A INDSTRIA AUTOMOBILSTICA NO BRASIL

Diagnstico do Setor e Anlise do Novo Regime Automotivo

Sumrio
1.

INTRODUO .......................................................................................................................................... 3

2.

A DINMICA DO SETOR: O lugar do Brasil na atual estratgia global da indstria automotiva ............. 4

3.

A EVOLUO DA PRODUO E DAS VENDAS NO SETOR AUTOMOTIVO ................................................ 5

4.

BALANA COMERCIAL DA INDSTRIA AUTOMOBILSTICA ..................................................................... 7

4.1. Exportaes ........................................................................................................................................ 11
4.2. Importaes........................................................................................................................................ 13

5.

A EVOLUO DO SETOR DE AUTOPEAS NO BRASIL ............................................................................ 17

5.1. Faturamento ....................................................................................................................................... 17
5.2. Produo X Balana Comercial ........................................................................................................... 19

6.

O DESEMPENHO DO SETOR AUTOMOTIVO NO PRIMEIRO TRIMESTRE DE 2012 ................................. 22

7.

EMPREGO, RENDA, ROTATIVIDADE E PRODUTIVIDADE NO SETOR AUTOMOTIVO .............................. 23

7.1. Nveis de Emprego no Setor ............................................................................................................... 23
7.2. Montadoras ........................................................................................................................................ 24
7.3. Autopeas ........................................................................................................................................... 28
7.4. Uma comparao do emprego no setor automotivo......................................................................... 33

8.

A REVISO DO ACORDO AUTOMOTIVO BRASIL-MXICO...................................................................... 34

9. PROGRAMA DE INCENTIVO INOVAO TECNOLGICA E ADENSAMENTO DA CADEIA PRODUTIVA

DE VECULOS AUTOMOTORES....................................................................................................................... 35
9.1. O processo de habilitao ao Inovar-Auto ......................................................................................... 36
9.2. A habilitao das empresas entrantes ............................................................................................... 40
9.3. A gerao do crdito presumido ........................................................................................................ 41
9.4. Crdito presumidos gerados por aquisies de materiais e ferramentais ........................................ 41
9.5. A regra implcita de contedo mnimo local ...................................................................................... 43
9.6. Crditos presumidos gerados por despesas com pesquisa e desenvolvimento, e engenharia e
tecnologia industrial bsica ....................................................................................................................... 44
9.7. Utilizao de crdito presumidos para veculos importados ............................................................. 45
9.8. A verificao do cumprimento das exigncias do INOVAR-AUTO ..................................................... 45
10.

Fontes de Documentos - Regime Automotivo: ................................................................................. 46

1. INTRODUO
A participao dos metalrgicos nas bases dos sindicatos da CUT na discusso e elaborao do
Novo Regime Automotivo Nacional mais um captulo de sua histria de participao nos
debates da indstria nacional, em especial, da cadeia de produo automotiva.
A partir dos anos 1990, foram os Metalrgicos da CUT que abriram o debate sobre os impactos
da abertura comercial do setor automotivo e por meio da Cmara Setorial ajudaram a
encaminhar aes que alavancaram a indstria de veculos automotivos, transformando-a em
uma das mais importantes do mundo.
Dessa experincia nos debates sobre o futuro da indstria automobilstica brasileira, em 2002, os
metalrgicos propuseram ao ento candidato a presidncia Luiz Incio Lula da Silva o Plano de
Sete Metas para o Setor Automotivo no Brasil, incorporado naquele momento ao plano de
governo do ento candidato e debatido nos anos que se sucederam a sua posse.
A CNM/CUT (Confederao Nacional dos Metalrgicos da Central nica dos Trabalhadores)
tambm representou e participou dos Fruns de Competitividade e dos debates das duas
polticas industriais do governo Lula: a Poltica Industrial, Tecnolgica e de Comrcio Exterior
PITCE (2003-2007) e a Poltica de Desenvolvimento Produtivo PDP (2008-2010).
No governo Dilma, desde agosto de 2010, os Metalrgicos da CUT vm debatendo com
representantes do Ministrio da Fazenda, do Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e
Comrcio Exterior, da Agncia Brasileira de Desenvolvimento Industrial (ABDI), da Associao
Nacional dos Fabricantes de Veculos Automotores (ANFAVEA), do Sindicato Nacional da
Indstria de Componentes para Veculos Automotores (SINDIPEAS) e da Associao Brasileira da
Indstria de Mquinas e Equipamentos (ABIMAQ) as diretrizes que definiram o Novo Regime
Automotivo Nacional.
Com a abertura do Conselho de Competitividade Setorial do Setor Automotivo amplia-se a
possibilidade de influenciar na direo de uma poltica de valorizao da produo nacional de
automveis e autopeas, assim como de incentivo ao investimento e desenvolvimento
tecnolgico do setor no pas.
Fortalecer o lugar do Brasil no cenrio mundial como um pas criador e produtor de veculos e
peas automotivas a melhor aposta para avanarmos no processo de melhoria dos empregos e
das condies de trabalho do setor.

