neumasantos@unp.

br
Exemplo 01 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

R$

1,000.00
6% a.a.
2 Anos
0
R$ 1,123.60

Exerccio 01 (Lista de Exerccio).

Estimativa de Crescimento
Inflao

30%
9.40%

JAN
Preo Unitrio
Unidades Vendidas
Receita Total

R$

FEV

R$

12.50 R$
10,000
125,000.00 R$

12.50
13,000
162,500.00

Custo Unitrio
Custos Operacionais

R$
R$

6.00 R$
20,000.00 R$

6.56
21,880.00

Lucro Bruto

R$

45,000.00 R$

55,288.00

R$200,000.00
R$100,000.00
R$R$(100,000.00)

JAN

FEV

R$(200,000.00)
R$(300,000.00)
R$(400,000.00)
R$(500,000.00)
R$(600,000.00)
R$(700,000.00)
R$(800,000.00)

R$2,500,000.00
R$2,000,000.00
R$1,500,000.00
R$1,000,000.00
R$500,000.00
R$-

JAN

FEV

R$1,000,000.00
R$500,000.00
R$-

JAN

FEV

MAR
R$

ABR

MAI

JUN

JUL

R$

12.50 R$
16,900
211,250.00 R$

12.50 R$
21,970
274,625.00 R$

12.50 R$
28,561
357,012.50 R$

12.50 R$
37,129
464,116.25 R$

12.50
48,268
603,351.13

R$
R$

7.18 R$
23,936.72 R$

7.86 R$
26,186.77 R$

8.59 R$
28,648.33 R$

9.40 R$
31,341.27 R$

10.29
34,287.35

R$

65,954.11 R$

75,841.22 R$

82,896.70 R$

83,671.14 R$

72,568.30

Lucro Bruto

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

Receita Total

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

AGO
R$

SET

OUT

NOV

R$

12.50 R$
62,749
784,356.46 R$

12.50 R$
81,573
1,019,663.40 R$

12.50 R$
106,045
1,325,562.42 R$

12.50
137,858
1,723,231.15

R$
R$

11.25 R$
37,510.36 R$

12.31 R$
41,036.34 R$

13.47 R$
44,893.75 R$

14.73
49,113.76

R$

40,730.23 -R$

25,610.92 -R$

147,558.59 -R$

357,107.43

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

DEZ
R$
R$

12.50
179,216
2,240,200.49

R$
R$

16.12
53,730.46

-R$

702,337.90

DEZ

DEZ

DEZ

Exerccio 02 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

R$

R$

1,000.00
8.01% a.a.
9 Anos
0
2,000.00

Exerccio 03 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

R$

R$

100,000.00
4.00% a.a.
58.71 Anos
0
1,000,000.00

Exerccio 04 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$ 98,927.07

R$

2.00% a.m.
12 meses
0
125,463.45

Exerccio 05 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

R$ 2,000.00
5.00% a.a.
4 anos
0
-R$ 2,431.01

Exerccio 06 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$

-R$

25,500.00
0.85% a.m.
36 meses
1,500.00
R$ 97,447.44

Exerccio 07 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$

-R$
R$

15,000.00
12.05% a.a.
6 anos
2,500.00
50,000.00

Exerccio 08 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$ 18,247.02

R$
R$

6.5% a.a.
5 anos
25,000.00

Exerccio 09 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$

R$
R$

1,750.00
2.71% a.a.
5 anos
2,000.00

Valor Financiado:
Taxa praticada:
Prazo:

R$

Valor da Parcela:
Perodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

5,000,000.00
4% a.s.
10 semestres
R$ 616,454.72

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

Saldo Devedor
5,000,000.00
4,500,000.00
4,000,000.00
3,500,000.00
3,000,000.00
2,500,000.00
2,000,000.00
1,500,000.00
1,000,000.00
500,000.00
-

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

200,000.00
180,000.00
160,000.00
140,000.00
120,000.00
100,000.00
80,000.00
60,000.00
40,000.00
20,000.00

Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

700,000.00
680,000.00
660,000.00
640,000.00
620,000.00
600,000.00
580,000.00
560,000.00
540,000.00
520,000.00

Valor Financiado:
Taxa praticada:
Prazo:

R$

Valor da Parcela:
Perodo
0
1
2
3
4
5

1,000.00
9% a.m.
5 meses
R$ 257.09

Saldo Devedor
R$
R$
R$
R$
R$

Amortizao
1,000.00
832.91
650.78
452.25
235.86
R$ 0.00

R$ 167.09
R$ 182.13
R$ 198.52
R$ 216.39
R$ 235.86

Juros
R$
R$
R$
R$
R$

90.00
74.96
58.57
40.70
21.23

Parcela
R$ 257.09
R$ 257.09
R$ 257.09
R$ 257.09
R$ 257.09

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

200,000.00
24
2.00%
R$ 10,574.22

meses
a.m.

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

SAF (PRICE)
Parcela

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

4,000.00
3,868.52
3,734.40
3,597.61
3,458.07
3,315.75
3,170.58
3,022.51
2,871.47
2,717.42
2,560.28
2,400.00
2,236.52
2,069.77
1,899.68
1,726.19
1,549.22
1,368.73
1,184.62
996.82
805.28
609.90
410.61
207.34

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22

AF (PRICE)

SAC
Amortizao

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

6,574.22
6,705.70
6,839.82
6,976.61
7,116.15
7,258.47
7,403.64
7,551.71
7,702.75
7,856.80
8,013.94
8,174.22
8,337.70
8,504.45
8,674.54
8,848.03
9,024.99
9,205.49
9,389.60
9,577.40
9,768.94
9,964.32
10,163.61
10,366.88

Saldo Devedor
R$
200,000.00
R$
193,425.78
R$
186,720.08
R$
179,880.26
R$
172,903.64
R$
165,787.50
R$
158,529.03
R$
151,125.39
R$
143,573.68
R$
135,870.93
R$
128,014.13
R$
120,000.19
R$
111,825.98
R$
103,488.28
R$
94,983.83
R$
86,309.28
R$
77,461.25
R$
68,436.25
R$
59,230.76
R$
49,841.16
R$
40,263.76
R$
30,494.81
R$
20,530.49
R$
10,366.88
R$
-

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

4,000.00
3,833.33
3,666.67
3,500.00
3,333.33
3,166.67
3,000.00
2,833.33
2,666.67
2,500.00
2,333.33
2,166.67
2,000.00
1,833.33
1,666.67
1,500.00
1,333.33
1,166.67
1,000.00
833.33
666.67
500.00
333.33
166.67

Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

12,333.33
12,166.67
12,000.00
11,833.33
11,666.67
11,500.00
11,333.33
11,166.67
11,000.00
10,833.33
10,666.67
10,500.00
10,333.33
10,166.67
10,000.00
9,833.33
9,666.67
9,500.00
9,333.33
9,166.67
9,000.00
8,833.33
8,666.67
8,500.00

SAC
Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33

Saldo Devedor
R$
200,000.00
R$
191,666.67
R$
183,333.33
R$
175,000.00
R$
166,666.67
R$
158,333.33
R$
150,000.00
R$
141,666.67
R$
133,333.33
R$
125,000.00
R$
116,666.67
R$
108,333.33
R$
100,000.00
R$
91,666.67
R$
83,333.33
R$
75,000.00
R$
66,666.67
R$
58,333.33
R$
50,000.00
R$
41,666.67
R$
33,333.33
R$
25,000.00
R$
16,666.67
R$
8,333.33
-R$
0.00

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

245,000.00
24
3.70%
R$ 15,579.04

meses
a.m.

