros. Seriam formadas famlias ou
pequenos grupos econmicos constitudos pelas quatro mais
importantes categorias de indivduos que compem a humanidade: agricultores, artesos, martimos e mestres das artes
e das cincias. Cada um receberia um crdito por sua contribuio para a associao (terra, dinheiro, meios de transporte). medida desses aportes, o associado no teria a receber
nenhum lucro. A propriedade individual , pois, respeitada,
assim como a herana. Os associados podem anunciar sua
retirada, sua participao deve ento lhes ser restituda.
Para comear, um grupo de pais deve reunir um fundo,
destinado construo de dois grandes prdios: um, na city
de Londres, que abrigar de 20 a 30 famlias e igualmente,
toda espcie de armazm; outro, no campo, mais vasto e mais
espaoso, que servir de centro de produo e de imvel residencial.
Os dirigentes e os empregados devem ser eleitos por um
ano pelos membros da associao. Os membros trabalham
seis horas por dia para produo comum, mais os operrios
contratados trabalham doze horas. Estes tm liberdade de
tornarem-se membros tambm. Os melhores operrios so
58

Marcio Nami

escolhidos e designados como contramestres. Periodicamente, membros da famlia so transferidos da cidade para o campo, para que desenvolvam e aumentem seu conhecimento
tcnico, fim de que todos possam aproveitar as vantagens da
vida no campo.
Quais seriam, de acordo com Plockboy, os resultados de
seu projeto? Em primeiro lugar, estabelece-se uma ligao orgnica entre agricultura e a indstria nessa economia coletiva.
Esta uma ideia que tem reaparecido nos ltimos anos nos
meios dirigentes do mundo cooperativo.
No campo do consumo, afirma Plockboy, consegue-se
baixar os preos das mercadorias porque o aproveitamento
feito em comum e em grandes quantidades pelos associados
dessa organizao econmica. O trabalho ento igualmente
facilitado e a produo feita nas condies mais vantajosas.
A associao no teme a concorrncia dos comerciantes
particulares, pois as vantagens oferecidas por esta organizao cooperativa possibilitam amplamente produzir a um custo menor do que o das empresas privadas.
A cada seis ou doze meses, encerram-se as contas e distribui-se o excedente, o que permite que cada associado d uma
pequena parte aos pobres, presenteie os seus amigos ou faa
qualquer outra coisa que deseje. Os homens de negcios que
esto fora, afirma Plockboy, debatem-se continuamente entre
o temor e a esperana, enquanto na associao todos iro ao
trabalho com a alma tranquila.
Enquanto os industriais de fora oprimem seus operrios,
impondo-lhes trabalhos pesados, e s lhes oferecem salrios
reduzidos, entre ns ocorre o contrrio: o lucro do empreendedor ser empregado para o bem e recreao do operrio
(THENORIO FILHO, 2002: 46).
A justificativa dada por Plockboy era baseada nos ensinamentos da moral crist. Plokboy teria fundado, com alguns
59

Marcio Nami

outros associados, uma colnia semelhante em NouvelleHollande, mas ela foi dissolvida em 1664 por ordem do governador britnico.
Consideraes sobre estes autores, segundo Bergengreen (2001):
1) Inicialmente, a prpria ideia de associao. A cooperativa realiza a associao das foras econmicas na busca do fim
comum. Logo, recorre ao esprito de solidariedade e no ao
esprito de competio dos associados. Estabelece o princpio
do entendimento para toda a vida e no o de luta pela vida.
2) A cooperativa uma ao de emancipao das classes
trabalhadoras da nao (a expresso classe trabalhadora
aqui compreendida em sentido amplo). Parte-se da ideia de
organizao dos interesses do trabalho.
3) Esta organizao do trabalho, esta ao de emancipao
das classes operrias faz-se pela prpria iniciativa dos interessados. uma ao de autoassistncia bem destinada da ao
filantrpica e da ao da autoridade pblica para a defesa dos
interesses dos fracos do ponto de vista econmico. O poder
pblico se pode eventualmente coordenar e ajudar essa ao
de self help (auto-ajuda).
4) A cooperativa conclama o homem para que ele se associe com seus semelhantes. Aqui, o capital apenas um meio
de realizao dos fins da instituio. A cooperativa no busca
o ganho, mas oferece servios aos associados. Encontra-se
essa ideia de eliminao do lucro industrial ou comercial em
vrios desses pensadores sociais que foram os apstolos da
cooperativa moderna.
5) A cooperativa representa uma economia coletiva. Todas
as funes econmicas dos membros ou somente uma parte
dessas assumida por uma empresa comum.
6) Cada unidade cooperativa no se considera isolada, mas
somente uma clula de uma grande organizao federativa a
60

Marcio Nami

servio do interesse geral.