2. A DINMICA DO SETOR: O lugar do Brasil na atual estratgia global da indstria

automotiva
A indstria automobilstica iniciou o sculo 21 com um processo de reestruturao mundial,
reposicionando marcas e plantas com vistas a ampliar sua caracterstica global e permitir s
empresas competir lucrativamente nos diferentes mercados regionais.
Com a crise financeira mundial que abateu o poder de compra dos consumidores nos pases
centrais e a capacidade de financiamento de seus agentes financeiros e o novo papel que a China
passou a ocupar na estratgia das montadoras e na competio mundial do setor, esses
programas tm se intensificado.
No mesmo sentido, mega fornecedores globais caminham para tomar o lugar da maioria dos
fornecedores locais (adquirindo-os ou forando-os a se retirar do mercado devido intensidade
da competio), tanto no setor de autopeas, quanto de mquinas e equipamentos.
Nesta estratgia, importante destacar o Mxico que, ao estabelecer Acordos de Livre Comrcio
com os maiores pases da regio (Nafta1 e Brasil), colocou-se em uma situao especial,
transformando-se no maior concorrente do Brasil quando se avalia a instalao de novas plantas
de montagem para veculos.
Ao mesmo tempo, importante destacar que o Brasil j figura como o quarto maior mercado em
vendas de veculos leves do mundo (Grfico 1), atrs de China, EUA e Japo, e, assim, vem
consolidando sua importncia global no mercado internacional de veculos. Segundo previses
de consultorias especializadas no setor, o mercado automobilstico brasileiro deve dobrar at
2025, ampliando significativamente a participao das grandes marcas em seu mercado, em
especial, das asiticas (coreanas, japonesas e chinesas).
GRFICO 1
Ranking Mundial de Vendas de Veculos 2011 (em milhes)

Fonte: UOL Carros.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Tratado de livre comrcio envolvendo Estados Unidos, Canad e Mxico.