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

SAF (PRICE)
Parcela

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

9,065.00
8,823.98
8,574.04
8,314.86
8,046.08
7,767.36
7,478.33
7,178.61
6,867.79
6,545.47
6,211.23
5,864.62
5,505.19
5,132.46
4,745.93
4,345.11
3,929.45
3,498.42
3,051.43
2,587.91
2,107.24
1,608.78
1,091.88
555.86

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04

AF (PRICE)

SAC
Amortizao

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

6,514.04
6,755.06
7,005.00
7,264.18
7,532.96
7,811.68
8,100.71
8,400.44
8,711.25
9,033.57
9,367.81
9,714.42
10,073.86
10,446.59
10,833.11
11,233.94
11,649.59
12,080.63
12,527.61
12,991.13
13,471.80
13,970.26
14,487.16
15,023.19

Saldo Devedor
R$
245,000.00
R$
238,485.96
R$
231,730.89
R$
224,725.89
R$
217,461.71
R$
209,928.75
R$
202,117.07
R$
194,016.36
R$
185,615.92
R$
176,904.67
R$
167,871.10
R$
158,503.28
R$
148,788.86
R$
138,715.01
R$
128,268.42
R$
117,435.31
R$
106,201.37
R$
94,551.78
R$
82,471.15
R$
69,943.54
R$
56,952.41
R$
43,480.61
R$
29,510.35
R$
15,023.19
R$
0.00

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

9,065.00
8,687.29
8,309.58
7,931.88
7,554.17
7,176.46
6,798.75
6,421.04
6,043.33
5,665.63
5,287.92
4,910.21
4,532.50
4,154.79
3,777.08
3,399.38
3,021.67
2,643.96
2,266.25
1,888.54
1,510.83
1,133.13
755.42
377.71

Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

19,273.33
18,895.63
18,517.92
18,140.21
17,762.50
17,384.79
17,007.08
16,629.38
16,251.67
15,873.96
15,496.25
15,118.54
14,740.83
14,363.13
13,985.42
13,607.71
13,230.00
12,852.29
12,474.58
12,096.88
11,719.17
11,341.46
10,963.75
10,586.04

SAC
Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33

Saldo Devedor
R$
245,000.00
R$
234,791.67
R$
224,583.33
R$
214,375.00
R$
204,166.67
R$
193,958.33
R$
183,750.00
R$
173,541.67
R$
163,333.33
R$
153,125.00
R$
142,916.67
R$
132,708.33
R$
122,500.00
R$
112,291.67
R$
102,083.33
R$
91,875.00
R$
81,666.67
R$
71,458.33
R$
61,250.00
R$
51,041.67
R$
40,833.33
R$
30,625.00
R$
20,416.67
R$
10,208.33
-R$
0.00

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

45,000.00
45
2.00%
R$ 1,525.93

meses
a.m.

S
Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

900.00
880.00
860.00
840.00
820.00
800.00
780.00
760.00
740.00
720.00
700.00
680.00
660.00
640.00
620.00
600.00
580.00
560.00
540.00
520.00
500.00
480.00
460.00
440.00
420.00
400.00
380.00
360.00
340.00
320.00
300.00
280.00
260.00
240.00
220.00
200.00
180.00
160.00

39
40
41
42
43
44
45

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

140.00
120.00
100.00
80.00
60.00
40.00
20.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,900.00
1,880.00
1,860.00
1,840.00
1,820.00
1,800.00
1,780.00
1,760.00
1,740.00
1,720.00
1,700.00
1,680.00
1,660.00
1,640.00
1,620.00
1,600.00
1,580.00
1,560.00
1,540.00
1,520.00
1,500.00
1,480.00
1,460.00
1,440.00
1,420.00
1,400.00
1,380.00
1,360.00
1,340.00
1,320.00
1,300.00
1,280.00
1,260.00
1,240.00
1,220.00
1,200.00
1,180.00
1,160.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

