Tabela Correlacao CRT CSOSN X CRT CSOSN

TABELA DE CORRELAÇÃO CST X CSOSN-CRT folha 01
EMPRESA SIMPLES NACIONAL COMPRANDO DE UMA EMPRESA DO SIMPLES NACIONAL

COMO LANCAR OS CODIGOS NA OPERAÇÃO DE ENTRADA E POSTERIOR SAIDA DA RPA
CSOSN QUE DEVERA ESTAR DESTACADA NA NOTA DE VENDA DA EMPRESA ME/EPP(TABELA B) CSOSN USADO PELA EMPRESA NO SIMPLES NACIONAL NA ENTRADA
101 Este codigo não tem codigo referente por a nota de saida
101-codigo usado pela ME quando ela vai destacar o icms pago efetivamente no DAS estar com o codigo 101, e este codigo ser usado pra venda
em dados adicionais , quando vende pra comercialização ou industrialização , somente pra empresas RPA como destinatario, e portando se uma empresa
do simples comprar de uma empresa tambem do simples não vai
estar usando este codigo 101
102 102
102-codigo usado pela ME quando a operação não permite o destaque do icms pago efetivamente no DAS Este codigo sera usado pela empresa compradora do simples quando o
em dados adicionais , quando se refere a outras operações que não sejam do codigo 103,203,300,400,500 fornecedor tiver como operação um codigo tambem 102, por se tratar de
esta operação não se aplica a operações com comercialz ou industrização usados exclusivamente uma venda tambem pra empresa do simples, portanto não havera,destaque
no codigo 101 do icms da paste do DAS na observação , e operações com comercializ.e
e industrização.
Na posterior saida observar que o codigo 101 tambem podera ser usado
se a mesma proceder venda pra empresas RPA,e operações com
comercialização ou industrialização
103 103
103-codigo usado pelas ME/EPPs cuja parte do ICMS do DAS tem isenção (verificar a situação de isenção
de cada UF pela legislação ref a SUBLIMITES) tambem com base na lei 123 de 2006 Codigo usado ela empresa compradora do simples quando o
fornecedor tiver como um codigo 103, por se tratar de uma
venda tambem pra empresa o simples, portanto a parte do
ICMS e isenta por força da legislação ,e não havera destaque
por estar dentro do sublimites estaduais(verificar a
situação de sublimites de cada estado)
Na posterior saida observar que o codigo 101 tambem podera
ser usado se for venda pra uma empresa RPA, e com
operações de comercialização ou industrialização
Tambem observar que na posterior saida o codigo 102 e 103
podera ser usado se a operação se enquadrar neste codigo
quando se tratar pra vendas pra empresas do simples
201 Este codigo não tem codigo referente por a nota de saida
201-codigo usado pela ME quando ela vai destacar o icms pago efetivamente no DAS estar com o codigo 201, e este codigo ser usado pra venda
em dados adicionais , quando vende pra comercialização ou industrialização , somente pra empresas RPA como destinatario, e portando se uma empresa
E usado comente pra produtos sujeitos a substituição tributaria do simples comprar de uma empresa tambem do simples não vai
estar usando este codigo 201, e esta operação se sujeita a operações
com substituição tributaria
202 202
202-codigo usado pela ME quando a operação não permite o destaque do icms pago efetivamente no DAS Este codigo sera usado pela empresa compradora do simples quando o
em dados adicionais , quando se refere a outras operações que não sejam do codigo 103,203,300,400,500 fornecedor tiver como operação um codigo tambem 202, por se tratar de
e 900 -é usado somente pra produtos sujeitos a substituição tributaria uma venda tambem pra empresa do simples, portanto não havera,destaque
do icms da paste do DAS na observação , e operações com comercializ.e
e industrização, e com produtos sujeitos a substituição tributaria
Na posterior saida observar que o codigo 201 tambem podera ser usado
se a mesma proceder venda pra empresas RPA,e operações com
comercialização ou industrialização e com substituição tributaria
203 203
203-codigo usado pelas ME/EPPs cuja parte do ICMS do DAS tem isenção (verificar a situação de isenção Operações sujeitas a substituição tributaria
de cada UF pela legislação ref a SUBLIMITES) tambem com base na lei 123 de 2006 Codigo usado ela empresa compradora do simples quando o
e com operações sujeitas a substituição tributaria fornecedor tiver como um codigo 203, por se tratar de uma
venda tambem pra empresa o simples, portanto a parte do
ICMS e isenta por força da legislação ,e não havera destaque
por estar dentro do sublimites estaduais(verificar a
situação de sublimites de cada estado)
Na posterior saida observar que o codigo 201 tambem podera
ser usado se for venda pra uma empresa RPA, e com
operações de comercialização ou industrialização
Tambem observar que na posterior saida o codigo 202 e 203
podera ser usado se a operação se enquadrar neste codigo
quando se tratar pra vendas pra empresas do simples

300 300
300-Codigos usados por ME/EPPs cuja parte do ICMS dentro do DAS seja IMUNE por força de lei
Codigo usado pra compras quando a compradora for uma
empresa do simples nacional e produtos não sujeitos a
substituição tributaria imunes ao ICMS no DAS
Observar na futura saida usar o codigo 101 quando se tratar
de vendas pra RPA
Observar na futura saida usar o codigo 102 e 103 quando

vender pra empresas simples e a operação se enquadrar
nos codigos referentes
400 400
400-Codigos usados por ME/EPPs cuja parte do ICMS dentro do DAS seja N/tribut. por força de lei
Codigo usado pra compras quando a compradora for uma
empresa do simples nacional e produtos não sujeitos a
substituição tributaria e N/TRIBUT. ao ICMS no DAS
Observar na futura saida usar o codigo 101 quando se tratar
de vendas pra RPA
Observar na futura saida usar o codigo 102 e 103 quando

vender pra empresas simples e a operação se enquadrar
nos codigos referentes
500 500
500-Codigos usados pelas ME/EPPs de icms cobrado por sub tributaria de contribuintes substituidos Codigo usado para empresas do simples que compram de outras empresas
ou por antecipação, classificam -se exclusivamente a operações ou prod suj a sub trib tambem do simples e pra empresas do simples que são SUBSTITUIDOS
e comercializam produtos que já foram pagos pela industria
do icms sub tributaria, este codigo não podera ser usado pelas empresas
SUBSTITUTAS TRIBUTARIAS que recolhem o imposto na fabricação
900 900
900-codigos usados por ME/EPPs nas demais operações que não se enquadrem nas demais acima Codigo usado para empresas do simples que compram de outras empresas
tambem do simples que não se enquadrem em nenhuma das operações
acima descritas. Com equlvalencia a operções com o codigo 90 usado na
tabela CST de empresas RPA(só comparativo)

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EMPRESA SIMPLES NACIONAL COMPRANDO DE UMA EMPRESA DO SIMPLES NACIONAL

TABELA DE CORRELAÇÃO CST X CSOSN-CRT folha 03

Observar na futura saida usar o codigo 102 e 103 quando

Observar na futura saida usar o codigo 102 e 103 quando

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