Esta tcnica pode ser utilizada para pessoas fsicas ou jurdicas.

Os 5 Cs fazem referncia a carter, capacidade, capital, collateral e condies.

Carter: avaliar o passado financeiro da empresa, seu histrico de compras com o credor que vai fornecer crdito ou com outros credores. Essas informaes sero obtidas atravs do cadastro e antecedentes que devem ser apurados. Ao se tratar de iniciante em crdito, devem ser considerados outros fatores, tais quais idoneidade dos scios como pessoas fsicas.

Capacidade: diz respeito aos meios financeiros de honrar os compromissos assumidos. Neste caso sero considerados os itens endividamento e fluxo de caixa. O endividamento demonstrar o comprometimento da renda, e o fluxo de caixa (entradas e sadas em dinheiro do caixa) o valor disponvel para compromissos imediatos. A seguir teremos uma lista de itens importantes a serem considerados na anlise: Idade da empresa; Escolaridade dos scios (preparo para gesto); Experincia no ramo de atuao; Nvel de sucesso; Empresa de sucesso familiar ou profissionalizada; Setor de atuao da empresa; Onde ser aplicado o recurso solicitado (produo ou bens desnecessrios); Potencial de pagamento.

Capital: segundo Tsuru e Centa (2007) Capital o patrimnio econmico financeiro que d suporte ao crdito solicitado por pessoas fsicas e jurdicas. Atravs do balao patrimonial possvel analisar a rentabilidade e endividamento do patrimnio, foco desse item da anlise.

Collateral: as garantias solicitadas a uma pessoa fsica esto no item ativo dentro do balano patrimonial, podem ser imveis, equipamentos, terrenos, prdios. Podem ser representadas pelos avalistas tambm, que como j

informamos antes pode ser os scios da empresa, ou outras empresas.

Condies: avaliar que momento a empresa est vivendo: queda ou ascenso. Melhor explicando, se a empresa estiver com queda nas vendas significa dificuldades de recebimentos em dinheiro para seu caixa futuramente, isto , em curto prazo de tempo estar passando por dificuldades. Talvez este momento no seja adequado para conceder-lhe crdito. Em contrapartida, durante a ascenso, verifica-se o aumento nas vendas e possvel antever boa situao futura no caixa, desde que esses recebimentos no estejam demasiadamente comprometidos com dvidas. Neste caso parece propcio concede crdito.

Mas ser que o crdito pessoa jurdica concedido somente de forma analtica? Sim, de forma analtica, mas no somente com os documentos apresentados pela empresa. As instituies financeiras costumam visitar seus clientes, principalmente
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