Saldo Devedor
R$
45,000.00
R$
44,000.00
R$
43,000.00
R$
42,000.00
R$
41,000.00
R$
40,000.00
R$
39,000.00
R$
38,000.00
R$
37,000.00
R$
36,000.00
R$
35,000.00
R$
34,000.00
R$
33,000.00
R$
32,000.00
R$
31,000.00
R$
30,000.00
R$
29,000.00
R$
28,000.00
R$
27,000.00
R$
26,000.00
R$
25,000.00
R$
24,000.00
R$
23,000.00
R$
22,000.00
R$
21,000.00
R$
20,000.00
R$
19,000.00
R$
18,000.00
R$
17,000.00
R$
16,000.00
R$
15,000.00
R$
14,000.00
R$
13,000.00
R$
12,000.00
R$
11,000.00
R$
10,000.00
R$
9,000.00
R$
8,000.00
R$
7,000.00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,140.00
1,120.00
1,100.00
1,080.00
1,060.00
1,040.00
1,020.00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

6,000.00
5,000.00
4,000.00
3,000.00
2,000.00
1,000.00
-

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

10,000.00
5
3.00%
R$ 2,183.55

meses
a.m.

S
Prazo
0
1
2
3
4
5

Juros
R$
R$
R$
R$
R$

300.00
240.00
180.00
120.00
60.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$

2,300.00
2,240.00
2,180.00
2,120.00
2,060.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$

2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00

Saldo Devedor
R$
10,000.00
R$
8,000.00
R$
6,000.00
R$
4,000.00
R$
2,000.00
R$
-

Valor do Imvel
Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$
R$

180,000.00
126,000.00
160
0.80%
R$ 1,398.94

meses
a.m.

SAC
Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,008.00
1,001.70
995.40
989.10
982.80
976.50
970.20
963.90
957.60
951.30
945.00
938.70
932.40
926.10
919.80
913.50
907.20
900.90
894.60
888.30
882.00
875.70
869.40
863.10
856.80
850.50
844.20
837.90
831.60
825.30
819.00
812.70
806.40
800.10
793.80
787.50
781.20

38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

774.90
768.60
762.30
756.00
749.70
743.40
737.10
730.80
724.50
718.20
711.90
705.60
699.30
693.00
686.70
680.40
674.10
667.80
661.50
655.20
648.90
642.60
636.30
630.00
623.70
617.40
611.10
604.80
598.50
592.20
585.90
579.60
573.30
567.00
560.70
554.40
548.10
541.80
535.50
529.20
522.90
516.60
510.30
504.00
497.70
491.40

84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

485.10
478.80
472.50
466.20
459.90
453.60
447.30
441.00
434.70
428.40
422.10
415.80
409.50
403.20
396.90
390.60
384.30
378.00
371.70
365.40
359.10
352.80
346.50
340.20
333.90
327.60
321.30
315.00
308.70
302.40
296.10
289.80
283.50
277.20
270.90
264.60
258.30
252.00
245.70
239.40
233.10
226.80
220.50
214.20
207.90
201.60

130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
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159
160

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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189.00
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176.40
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163.80
157.50
151.20
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132.30
126.00
119.70
113.40
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100.80
94.50
88.20
81.90
75.60
69.30
63.00
56.70
50.40
44.10
37.80
31.50
25.20
18.90
12.60
6.30

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,795.50
1,789.20
1,782.90
1,776.60
1,770.30
1,764.00
1,757.70
1,751.40
1,745.10
1,738.80
1,732.50
1,726.20
1,719.90
1,713.60
1,707.30
1,701.00
1,694.70
1,688.40
1,682.10
1,675.80
1,669.50
1,663.20
1,656.90
1,650.60
1,644.30
1,638.00
1,631.70
1,625.40
1,619.10
1,612.80
1,606.50
1,600.20
1,593.90
1,587.60
1,581.30
1,575.00
1,568.70

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
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R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

