Formato do nome do arquivo da DMS: 99999999.

D99 999999 - Nmero da Inscrio Municipal do Prestador sem o dgito verificador 99 - Ano da DMS 99 - Ms da DMS Exemplo: 05423400.D03 (Inscrio: 54.234-1, Ano: 00, Ms: 03)

Registro H Identificao do Prestador do Servio Seq 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Descrio Identificador do Tipo do Registro Inscrio Municipal do Prestador Perodo de Referncia da DMS ( AAAAMM ) Nome do Prestador CNPJ / CPF do Prestador DMS Negativa ( No ) Espaos em Branco Data de Gerao do Arquivo E-mail para Contato Verso do Layout da DMS Tipo de documento ltimo formulrio emitido Espaos em Branco Posio de at 1 1 2 8 9 14 15 64 65 78 79 79 80 162 163 170 171 205 206 210 211 215 216 222 223 245
Tamanho

1 7 6 50 14 1 83 8 35 5 5 7 23

Tipo C N N C N C C D C C C N C

Exemplo H 1111116 Jan/2005 = 200501 00011111111111 N 14/02/2005 = 20050214 nome@provedor.com.br V.4.a NF 1234567

Registro D Relao dos Servios Prestados Seq 1 2 3 4 5 6 7 8 Descrio Identificador do Tipo do Registro Espaos em Branco Nmero da Nota Fiscal Nmero da A.I.D.F. da Nota Fiscal Ano da A.I.D.F. da Nota Fiscal Data de Emisso da Nota Fiscal Modalidade de ISS: 1 ISS Prprio, 2 Estimativa Especial (Ato 3), 3 Estimativa Geral (Ato 4), 4 Simples Nacional. Situao da Nota Fiscal: 0 Normal, 1 Cancelada, 2 Imune, 3 Artigo 54, 4 Deciso Judicial (Liminar) 5 Retido (Decreto 2.056/2005), 7 No Incidncia, 8 Isento, 9 Imposto Fixo. Nome do Tomador do Servio Tipo Pessoa ( F Fsica, J Jurdica ) CNPJ / CPF do Tomador do Servio Espaos em Branco Valor da Base de Clculo do ISS Valor da Nota Fiscal Alquota do ISS a ser calculado Atividade com Base de Clculo Reduzida Cdigo da Cidade do Tomador do Servio Espaos em Branco Posio de at 1 1 2 5 6 15 16 22 23 26 27 34 35 35 36 36
Tamanho

1 4 10 7 4 8 1 1

Tipo C C N N N D N N

Exemplo D 0000001450 0000251 2004 08/01/2005 = 20050108

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18

37 87 88 102 128 141 154 158 160 166

86 87 101 127 140 153 157 159 165 245

50 1 14 26 13 13 4 2 6 80

C C N C N N N N N C

F = Fsica, J = Jurdica 10000000000001 R$450,85 = 0000000045085 R$450,85 = 0000000045085 5,00% = 0500 Veja Informaes Complementares 025300

Registro T Identificao do Final do Arquivo Seq 1 2 3 Descrio Identificador do Tipo do Registro Quantidade de Registros Tipo D Espaos em Branco Posio De at 1 1 2 5 6 245
Tamanho

1 4 240

Tipo Exemplo C T N 0005 C

Tipo e forma de preenchimento dos campos: N Numrico = ALINHADOS A DIREITA COMPLETADOS COM ZEROS A ESQUERDA. Sem vrgula nem ponto. C Alfanumrico = ALINHADOS A ESQUERDA COMPLETADOS COM ESPAOS EM BRANCO DIREITA. Caracteres especiais e caracteres acentuados no so aceitos.

D Data = AAAAMMDD (Onde AAAA o Ano com 4 dgitos, MM o Ms e DD o Dia)

Informaes Complementares
Registro H Identificao do Prestador do Servio Todos os campos so obrigatrios a todos os contribuintes exceto ltimo formulrio emitido. Inscrio Municipal do Prestador ( 2 a 8 ) Nmero da Inscrio Municipal do Prestador do Servio, incluindo o dgito verificador. DMS Negativa ( No ) ( 79 a 79 ) Identificador de DMS Negativa. A opo de declarao de DMS Negativa por layout encontra-se desativada. Informar N obrigatoriamente para este campo. ltimo formulrio emitido ( 216 a 222 ) Nmero do ltimo formulrio emitido. Este campo obrigatrio somente para os contribuintes que utilizam sries especiais. Para os demais contribuintes o campo dever ser preenchido com zeros.