4

O mercado interno brasileiro est fortemente ligado ao segmento B (hatch bsico e mdio),
diferentemente dos pases centrais que tem a preferncia pelos segmentos C e D (sedans mdios
e de luxo) e isso o posiciona positivamente no que se refere deciso de se produzir
nacionalmente.
Porm, a produo dos segmentos C e D dos mercados centrais em depresso est sendo
direcionada para os mercados dos emergentes, o que pode comprometer futuramente nossa
especificidade e nossa produo.
fato que as montadoras decidem, fora do Brasil, o destino de suas filiais aqui estabelecidas,
com uma viso de business, que foca a lucratividade, e neste cenrio o pas tem perdido
competitividade nas exportaes.
A indstria automotiva implantada no Brasil tem forte dependncia no mercado domstico, que
ao mesmo tempo uma vantagem atual, mas uma dificuldade futura. Os modelos brasileiros so
exclusivos e possuem baixa tecnologia embarcada, alm disso, os preos dos veculos no pas
um dos mais altos do mundo.
No que se refere agregao de valor da produo automotiva nacional, importante se ater
que as principais inovaes no setor esto ligadas a introduo de eletrnica embarcada,
equipamentos de segurana e design, segmentos estes que por uma estratgia das montadoras
no so desenvolvidos no Brasil e quando so produzidos de forma minoritria.
Aceleram-se no setor as inovaes relativas a novos propulsores baseados em energia renovvel,
na qual o Brasil figura com destaque em virtude do consumo do etanol e do carro flexfuel,
porm, o mundo se direciona para a entrada do motor eltrico, cujo desenvolvimento no passa
pelo complexo automotivo brasileiro.
Com relao ao setor de autopeas, em funo da globalizao da indstria e da ausncia de
uma poltica nacional para o fortalecimento e proteo do setor, este se desnacionalizou e no
atual contexto tem suas decises baseadas nas empresas multinacionais que decidem da mesma
forma que as montadoras.
Ao setor de autopeas brasileiro cabe-se um papel auxiliar na condio de fornecedores das
sistemistas globais, com baixa capacidade de competir e de investir em pessoas, tecnologia e
inovao.
3. A EVOLUO DA PRODUO E DAS VENDAS NO SETOR AUTOMOTIVO
No perodo de 2002 a 2011, a produo total de autoveculos montados2 passou de 1,63 milho,
para 3,41 milhes de unidades, um crescimento de 108,5%. Cabe um destaque para o segmento
de comerciais leves, que cresceu 251,4% no perodo, seguido pelo setor de caminhes, que para
o mesmo perodo apresentou crescimento de 216,4%.
Foi em 2004, de modo bastante agressivo, que o setor iniciou seu processo de crescimento, com
evoluo de 26,1% sobre o ano anterior. Este crescimento vinha apresentando consistncia at
2009, momento em que a produo retraiu em 0,8%, consequncia da crise financeira americana
iniciada em 2008. No ano seguinte, o setor apresentou recuperao, evoluindo em 10,0%.

Autoveculos: automveis, comerciais leves, caminhes e nibus. A srie estatstica considera apenas os
autoveculos montados, sendo excludos os CKDs (Complete Knock-Down, ou seja, conjuntos de partes de
autoveculos produzidos para exportao e posterior montagem nos pases receptores desses kits).
5

Em 2011, mais uma vez o setor automobilstico passou por nova desacelerao, ainda sobre
reflexos da segunda fase da crise americana que se acentuou na Europa. Neste ano, a produo
total de autoveculos andou de lado e apresentou uma evoluo de 0,7%.
J a produo de caminhes fechou 2011 com alta de 13,9% (um acrscimo de 26,3 mil
caminhes sobre 2010) puxada principalmente pela estratgia das montadoras de antecipar a
produo de caminhes com motorizao Euro 3 - que teve sua produo encerrada em 31 de
dezembro de 2011 -, para serem vendidos no primeiro trimestre de 2012, data esta que passou a
ser comercializados no Brasil somente veculos de carga motorizados de acordo com o Proconve7 (Euro-5). A produo de nibus foi igualmente positiva, e pelos mesmos motivos do segmento
de caminhes, fechou 2011 com crescimento de 17,4%, um aumento de 7,0 mil unidades sobre o
ano anterior (Tabela 1).
TABELA 1
Evoluo da Produo de Autoveculos
Brasil, 2002-2011
Ano

Automveis

Comerciais
Leves

Caminhes

nibus

Total

Variao
anual

Variao
Acumulada

2011

2.534.534

607.781

216.270

47.565

3.406.150

0,7%

0,7%

2010

2.584.690

566.567

189.941

40.530

3.381.728

10,0%

10,8%

2009

2.487.881

436.545

120.994

30.021

3.075.441

0,8%

11,7%

2008

2.410.201

438.142

163.681

38.202

3.050.226

8,0%

20,6%

2007

2.270.144

386.303

133.791

34.983

2.825.221

17,5%

41,7%

2006

1.914.918

356.061

103.340

29.374

2.403.693

1,9%

44,5%

2005

1.869.261

345.908

113.228

29.366

2.357.763

11,0%

60,4%

2004

1.685.818

308.559

104.792

25.008

2.124.177

26,1%

102,2%

2003

1.374.245

208.206

77.785

24.479

1.684.715

3,1%

108,5%

2002

1.371.013

172.973

68.354

21.450

1.633.790

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Quando analisados os dados sobre os licenciamentos de veculos no Brasil para o mesmo perodo
(2002-2011), nota-se que o crescimento das vendas foi superior ao da produo nacional de
veculos. Neste perodo, enquanto a produo cresceu 103,4%, as vendas cresceram 145,7%,
uma diferena de 42,3 pontos percentuais, que foi atendida por um acelerado processo de
importao de automveis (Tabela 2).