Saldo Devedor
R$
126,000.00
R$
125,212.50
R$
124,425.00
R$
123,637.50
R$
122,850.00
R$
122,062.50
R$
121,275.00
R$
120,487.50
R$
119,700.00
R$
118,912.50
R$
118,125.00
R$
117,337.50
R$
116,550.00
R$
115,762.50
R$
114,975.00
R$
114,187.50
R$
113,400.00
R$
112,612.50
R$
111,825.00
R$
111,037.50
R$
110,250.00
R$
109,462.50
R$
108,675.00
R$
107,887.50
R$
107,100.00
R$
106,312.50
R$
105,525.00
R$
104,737.50
R$
103,950.00
R$
103,162.50
R$
102,375.00
R$
101,587.50
R$
100,800.00
R$
100,012.50
R$
99,225.00
R$
98,437.50
R$
97,650.00
R$
96,862.50

Parcelas pagas em 48 meses

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,562.40
1,556.10
1,549.80
1,543.50
1,537.20
1,530.90
1,524.60
1,518.30
1,512.00
1,505.70
1,499.40
1,493.10
1,486.80
1,480.50
1,474.20
1,467.90
1,461.60
1,455.30
1,449.00
1,442.70
1,436.40
1,430.10
1,423.80
1,417.50
1,411.20
1,404.90
1,398.60
1,392.30
1,386.00
1,379.70
1,373.40
1,367.10
1,360.80
1,354.50
1,348.20
1,341.90
1,335.60
1,329.30
1,323.00
1,316.70
1,310.40
1,304.10
1,297.80
1,291.50
1,285.20
1,278.90

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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95,287.50
94,500.00
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92,137.50
91,350.00
90,562.50
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88,987.50
88,200.00
87,412.50
86,625.00
85,837.50
85,050.00
84,262.50
83,475.00
82,687.50
81,900.00
81,112.50
80,325.00
79,537.50
78,750.00
77,962.50
77,175.00
76,387.50
75,600.00
74,812.50
74,025.00
73,237.50
72,450.00
71,662.50
70,875.00
70,087.50
69,300.00
68,512.50
67,725.00
66,937.50
66,150.00
65,362.50
64,575.00
63,787.50
63,000.00
62,212.50
61,425.00
60,637.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,272.60
1,266.30
1,260.00
1,253.70
1,247.40
1,241.10
1,234.80
1,228.50
1,222.20
1,215.90
1,209.60
1,203.30
1,197.00
1,190.70
1,184.40
1,178.10
1,171.80
1,165.50
1,159.20
1,152.90
1,146.60
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1,115.10
1,108.80
1,102.50
1,096.20
1,089.90
1,083.60
1,077.30
1,071.00
1,064.70
1,058.40
1,052.10
1,045.80
1,039.50
1,033.20
1,026.90
1,020.60
1,014.30
1,008.00
1,001.70
995.40
989.10

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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59,062.50
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52,762.50
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51,187.50
50,400.00
49,612.50
48,825.00
48,037.50
47,250.00
46,462.50
45,675.00
44,887.50
44,100.00
43,312.50
42,525.00
41,737.50
40,950.00
40,162.50
39,375.00
38,587.50
37,800.00
37,012.50
36,225.00
35,437.50
34,650.00
33,862.50
33,075.00
32,287.50
31,500.00
30,712.50
29,925.00
29,137.50
28,350.00
27,562.50
26,775.00
25,987.50
25,200.00
24,412.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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976.50
970.20
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951.30
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938.70
932.40
926.10
919.80
913.50
907.20
900.90
894.60
888.30
882.00
875.70
869.40
863.10
856.80
850.50
844.20
837.90
831.60
825.30
819.00
812.70
806.40
800.10
793.80

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
-R$

23,625.00
22,837.50
22,050.00
21,262.50
20,475.00
19,687.50
18,900.00
18,112.50
17,325.00
16,537.50
15,750.00
14,962.50
14,175.00
13,387.50
12,600.00
11,812.50
11,025.00
10,237.50
9,450.00
8,662.50
7,875.00
7,087.50
6,300.00
5,512.50
4,725.00
3,937.50
3,150.00
2,362.50
1,575.00
787.50
0.00