7) Essa organizao considerada perptua. Pelos fundos
acumulados por diferentes instituies ao longo dos anos,
busca-se a cumulao de fundos coletivos, que vo contribuir
para o desenvolvimento futuro do movimento.
Conforme mencionado anteriormente, estes homens contriburam, a seu modo e tempo, para com o que se tem hoje
sobre cooperativismo. Suas filosofias de vida e suas aes deram base para a legislao atual sobre este tema.

2.6. Legislao Cooperativista no Mundo

A seguir, apresentar-se- exemplos sumarizados de algumas legislaes cooperativistas mundiais, a fim de permitir
comparao posterior. Conforme Irion (1997), as principais
orientaes e legislaes so:
a) Resoluo 49 da ONU
Reconhece que as cooperativas, em suas distintas formas,
esto passando a ser fator indispensvel no desenvolvimento
econmico e social de todos os pases que promovem a participao mais completa possvel no processo de desenvolvimento de todos os grupos da populao, inclusive mulheres,
jovens, pessoas incapacitadas e/ou ancies.
Reconhece tambm a importante contribuio que trazem
e as possibilidades que as cooperativas, de todos os tipos, oferecem para preparar e aplicar as decises da Cpula Social
Mundial em relao ao desenvolvimento social da Conferncia Mundial sobre a Mulher: Ao para a Igualdade, o Desenvolvimento e a Paz, que foi realizada em 1995. Na Conferncia das Naes Unidas sobre os Assentamentos Humanos
(Habita II) que se realizou em 1996, este tema tambm foi
tratado, enfatizando os seguintes itens:
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Marcio Nami

1. Toma nota e reconhece o relatrio do Secretrio Geral

sobre as condies jurdicas e o papel das cooperativas tendo
em conta as novas tendncias econmicas e sociais.
2. Convida os governos, organizaes internacionais, organismos especializados em organizaes cooperativas nacionais
e internacionais pertinentes a observar anualmente o primeiro
sbado de julho, a partir de 1995, como o Dia Internacional
das Cooperativas, proclamado pela Assembleia Geral em sua
Resoluo 47/90.
3. Alerta tambm ao governo dos pases participantes que,
ao formular estratgias nacionais para o desenvolvimento, estudem a fundo as possibilidades que oferecem as cooperativas
de contribuir para a soluo dos problemas econmico-sociais
e ambientais.
4. Alerta aos governos para que considerem a possibilidade de revisar as limitaes jurdicas e administrativas que se
impem s atividades das cooperativas, no intuito de eliminar
as que no sejam aplicveis.
5. Convida os organismos governamentais para que, em colaborao com as cooperativas e outras organizaes pertinentes, elaborem programas destinados a melhorar as estatsticas
sobre as contribuies das cooperativas s economias nacionais
e facilitem a difuso de informao sobre cooperativas.
b) Constituio da Repblica Mexicana
Art. 25. Corresponde ao Estado a direo do desenvolvimento nacional
para garantir que este seja integral, que fortalea a Soberania da Nao e
seu regime democrtico e que, mediante o fomento do crescimento econmico
e do emprego de uma mais justa distribuio do ingresso e da riqueza, permita o pleno exerccio da liberdade e da dignidade dos indivduos, grupos e
classes sociais, cuja seguridade protege esta Constituio. (...)

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Marcio Nami

Ao desenvolvimento econmico nacional concorrero, com responsabilidade social, e o setor privado, sem menoscabo de outras formas de
atividades econmica que contribuam ao desenvolvimento da Nao.
O setor pblico ter a seu cargo, de maneira exclusiva, as reas estratgicas que se assinalam no art. 28 4 da Constituio, mantendo sempre o
Governo Federal a propriedade e o controle sobre o organismo que em seu
caso se estabeleam.
Debaixo de critrios de equidade social e produtividade se apoiaro
e se impulsionaro as empresas dos setores social e privado da economia,
sujeitando-os s modalidades que ditem o interesse pblico e ao uso, em
benefcio geral, dos recursos produtivos, cuidando de sua conservao e do
meio ambiente.
A lei estabelecer os mecanismos que facilitem a organizao e a
expanso da atividade econmica do setor social: (...) organizaes de
trabalhadores, cooperativas, comunidades, empresas que pertenam
majoritria ou exclusivamente aos trabalhadores e, em geral, de todas as
formas de organizao social para a produo, distribuio e consumo de
bens e servios socialmente necessrios. (...)
Art. 28. (...) Nos Estados Unidos Mexicanos ficam proibidos os
monoplios, as prticas monopolistas (...). em consequncia, a lei castigar severamente, e as autoridades perseguiro com eficincia, toda concentrao ou ajuntamento em uma ou poas mos de artigos de consumo
necessrio e que tenha como objetivo obter a alta dos preos; todo acordo,
procedimento ou combinao dos produtores, industriais, comerciantes ou
empresrios de servios, que de qualquer maneira ajam para evitar a livre
concorrncia ou a competncia entre si (...).
No constituem monoplios as associaes de trabalhadores fornadas para proteger seus prprios interesses e as associaes ou sociedades
cooperativas de produtores para que, em defesa de seus interesses ou do
interesse geral, vendam diretamente nos mercados estrangeiros os produtos nacionais ou indstrias que sejam a principal fonte de riqueza da
regio em que se produzam ou que no artigos de primeira necessidade,
sempre que ditas associaes estejam sob vigilncia ou amparo do Gover63