Registro D Relao dos Servios Prestados Nmero da Nota Fiscal ( 6 a 15 ) Nmero do formulrio, pr-impresso pela grfica, na Nota Fiscal de Servio. Nmero da A.I.D.F. da Nota Fiscal ( 16 a 22 ) Nmero da Autorizao de Impresso de Documentos Fiscais AIDF. Este nmero est impresso na formulrio da Nota Fiscal de Servio. Ano da A.I.D.F. da Nota Fiscal ( 23 a 26 ) Ano (com 4 dgitos) da data de cadastro da AIDF. Est impresso junto com o nmero da AIDF. Modalidade de ISS ( 35 a 35 ) 1 ISS Prprio O valor do ISS a ser recolhido ser sempre o apurado pelo sistema da DMS. 2 Estimativa Especial (Ato 3) O valor a ser recolhido ser o apurado pelo sistema da DMS, quando superior ao mnimo estipulado por meio da estimativa em regime especial. Para esta Modalidade de ISS apenas 0 ou 1 pode ser atribudo para a Situao da Nota. 3 Estimativa Geral (Ato 4) O valor a ser recolhido foi definido previamente, ou seja, recolhero sempre pelo valor definido na estimativa. 4 Simples Nacional Refere-se a ISS sobre receitas de servios prestados por contribuintes optantes Regime Especial Unificado de Arrecadao de Tributos e Contribuies devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte, na forma da Lei Complementar 123, de 14/12/2006. Situao da Nota Fiscal ( 36 a 36 ) 0 Normal Notas fiscais que no se enquadram em nenhuma das possibilidades especiais e que foram emitidas em sua condio de normalidade. Ser gerado o ISS a recolher do valor correspondente. 1 Cancelada Todas as notas fiscais de servios canceladas devero ser registradas na DMS, independentemente de ter sido a emisso concluda ou no. Para as NFs canceladas no obrigatrio informar os seguintes campos do registro D: 9, 11, 13, 14, 15 e 16, todavia o campo 10 deve ser preenchido com F ou J. 2 Imune Se o servio prestado acobertado pela nota fiscal a ser registrada corresponde a uma situao de imunidade, o usurio deve utilizar esta opo, a qual no resultar na gerao de ISS a recolher. 3 Artigo 54 Se o servio acobertado pela nota a ser registrada na DMS est contido no rol dos servios inseridos nos vinte itens constantes do artigo 54 da Lei Complementar Municipal n 128/2003 que estipula que o ISS, nesta circunstncia, devido no local da prestao o usurio dever selecionar essa opo, a qual no resultar na gerao do ISS como devido em Goinia. Esta situao de nota deve ser selecionada somente quando existir o comprovante do pagamento do ISS, onde o servio foi prestado. 4 Deciso Judicial (Liminar) A nota fiscal de servios includa nesta opo no resulta na gerao de ISS a recolher, porm ela exclusiva para a situao em que os prestadores de servios estejam amparados por deciso judicial, seja de carter definitivo ou na condio de liminar.