R$

79,077.60

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

100,000.00
25
quadrimestre
5.00%
a.q.
R$ 7,095.25
SAC
Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

5,000.00
4,800.00
4,600.00
4,400.00
4,200.00
4,000.00
3,800.00
3,600.00
3,400.00
3,200.00
3,000.00
2,800.00
2,600.00
2,400.00
2,200.00
2,000.00
1,800.00
1,600.00
1,400.00
1,200.00
1,000.00
800.00
600.00
400.00
200.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

9,000.00
8,800.00
8,600.00
8,400.00
8,200.00
8,000.00
7,800.00
7,600.00
7,400.00
7,200.00
7,000.00
6,800.00
6,600.00
6,400.00
6,200.00
6,000.00
5,800.00
5,600.00
5,400.00
5,200.00
5,000.00
4,800.00
4,600.00
4,400.00
4,200.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00

Saldo Devedor
R$
100,000.00
R$
96,000.00
R$
92,000.00
R$
88,000.00
R$
84,000.00
R$
80,000.00
R$
76,000.00
R$
72,000.00
R$
68,000.00
R$
64,000.00
R$
60,000.00
R$
56,000.00
R$
52,000.00
R$
48,000.00
R$
44,000.00
R$
40,000.00
R$
36,000.00
R$
32,000.00
R$
28,000.00
R$
24,000.00
R$
20,000.00
R$
16,000.00
R$
12,000.00
R$
8,000.00
R$
4,000.00
R$
-

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

300,000.00
6
semestres
14.02%
a.s.
R$ 77,189.51
PRICE
Prazo
0
1
R$
2
R$
3
R$
4
R$
5
R$
6
R$

Juros
42,060.00
37,134.84
31,519.18
25,116.20
17,815.52
9,491.29

Taxa Anunciada
Taxa Convertida

PRICE
Parcela
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51

Amortizao
R$ 35,129.51
R$ 40,054.66
R$ 45,670.33
R$ 52,073.31
R$ 59,373.98
R$ 67,698.22

Saldo Devedor
R$
300,000.00
R$
264,870.49
R$
224,815.83
R$
179,145.51
R$
127,072.20
R$
67,698.22
R$
-

30.00%
14.02%

a.a.
a.s.

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

40,000.00
5
meses
5.00%
a.m.
R$ 9,238.99
SAC
Prazo
0
1
2
3
4
5

Juros
R$
R$
R$
R$
R$

2,000.00
1,600.00
1,200.00
800.00
400.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$

10,000.00
9,600.00
9,200.00
8,800.00
8,400.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$

8,000.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00

Saldo Devedor
R$
40,000.00
R$
32,000.00
R$
24,000.00
R$
16,000.00
R$
8,000.00
R$
-

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

300,000.00
20
meses
3.00%
a.m.
R$ 20,164.71
PRICE
Prazo
0
1
R$
2
R$
3
R$
4
R$
5
R$
6
R$
7
R$
8
R$
9
R$
10
R$
11
R$
12
R$
13
R$
14
R$
15
R$
16
R$
17
R$
18
R$
19
R$
20
R$

Juros
9,000.00
8,665.06
8,320.07
7,964.73
7,598.73
7,221.75
6,833.46
6,433.52
6,021.59
5,597.30
5,160.27
4,710.14
4,246.50
3,768.96
3,277.08
2,770.45
2,248.63
1,711.14
1,157.54
587.32

PRICE
Parcela
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71

Amortizao
R$ 11,164.71
R$ 11,499.65
R$ 11,844.64
R$ 12,199.98
R$ 12,565.98
R$ 12,942.96
R$ 13,331.25
R$ 13,731.19
R$ 14,143.12
R$ 14,567.42
R$ 15,004.44
R$ 15,454.57
R$ 15,918.21
R$ 16,395.76
R$ 16,887.63
R$ 17,394.26
R$ 17,916.09
R$ 18,453.57
R$ 19,007.18
R$ 19,577.39