Marcio Nami

no Federal dos Estados, e prvia autorizao que de efeito obtenha das

Legislaturas respectivas em cada caso. As mesmas Legislaturas, por si
ou proposta do Executivo, podero derrogar, quando assim o exijam, as
necessidades pblicas, as autorizaes concedidas para a formao das
associaes de que se tratam. (...)
c) Constituio da Repblica Popular da Hungria
Captulo I A ordem Social da Repblica Popular da
Hungria Art. 10.
As Cooperativas formam parte da ordem social Socialista: servem
os interesses de seus membros em harmonia com os interesses sociais e
econmicos do Estado Socialista.
O Estado apoia o movimento cooperativo baseado na associao
voluntria dos trabalhadores e o desenvolvimento da propriedade cooperativa socialista garante a autonomia das cooperativas; no interesse dos
valores e princpios das cooperativas socialistas, e exerce a superviso de
sua atividade.
A Repblica Popular da Hungria concede uma ateno especial s
cooperativas rurais de produo agrcola. Protege e fomenta a propriedade
socialista-cooperativa da terra.
d) Constituio da Repblica Popular da Polnia
Captulo II O Regime Social e Econmico
Art. 26. A Repblica Popular da Polnia apoia o desenvolvimento
das mais variadas formas do movimento cooperativo nas cidades e no
campo, concedendo uma ajuda direta, no cumprimento de suas tarefas, e
dispensa propriedade cooperativa, desde que propriedade socializada,
uma ateno e proteo especial.

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Marcio Nami

e) Constituio da Repblica da Venezuela

Ttulo III Dos Deveres, Direitos e Garantias
Captulo IV Direitos Sociais
Art. 72. O Estado proteger as associaes, corporaes, sociedades e
comunidades que tenham por objeto o melhor cumprimento dos objetivos
da pessoa humana e convivncia social, e fomentar a organizao de
cooperativas e demais, instituies destinadas a melhorar as condies de
economia popular.
f) Constituio da Repblica Popular da Bulgria
Captulo II Organizao Econmico-Social
Art. 14. As formas de propriedade na Repblica Popular da Bulgria so as seguintes: propriedade estatal (nacional), propriedade cooperativa, propriedade das organizaes sociais e propriedade privada.
Art. 19. (1) A propriedade cooperativa pertence ao coletivo de trabalhadores, unidos voluntariamente para a realizao da atividade econmica das reunies cooperativas e das organizaes intercooperativas.
(2) O direito de propriedade cooperativa exerce-se em interesse da sociedade e dos cooperativados.
Captulo IV A Assembleia Nacional
Art. 80. (1) O direito de iniciativa legislativa pertence ao Conselho de Estado, ao Conselho de ministros, s Comisses Permanentes
da Assembleia Nacional, aos Deputados, ao Tribunal Supremo e ao
procurador-geral.
(2) Tambm tm direito de iniciativa legislativa as organizaes sociais em nome do Conselho Nacional da Frente da Ptria, do Conselho
Central dos Sindicatos, do Comit Central da Unio da Juventude Comunista Dimitroviana e do Conselho de Direo da Unio Cooperativa
Central na resoluo de questes ligadas sua atividade.
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Marcio Nami

g) Constituio da Repblica de Cuba

Captulo I Fundamentos Polticos, Sociais e Econmicos do Estado
Art. 20. O Estado reconhece a propriedade dos agricultores pequenos
sobre suas terras e outros meios e instrumentos de produo, conforme o
que estabelece a lei.
Os pequenos agricultores tm direito a associar-se entre si, na forma e
com os requisitos que estabelece a lei, tanto aos fins da produo agropecuria como aos de obteno de crditos e servios estatais.
Autoriza-se a organizao de cooperativas agropecurias nos casos e
na forma que a lei estabelece, tanto aos fins da propriedade coletiva dos
campesinos integrados nelas.
O Estado apoia a produo cooperativa dos pequenos agricultores,
assim como a produo individual que contribua para o auge da economia nacional.
h) Constituio da (extinta) Unio das Repblicas
Socialistas Soviticas
Captulo II Sistema Econmico
Art.12. So propriedades dos colcoses e de outras organizaes cooperativas e das suas associaes os meios de produo e outros bens
indispensveis para execuo das suas tarefas estaturias.
A terra ocupada pelos colcoses lhes concedida para usufruto gratuito
e com carter da perpetuidade.
O Estado contribui para o desenvolvimento da propriedade colcosiano-cooperativa e a sua aproximao da propriedade estatal. (...)
Captulo III Desenvolvimento Social e Cultural
Art. 24. (...) O Estado estimula a atividade das cooperativas e de outras
organizaes sociais em todas as esferas dos servios da populao. (...)