TABELA 2
Evoluo do Licenciamento de Autoveculos
Brasil, 2002-2011
Variao
Anual (em %)

Variao
Acumulada (em
%)

34.672 3.633.248

3,4%

3,4%

157.694

28.422 3.515.064

11,9%

15,7%

533.978

109.873

22.625 3.141.240

11,4%

28,8%

477.714

122.349

27.010 2.820.350

14,5%

47,5%

1.975.518

365.514

98.498

23.198 2.462.728

27,8%

88,5%

2006

1.556.220

275.492

76.258

19.768 1.927.738

12,4%

111,9%

2005

1.369.182

249.765

80.334

15.363 1.714.644

8,6%

130,1%

2004

1.258.446

219.672

83.005

17.652 1.578.775

10,5%

154,3%

2003

1.168.681

177.649

66.291

15.989 1.428.610

-3,4%

145,7%

2002

1.218.546

177.595

65.886

16.594 1.478.621

Comerciais
Caminhes nibus
Leves

Ano

Automveis

2011

2.647.250

778.424

172.902

2010

2.644.704

684.244

2009

2.474.764

2008

2.193.277

2007

Total

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Em 2011, o nmero de licenciamentos cresceu to somente 3,4% sobre 2010, muito menos que
nos anos anteriores quando o mercado avanou a taxas acima de 10%. Exceo para o mercado
de caminhes, que por conta da entrada do Proconve-7/Euro-5, garantiu o crescimento de 9,6%
no nmero de licenciamentos.
Ressalte-se que os emplacamentos de veculos nacionais caram 2,8% em 2011, ou seja, foram
emplacados 79,7 mil veculos nacionais a menos que em 2010, enquanto que as vendas de
importados no Brasil subiram 30% (197,9 mil veculos a mais que em 2010).
4. BALANA COMERCIAL DA INDSTRIA AUTOMOBILSTICA
Em 2011, a balana comercial da indstria automobilstica atingiu novo patamar de dficit
comercial, chegando marca de US$ 5,88 bilhes: as exportaes somaram US$ 1,78 bilhes,
enquanto que as importaes totalizaram US$ 18,66 bilhes, como se pode observar no Grfico
2.

GRFICO 2
Balana Comercial da Indstria Automobilstica (em US$ bilhes)
Brasil 2010-2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Para melhor entender o atual dficit comercial, faz-se necessrio analisar sua srie histrica
considerando os principais mercados mundiais do setor: Argentina, Mxico, EUA, China e Unio
Europeia.
Neste sentido, nos ltimos dez anos, a relao comercial entre o Brasil e estes pases passou por
intensa transformao. Em 2002, o resultado comercial era equilibrado, mas ao longo dos anos
as exportaes brasileiras foram se restringindo, enquanto que as importaes comearam a
disparar. Atualmente, o Brasil apresenta dficit comercial com todos eles (Quadro 1).

QUADRO 1
Balana Comercial
Pases Selecionados - 2002-2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior - Sistema Alice Web.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Alm dos pases citados acima, a Coria do Sul - com a Hyundai e a Kia -, pode ser considerada
hoje uma das principais rivais das montadoras tradicionais instaladas no Brasil. Nesta intensa
briga de competitividade no mercado nacional, estas empresas trouxeram um novo padro de
veculos que atendem a uma parcela de consumidores brasileiros que no enxergaram no Brasil
opes equivalentes em qualidade e sofisticao como os existentes nos veculos coreanos.
Sendo assim, entre 2008 e 2011, as vendas de veculos coreanos no Brasil cresceram 318%,
passando de 34,0 mil unidades para 142,2 mil unidades (Grfico 3).