5 Retido (Decreto 2.479/2006) Esta opo exclusiva para o registro das notas fiscais de servios que acobertem contrataes efetuadas por tomadores nomeados como substitutos tributrios, cujo ISS foi ou ser retido. Permitido somente quando o Tomador do Servio for Pessoa Jurdica e domiciliado em Goinia. 7 No Incidncia Refere-se ao servio que no est previsto na Lista de Servios (art. 52 do CTM), no havendo, portanto, incidncia de ISS. Exemplos: Transporte Intermunicipal e Locao sem Mo-de-obra. 8 Isento S deve ser informada essa situao se o servio for prestado pelos contribuintes listados no art. 55 do CTM (Empresas Pblicas Municipais e os profissionais autnomos l indicados). 9 Imposto Fixo Refere-se ao ISS gerado com base no numero de scios com atividade exclusiva de contabilidade por contribuintes optantes do Regime Especial Unificado Simples Nacional, conforme Art. 7. do Ato Normativo 002/2007. Nome do Tomador do Servio ( 37 a 86 ) Preenchimento obrigatrio. Tipo Pessoa ( 87 a 87 ) F Fsica J Jurdica Obriga o preenchimento do CNPJ / CPF do Tomador do Servio Valor da Base de Clculo do ISS ( 128 a 140 ) Preenchimento obrigatrio, menos para as Notas Fiscais Canceladas. Repete o mesmo valor do campo 15 do registro D (Valor da Nota Fiscal). A exceo para as empresas que atuam no ramo de construo civil, especificamente nos itens 7.02 e 7.05 do art. 52 da Lei Complementar Municipal n 128/2003. Obs.: Prestar declarao falsa s autoridades fazendrias constitui crime contra a ordem tributria, nos termos do art. 1 inciso 1 da Lei 8137 de 27/12/1990. Valor da Nota Fiscal ( 141 a 153 ) Valor do servio sem nenhuma deduo. Preenchimento obrigatrio, menos para as Notas Fiscais Canceladas. Alquota do ISS a ser calculado ( 154 a 157 ) Valor da alquota do servio prestado de preenchimento obrigatrio. Os valores previstos pela legislao vigente so os seguintes: Para os tipos de servio diferentes do Simples Nacional: 2,00%, 3,50% ou 5,00%; Para os tipos de servio Simples Nacional: 2,00%, 2,79%, 3,50%, 3,84%, 3,87%, 4,23%, 4,26%, 4,31%, 4,61%, 4,65% ou 5,00%; Atividade com Base de Clculo Reduzida ( 158 a 159 ) 00 Base de Clculo Normal (SEM Reduo) Notas fiscais que no se enquadram em nenhuma das possibilidades especiais e que foram emitidas em sua condio de normalidade. Os valores da Base de Clculo e da Nota Fiscal sero o mesmo (SEM Reduo). 01 Publicidade e Propaganda Todas as Notas Fiscais emitidas por empresas que explorarem os servios de Agenciamento de publicidade, podero deduzir da receita bruta, os valores pagos aos veculos de divulgao, como rdios, jornais e televiso, desde que os mesmos forneam notas fiscais de servios, conforme Decreto 2273/96, artigo 164, inciso III, pargrafo nico. A alquota do ISS de 5,00%, conforme artigo 71 do CTM. 02 Representao Comercial As empresas de Representao Comercial, podero proceder a reduo de 60% sobre o Valor total da Nota Fiscal, conforme Lei 5.040/1975, alterada pela Lei Complementar n 146 Artigo 57, pargrafo 13 subitem 10.09. A alquota do ISS deve ser obrigatoriamente de 5,00%, conforme artigo 71 do CTM. 03 Corretagens de Seguro As empresas de Corretagens de Seguro, podero proceder a reduo de 60% sobre o Valor total da Nota Fiscal, conforme Lei 5.040/1975, alterada pela Lei Complementar n 146, Artigo 57, pargrafo 13, subitem 10.01. A alquota do ISS deve ser obrigatoriamente de 5,00%, conforme artigo 71 do CTM. 04 Construo Civil A deduo na base de clculo ser de acordo com a apurao contbil realizada pelo contribuinte, somente dos materiais aplicados que sejam impregnados obra, relativos aos itens 7.02 e 7.05 da Lista de Servios Tributveis, conforme Artigos 64 e 52 respectivamente da Lei 5040/75. 05 Call Center A reduo ser de 60%, 50%, 40% ou 30%, de acordo com o n de empregados, conforme Artigo 1, incisos I a IV da Lei Complementar 133/2004.

06 Estao Digital Nos termos do artigo 8 da Lei n 8.402/2006, regulamentada pelo pargrafo 1 do Artigo 3 do Decreto n 696, permitida a reduo de 60% (sessenta por cento) da base de clculo do ISS, nos primeiros 05 (cinco) anos. Cdigo da Cidade do Tomador do Servio (160 a 165) Os cdigos das cidades dos tomadores de servios devem ser obtidos atravs da tabela de municpios disponibilizada para download no site www.goiania.go.gov.br, navegando pelos seguintes links: Empresas > ISSQNTaxas > DSM Nota Fiscal > Tabela de Municpios. Este campo de preenchimento obrigatrio. Exemplos: 025300 Goinia-GO; 033800 Aparecida de Goinia-GO; 029500 Senador Canedo-GO; 025400 Goianira-GO; 023500 Anpolis-GO; 033900 Aragoinia-GO; Prestar declarao falsa s autoridades fazendrias constitui crime contra a ordem tributria nos termos do art. 1 inciso I da Lei 8137 de 27/12/1990.

Registro T Identificao do Final do Arquivo Deve obrigatoriamente constar no final do arquivo da DMS.