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Marcio Nami

i) Constituio da Espanha
Ttulo VIII Economia e Fazenda
Art. 129:1. (...) 2. Os poderes pblicos promovero eficazmente as
diversas formas de participao na empresa e fomentaro, mediante uma
legislao adequada, as sociedades cooperativas. (...).
j) Constituio Poltica do Peru
Ttulo III Do Regime Econmico
Captulo I Princpios Gerais
Art. 116. O Estado promove e protege o livre desenvolvimento do cooperativismo e a autonomia das empresas cooperativas.
Assim mesmo, estimula e ampara o desenvolvimento das empresas autogestionrias, comunitrias e demais formas associativas.
Art. 159. A reforma agrria o instrumento de transformao da
estrutura rural e de promoo integral do homem do campo. Dirige-se para
um sistema justo da propriedade, posse e trabalho da terra, para o desenvolvimento econmico e social da Nao. Com esse fim, o Estado: (...)
3 Apoia o desenvolvimento das empresas cooperativas e outras
formas associativas, livremente constitudas, para a produo, transformao, comrcio e distribuio de produtos primrios. (...)
Captulo VIII Das Comunidades Camponesas e Nativas
Art. 162. O Estado promove o desenvolvimento integral
das Comunidades Camponesas e Nativas. Fomenta as empresas comunitrias e cooperativas.

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Marcio Nami

k) Constituio da Repblica Popular da China

Captulo I Princpios Gerais
Art. 8. As comunas populares rurais, as cooperativas de produo
agrcola e outras formas de economia cooperativa de produo, abastecimento e venda de crdito, consumo etc., so propriedade coletiva socialista
das massas trabalhadoras. (...).
Todas as formas de economia cooperativa existentes no artesanato,
na indstria, na construo, no transporte, no comrcio e nos servios
pblicos das cidades e povoados, esto dentro do setor econmico da propriedade coletiva socialista das massas trabalhadoras.
O Estado protege os direitos e interesses legtimos das entidades econmicas coletivas tanto da cidade como do campo. Estimula, orienta e
ajuda a economia coletiva em seu desenvolvimento.

l)Constituio da Repblica da Guin-Bissau

Ttulo I Princpios Fundamentais da Natureza e
Fundamentos do Estado
Art. 11.1. A organizao econmica e social da Repblica da Guin-Bissau tem como objetivo a promoo contnua do bem-estar do povo,
a liquidao da explorao do homem pelo homem e a eliminao de
todas as formas de sujeio da pessoa humana a interesses degradantes,
em proveito de indivduos de grupos e classes.
2. Para a realizao desse objetivo, o Estado da Guin-Bissau promove:
(...) h) organizao das cooperativas e o estmulo produo popular; (...)
Art. 12.1. Na Repblica da Guin-Bissau so reconhecidas as seguintes formas de propriedade: (...) b) a propriedade cooperativa, que,
organizada sob do livre consentimento, incide sobre a explorao agrcola,
a produo de bens de consumo, o artesanato e outras atividades fixadas
por lei; (...)
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Marcio Nami

Art.13. A economia nacional rege-se pelo princpio da direo e planificao estatal.(...)

3. O estado pode dar por concesso s cooperativas e outras pessoas jurdicas
singulares ou coletivas a explorao da propriedade estatal, desde que sirva o
interesse geral e aumente as riquezas sociais.
m) Constituio da Repblica da Itlia
Parte I Direitos e Deveres dos Cidados
Ttulo III Relaes Econmicas
Art. 43. Para os fins da utilidade geral, a lei pode reservar originariamente ou transferir, mediante expropriao e salvo indenizao, ao
Estado, as entidades pblicas ou a comunidades de trabalhadores ou
de usurios, determinadas empresas ou categorias de empresas, que se
relacionem com servios pblicos essenciais ou com fontes de energia ou
monoplios, as quais tenham carter de preeminente interesse social.
Art. 45. A Repblica reconhece a funo da cooperao em carter de
reciprocidade e sem fins de explorao privada. A lei promove e estimula a
incrementao da mesma como os meios mais apropriados, assegurando-lhe,
com oportunos controles, o seu carter e as suas finalidades.
n) Constituio da Repblica Portuguesa
Esta constituio visivelmente contempla disposies amplamente generosas sobre o cooperativismo, as quais parecem que influenciaram (positivamente) os constituintes brasileiros, como se v a seguir.
Art. 61. Iniciativa privada, cooperativa e autogestionria.
1.A iniciativa econmica privada exerce-se livremente nos quadros
definidos pela Constituio e pela lei e tendo em conta o interesse geral.
2. A todos reconhecido o direito da liberdade constituio de cooperativas, desde que observados os princpios cooperativos.
3. As cooperativas desenvolvem livremente as suas atividades e podem
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Marcio Nami

agrupar-se em unies, federaes e confederaes.