Saldo Devedor
R$
300,000.00
R$
288,835.29
R$
277,335.63
R$
265,490.99
R$
253,291.01
R$
240,725.03
R$
227,782.06
R$
214,450.81
R$
200,719.63
R$
186,576.50
R$
172,009.09
R$
157,004.65
R$
141,550.07
R$
125,631.86
R$
109,236.11
R$
92,348.48
R$
74,954.22
R$
57,038.13
R$
38,584.57
R$
19,577.39
R$
-

Materiais Direto

Item
Carnes
Cereais
Verdura
Frutas
Temperos
Diversos

Consumo (Kg)
1,800
2,100
1,300
800
90
20

Preo Mdio (Kg)

R$
R$
R$
R$
R$
R$

8.00
6.00
5.00
4.50
3.00
18.00

Soma
Mo de Obra

Funcionrio
Cozinheiro
Copeiro
Garons
Ajudantes Gerais

Encargos Salrio
Total

Subtotal
R$
14,400.00
R$
12,600.00
R$
6,500.00
R$
3,600.00
R$
270.00
R$
360.00
R$

Quantidade

126%

Salrio
2 R$
1 R$
4 R$
2 R$

400.00
300.00
280.00
250.00

37,730.00

Subtotal
R$
R$
R$
R$

800.00
300.00
1,120.00
500.00

R$

2,720.00

R$

3,427.20

R$

6,147.20

Depreciao

Item
Imveis
Reforma/Adequao
Mquinas
Mveis/Utenslios

Despesas
Mensais

Descrio
Segurana
Energia
IPTU
Contador

R$
R$
R$
R$

Valor ($)
800.00
260.00
180.00
300.00

Soma

R$

1,540.00

Resumo

Valor (R$)
R$
R$
R$
R$

Total Mensal

Depreciao (Anos)
100,000.00
40,000.00
28,000.00
22,000.00

Unitrio

Materiais Diretos
Mo de Obra
Depreciao
Despesas

R$
R$
R$
R$

37,730.00
6,147.20
1,000.00
1,540.00

R$
R$
R$
R$

6.29
1.02
0.17
0.26

Gasto Total

R$

46,417.20 R$

7.74

20
20
10
10

Depreciao Anual ($)

R$
R$
R$
R$
R$

5,000.00
2,000.00
2,800.00
2,200.00
12,000.00

Depreciao Mensal ($)

R$
R$
R$
R$
R$

416.67
166.67
233.33
183.33
1,000.00

Investimento
Compra do Imvel
Reforma do Imvel
Compra de Mquina
Compra de Mveis

Valor ($)
R$
R$
R$
R$

100,000.00
40,000.00
28,000.00
22,000.00

Capital de Giro
Total

R$
R$

10,000.00
200,000.00

Lucro Mnimo (Total)

Lucro Mnimo (Mensal)

R$
R$

Descrio

54,000.00 a.a.
4,500.00 a.m.
Total Mensal

Unitrio

Gastos Totais
Lucro Desejado
Soma

R$
R$
R$

46,417.20 R$
4,500.00 R$
50,917.20 R$

ICMS (12%)

R$

9.50

7.74
0.75
8.49

Mtodos de Investimentos
- PAYBACK (RETORNO/PRAZO)
- VPL (VALOR PRESENTE LQUIDO)
- TIR (TAXA INTERNA DE RETORNO)

CUSTO DO CAPITAL - 13%

ANO ENTRADA DE CAIXA
0 -R$ 15,000,000.00
1
R$
600,000.00
2
R$
1,000,000.00
3
R$
1,000,000.00
4
R$
2,000,000.00
5
R$
3,000,000.00
6
R$
3,500,000.00
7
R$
4,000,000.00
8
R$
6,000,000.00
9
R$
8,000,000.00
10 R$ 12,000,000.00

VPL
TIR
PAYBACK

TIR
14.76%

VPL
PAYBACK
R$ 1,698,543.00