4. Reconhecido o direito de autogesto, nos termos da lei.
Art. 84. Cooperativas e experincias de autogesto.
1. O Estado estimula e apoia a criao e atividade de cooperativas.
2. A lei definir os benefcios fiscais e financeiros das cooperativas, bem
como condies mais favorveis obteno de crdito e auxlio tcnico.
Nota: Alm destes, de alguma forma se reportam ao cooperativismo os arts. 43, 4, e 75, 2 (ensino); 60, 3 (atividades
nos domnios dos direitos dos consumidores; 65, 2, b (habilitao); 82, 4, a (princpios cooperativos, tal como referido no art. 61, 2) e 97, 2, 98 e 100, 1 e 2 (agricultura).
O resumo do significado da farta contemplao constitucional pode ser obtido na obra do constitucionalista portugus Jorge Miranda (1996, apud Meinen et al 2002), que faz a
seguinte leitura:
A Constituio dedica um particular favor ao cooperativismo, consagrando o direito de criao de cooperativas como um direito fundamental (...) incumbindo o Estado de estimular e apoiar em geral as
cooperativas (...).
A iniciativa cooperativa o ncleo do setor cooperativo e social de
propriedade e atividades econmicas (...), cuja proteo um dos princpios fundamentais da organizao econmica social (...). E o lugar que
ocupa no s ditado pela relativa maior fragilidade das empresas do
tipo cooperativo; outrossim ditada por razes sociais e polticas ligadas
prpria ideia de Direito da Constituio; e representa, porventura, uma
das suas notas mais originais.
De leitura rpida dos dispositivos cuja redao foi aqui reproduzida, pode-se verificar a seguinte (e integral) relao de
correspondncia entre as constituies portuguesa e brasileira
(como logo se ver):
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Marcio Nami

a) o item 1 do art. 61 da CRP identifica-se no art. 170 de

nossa Carta;
b) os itens 2, 3 e 4 do art. 61 vm prestigiados no art. 5,
XVII e XVIII;
c) o item 1 do art. 86 tem fiel reproduo no 2 do art. 174;
d) finalmente, o item 2 do art. 86 assemelha-se ao que
figura no art. 146, III, c.
Estas informaes colhidas das diversas regulamentaes
sobre cooperativismo no mundo do uma ideia da amplitude
e relevncia deste tema. Por isso, na sequncia, apresenta-se a
Legislao Cooperativista Brasileira, para depois comparar e
mostrar o que levou edio da nova Resoluo sobre Cooperativismo de Crdito, no Brasil.

2.7. Legislao Cooperativista no Brasil

De acordo com Irion (1997), as cooperativas esto reguladas por uma lei especial em funo de sua formao societria. Sua regncia legal a Lei 5764/71 pode ser assim cotada:
Art.3 - Celebram contrato de sociedade cooperativa as pessoas que
reciprocamente se obrigam a contribuir com bens ou servios para o exerccio
de uma atividade econmica; de proveito comum, sem objetivo de lucro.
Art.4 - As cooperativas so sociedades de pessoas, com forma e
natureza jurdica prprias, de natureza civil, no sujeitas falncia,
constitudas para prestar servios aos associados, distinguindo-se das demais sociedades pelas seguintes caractersticas: (...).
Art.5 - As sociedades cooperativas podero adotar por objeto
qualquer gnero de servio, operao ou atividade, assegurando-se-lhes
o direito exclusivo e exigindo-se-lhes a obrigao cooperativa em sua
denominao.
Pargrafo nico vedado s cooperativas o uso da expresso
Banco.
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Marcio Nami

Vale ressaltar que a lei especial buscou nas leis civis e de

direito comercial inspirao subsidiria no arcabouo jurdico
das sociedades cooperativas. Neste contexto, Carvalho Mendona (1997, 38) assim afirma:
As leis so denominadas pelos princpios gerais de direito chamados
tambm o esprito geral das leis.
No possvel estabelecer regras para o conhecimento e a aplicao
desses princpios, luz da cincia jurdica e o intrprete deve estud-los,
e quanto maiores a ilustrao, o fato e o senso prtico deste, melhor apurados sero aqueles.
A legislao dever sempre buscar a satisfao da necessidade societria, nenhuma norma sobrevive sozinha, sua
dinmica evoluo condio mxima, para que no ocorra
engessamento do instituto que regula. Ao legislador impossvel reconhecer seus efeitos no tempo e no espao, prever as
modificaes necessrias do contedo da norma ao sistema.
Uma vez em vigor, a lei produz efeitos independentemente do legislador, desenvolvendo-se, evoluindo, alongando-se,
restringindo-se, adaptando-se sempre ao meio limitado a que
veio servir.

4.1 Histrico e Perfil da Cremendes

Foi o idealismo dos primeiros 31 scios quotistas, todos
moradores de Mendes, naquela poca 4o distrito do municpio de Barra do Pira/RJ, sul do estado, que deu incio em 20
de outubro de 1929, ao primeiro banco da cidade com a fundao da Sociedade Cooperativa de Responsabilidade Limitada, Banco de Mendes, para funcionar nas dependncias da
Pharmcia Central da cidade.
Ao longo dos seus 74 anos de histria, a Cooperativa de
Crdito de Mendes, na medida de suas disponibilidades e rea
72

Marcio Nami

de atuao, sempre assistiu a populao local com os instrumentos financeiros necessrios a cada poca ou conjuntura
econmica, contribuindo para a consolidao e formao da
identidade da regio. O que pode ser observado nos documentos da cooperativa conforme apresentado na sequncia
desta seo.
Assim sendo, reproduz-se, mantendo a grafia da poca, a
Acta da Assembleia Geral Constituinte da Sociedade Cooperativa de Responsabilidade Limitada Banco de Mendes, que
descreve o processo de criao da mesma.
BANQUINHO DE MENDES - Sociedade Cooperativa
de Responsabilidade Ltda., fundada em 20 de outubro de
1929, no recinto da Pharmacia Central, no centro de Mendes, 4 Distrito de Barra do Pirahy, sob a presena de 31
acionistas fundadores.
Do 4 districto do municpio de Barra do Pirahy, Estado
do Rio de Janeiro: aos vinte de outubro de mil novecentos
e vinte e nove, neste districto, no recinto da Pharmacia
Central, presentes os abaixo assinados, membros fundadores da Soc. Coop. de Resp. Limitada Banco de Mendes, para os fins dos artigos da Acto Constitutivo que
se referem Assembla Geral, assumindo a presidncia o
Dr. Joo Neri, que convidou para escrever acta dos trabalhos o Sr. Candido Gomes da Silva, foi declarada aberta a
sesso, e preliminarmente approvados os estatutos, sendo
por unanimidade adaptados textualmente tais dispositivos
do Acto Constitutivo, lanado e por todos assignado neste
mesmo livro de Actas, e que ser transcripto nas pginas
em branco do livro de matrcula de acordo com o artigo 17
do decreto 1637, de 5 de janeiro de 1907.
Procedendo-se eleio dos membros dos Conselhos de
Direco e Fiscal, ficaram estes assim constituidos: Director Presidente, Dr. Alvaro Berardinelli; Vice - Presidente
honorrio, Henry Jessen; Director Thezoureiro, Jos Gomes da Rocha. Conselho Fiscal effectivo: Dr. Mario de
73

Marcio Nami

Oliveira Brando, Quizio Ferrini e Achille Galffione; supplentes, Rodrigo Montgomery, Jules Puyau e Luiz Presser.
O presidente effectivo da Assembla d ento posse aos
membros dos conselhos eleitos, que prometeram bem
cumprir os estatutos e regulamentos do Banco. Declarou
ento o Sr. Jos Gomes da Rocha que at a presente data
foram subscriptas por 140 accionistas 2154 aces no valor de cento e sete contos e setecentos mil ris achando-se
em poder do Snr. Henry Jessen a quantia de 5:000$000
(cinco contos de ris) recebida de vrios accionistas, por
conta de sua aces subscriptas.
Nada mais havendo a tratar, foi pelo mesmo Snr. presidente encerrada a sesso e eu Candido Gomes da Silva,
secretrio designado, esta escrevi e assigno, com os demais
membros fundadores da Sociedade.
Ass. Candido Gomes da Silva, Dr. Alvaro Berardinelli,
Jos Gomes da Rocha, Manoel Silveira da Costa, Henri
Jessen, Jorge de Poli, Vittrio Noscon, Luiz Ribeiro Maia,
Jos Henrique Lopes, Gerolamo Margutti, Mrio de Rechi,
Jlio Barbosa Vianna, Domingos Lopes, Armando Terra
Passos, Antonio de S Leite, Felipe Braga, Rachid Jos Sall, Emilio Brazil, Venancio do Rego Netto, Jos Teixeira
Pinto, Cesar Goldoni, Adolpho Baptista de Figueiredo,
Roderich Montgomery, Nestor Alves da Silva, Mrio de
Oliveira Brando, Jules Puyau, Edgard Crause, Jules Puyau,
Achille Galfione, Waldemar Alves de Souza e Silva e Germando dos Santos Simo.

Esta citao mostra o processo de criao do Banco de

Mendes, atual Cremendes, destacando as pessoas envolvidas no
processo, o capital integralizado e outras informaes relevantes que deram incio a um movimento cooperativista que dura
at a presente data. Vale ressaltar que um dos primeiros associados foi Cndido Mariano Rondon, na poca General Rondon,
admitido em 4 de novembro de 1929, Matrcula n. 27.
74

Marcio Nami

A primeira diretoria foi assim composta:

- Diretor presidente: Dr. lvaro Berardinelli
- Vice-presidente Honorrio: Henri Jessen; Diretor Tesoureiro: Jos Gomes da Rocha; Conselho Fiscal Efetivo: Dr. Mrio de
Oliveira Brando, Quinzio Ferrini e Achile Galfione; Suplentes:
Rodrigo Montgomery, Jules Puyau e Luiz Presser.
Sua sede prpria foi inaugurada em 15 de junho de 1938 no
Centro Comercial de Mendes, na Av. Jlio Braga, 20 - construda
com a efetiva participao da comunidade Mendense, que doou
materiais de construo, conforme registro nos seus arquivos.
No decorrer de sua histria, a Cremendes passou por vrias mudanas, inclusive de nome. A evoluo da nomenclatura da cooperativa foi a seguinte:
Banco de Mendes Sociedade Cooperativa de Responsabilidade Ltda. Em: 20/10/1929;
Banco Agrcola de Mendes Sociedade Cooperativa de Responsabilidade Ltda. Em: 13/08/1939;
Cooperativa Banco Agrcola de Mendes Ltda. Em: 17/09/1944;
Cooperativa de Crdito de Mendes Ltda. Em: 12/06/1966.
Alguns outros fatos dignos de registro que ajudaram a
montar a trajetria de sucesso da Cremendes so apresentados a seguir. Muitos deles esto ligados efetivao da sustentabilidade e viabilidade da cooperativa, tais como:
Durante 36 anos da sua criao em 1929 at 1964, foi
o nico e atuante estabelecimento de crdito atendendo comunidade de Mendes;
Presta todos os servios de um banco do mercado: tem
trs caixas, terminal de consulta e acolhe papis compensveis
duplicatas, carns etc., com movimento dirio em torno de
300 atendimentos;
75

Marcio Nami

Por longo tempo foi correspondente do Banco do Brasil

S/A na cidade de Mendes/RJ;
Foi correspondente, por trs dcadas do Banco do Comrcio e Indstria de Minas Gerais S/A, Banco Boavista S/A,
Banco Hipotecrio e Agrcola do Rio de Janeiro etc...
Encontra-se totalmente informatizada, foi a primeira cooperativa de crdito a aderir ao Sistema do Bancoob Banco
Cooperativo do Brasil S/A, criado em agosto de 1997 e situado
entre os 20 maiores bancos do pas em patrimnio lquido;
Seu salo um espao cultural aberto cidade para exposies, feiras de alunos, palestras, feiras de artesanato, entre
outros; possui dependncias com equipamentos de informtica
e periodicamente ministra cursos de capacitao a associados e
dependentes com todo o material doado pela cooperativa.
A Cremendes est localizada no municpio de Mendes, no
interior do estado do Rio de Janeiro, mas a rea de jurisdio
desta cooperativa compreende os municpios de: Mendes, Barra do Pira, Pira, Vassouras, Engenheiro Paulo de Frontin e
Paracambi, mostrando a sua relevncia para os moradores da
regio circunvizinha. A cidade possui cerca de 500 pontos comerciais entre pequenas e micro empresas dos mais variados ramos: comrcio varejista; mercearias; mini-mercados; farmcias
e drogarias; pequenas fbricas de produtos artesanais e rurais;
produtos ligados a atividades agropecurias. O municpio de
Mendes tem um perfil tpico de cidade do interior com suas
atividades centradas nos ramos agro-pastoris e turstico.
A cidade de Mendes assistida por agncias do Banco do
Brasil, Caixa Econmica Federal, Banerj e por dois escritrios
de financeiras, um exclusivo para atendimento de funcionrios pblicos e outro destinado ao pblico em geral.
A CreMendes considerada pela prpria populao de
Mendes um patrimnio da cidade. Aps 74 anos de atividades
76

Marcio Nami

ininterruptas, ultrapassando uma Guerra Mundial e todos os

planos econmicos do Brasil, a Cooperativa de Crdito tinha
em agosto de 2004 1.620 associados. Entre estes, 180 comerciantes e microempresrios da cidade, que se utilizam da Cooperativa para iniciar e/ou desenvolver sua produo, prestar
servios e comercializar produtos, na regio.
A populao do municpio de 17.400 habitantes, mas
mesmo os que no so associados da CreMendes utilizam os
servios da Cooperativa que dispe de trs caixas, terminal de
consultas e transaes de papis compensveis duplicatas,
carns, ttulos etc. A Cremendes foi a primeira cooperativa
de crdito a aderir ao sistema do Bancoob, por isso est totalmente informatizada e o movimento dirio gira em torno de
300 atendimentos.
A Carteira de Emprstimos tem nfase em emprstimos
de pequeno porte, sendo que cerca de cem contratos tm valores iguais ou inferiores a R$ 1.000,00 (hum mil reais). Alm
disso, existe o sistema de Contratos de Crdito Rotativo que
beneficiam associados na faixa de renda mensal inferior a R$
500.00, os quais passam a ter acesso a limites para uso eventual de R$ 300.00, em mdia, sem necessidade de avalistas
o que favoreceu o acesso ao emprstimo para mais de 180
associados.
Devido s caractersticas de crdito pulverizado, destinado a
atender o maior nmero possvel de associados com valores adequados sua capacidade de pagamento, os ndices de juros so
mantidos em patamares aceitveis, girando em torno de 3.8%.
Durante longo perodo, em parte devido conjuntura econmica que impedia e corroa os valores aplicados a mdio e
longo prazo, no houve uma poltica efetiva de elevao de
capital; somente eventos espordicos. Face nova realidade,
aliada ao projeto de conscientizao da comunidade e associados da importncia de se conhecer e atuar em cooperativismo,
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foi lanada uma campanha de 12 parcelas mensais para aporte

de capital, com valor mdio de R$ 30,00, que, at maro de
2003, contava com um aporte total superior a R$ 19 mil e
mais de 60 adeses. Em preparo um plano com mais inovaes a ser lanado em 2004.
Estes dados mostram que o Crdito Cooperativo muito
mais do que uma alternativa financeira, porque firma-se como
um sistema unido, que oferece o bem-estar econmico por
meio de aes concretas de melhoria das condies de vida de
seus associados, que so em geral pessoas de baixa renda ou
pequenos comerciantes.

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5. CONCLUSO
A fim de alcanar o objetivo do trabalho que fornecer
subsdios para aqueles que eventualmente venham buscar empreender a abertura de novas sociedades cooperativas pelo
Brasil, buscou-se fornecer informaes suficientes com relao ao histrico cooperativista no Brasil e mundo, descrevendo-os atravs de tipos de sociedade, legislao e evoluo e no
caso especfico da cooperativa de Mendes, mostrar que uma
instituio com de sculo de existncia ao mesmo tempo
capaz de inovar e sobreviver sem, entretanto, distanciar-se de
suas caractersticas originais e seus princpios estatutrios.
A Cooperativa de Mendes se encontra em evidncia como
exemplo de cooperativa aberta, servindo como base inclusive para matrias em peridicos diversos, motivadas principalmente pela edio da resoluo nmero 3106 do Banco
Central do Brasil, na qual facultada a abertura de cooperativas de crdito em cidades com menos de 200.000 habitantes.
Em face desta medida, um grande nmero de cooperativistas e/ou futuros cooperativistas busca estudar o exemplo da
Cremendes para entender suas peculiaridades e utilizar o seu
acervo que rene documentos alusivos legislao e histria
cooperativista desde sua fundao em 1929, para projetar novas instituies desta natureza.
O perfil desta cooperativa denota a capacidade de uma instituio de 74 anos em reaprender, sobreviver, inovar e por
seu turno conseguir sobressair-se em um universo altamente
dinmico e competitivo que o setor financeiro. Embora no
sejam concorrentes de uma forma direta, devido s diferentes
caractersticas dos bancos comerciais em relao s cooperativas, a Cremendes vem se sobressaindo no atendimento
comunidade de baixa renda e aos pequenos comerciantes e
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empresrios que s vezes no tm acesso aos bancos maiores

que priorizam os clientes que investem mais.
As melhorias que foram incorporadas a Cremendes, aps a
pesquisa junto aos associados, mostram que o Comit Gestor
da cooperativa est buscando viabilizar a qualidade no atendimento ao associado e que isso ajuda a melhorar a imagem da
cooperativa junto comunidade. Alm disso, a trajetria da
cooperativa ao longo dos anos prova que este tipo de instituio vivel economicamente e socialmente.
A histria desta cooperativa vem contribuir para a confirmao da suposio deste estudo e deixa claro que o cooperativismo de crdito um modelo vivel. Alm disso, a
CreMendes tem se mostrado pioneira neste movimento e tem
contribudo para a manuteno deste ramo do cooperativismo como uma alternativa de desenvolvimento local e regional, pois toda regio circunvizinha tem se beneficiado desta
instituio.

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