GRFICO 3
Vendas internas de Veculos Sul Coreanos
Brasil, 2008-2011

Fonte: FENABRAVE.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

A balana comercial da indstria automobilstica brasileira, quando analisada em nmeros

absolutos, confirma os resultados do dficit comercial.
A partir de 2005, como demonstra o Grfico 4, o saldo comercial inicia um processo de declnio,
ainda positivo, mas no por muito tempo. Em 2009, as importaes de veculos superaram as
exportaes gerando o primeiro dficit no setor, movimento que se repetiu em 2011 e
certamente ocorrer novamente em 2012 (Grfico 4).
GRFICO 4
Balana Comercial da Indstria Automobilstica
Brasil, 2002-2011 (em unidades)

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

10

4.1. Exportaes
Em 2011, como demonstra a tabela 3, as exportaes de automveis totalizaram 401,2 mil
unidades, um crescimento de 7% sobre 2010. Entre o perodo de 2002 e 2011, o crescimento do
setor foi bastante tmido: 8,5%.
As exportaes de comerciais leves somaram 106,2 mil unidades em 2011, alta de 8,9% sobre o
ano anterior. No acumulado de 2002 a 2011, o setor cresceu 151,4%.
Destaque maior fica por conta do segmento de caminhes que em 2011 exportou 26,3 mil
unidades, um crescimento de 24,3% sobre 2010. Desde 2002, as exportaes de caminhes
cresceram 380,7%.
J no segmento de nibus, as exportaes somaram 7,8 mil unidades em 2011, uma reduo de
14,9% sobre 2010. No acumulado 2002-2011, o crescimento foi de 15,8%.
Em sntese, as exportaes totais de autoveculos (automveis, comerciais leves, caminhes e
nibus) somaram 541,6 mil unidades em 2011, frente a 424,4 mil unidades em 2002, ou seja,
apresentaram um crescimento de 27,6% (Tabela 3).
TABELA 3
Exportaes da Indstria Automobilstica
Brasil, 2002-2011
Ano
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002

Automveis
Absoluto
Var. Anual
401.194
7,0%
374.841
0,3%
373.747
-33,0%
558.207
-5,1%
588.346
-7,5%
635.851
-7,1%
684.260
13,5%
603.052
36,8%
440.957
19,2%
363.925
-

Comerciais Leves
Absoluto Var. Anual
106.222
8,9%
97.529
24,8%
78.178
-35,9%
122.022
-15,7%
144.799
-5,9%
153.803
-1,2%
155.603
32,8%
117.138
60,7%
72.883
72,5%
42.250
-

Caminhes
Absoluto Var. Anual
26.321
24,3%
21.182
56,9%
13.504
-65,1%
38.665
-6,4%
41.325
10,3%
37.457
-2,2%
38.312
49,4%
25.650
100,1%
12.820
134,2%
5.475
-

nibus
Absoluto Var. Anual
7.831
-14,9%
9.202
-7,0%
9.896
-36,9%
15.689
5,3%
14.901
-5,2%
15.726
-17,1%
18.969
46,5%
12.947
38,9%
9.320
37,8%
6.765
-

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Entre 2002 e 2005, as exportaes de veculos brasileiros permaneciam em curva ascendente.

Nestes quatro anos, as exportaes dobraram, saindo de 424,4 mil para 897,1 mil unidades.
Desde ento, o movimento se alterou e os resultados das exportaes atuais esto prximos aos
de dez anos atrs (Grfico 5).

11

GRFICO 5
Volume de Exportaes de Veculos
Brasil, 2002-2011 (em mil unidades)

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Ao analisar as exportaes das montadoras de autoveculos no Brasil, por empresa, nota-se que,
em 2011, a Volkswagen obteve a maior participao das exportaes, ou 17% do total, seguida
pela General Motors, com 14%. As empresas Fiat, Ford e Mercedes participaram com 13%, 12% e
10% das exportaes, respectivamente, tal como mostrado pelo Grfico 6.
GRFICO 6
Distribuio das Exportaes das Montadoras, por Empresa
Brasil, 2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.

Elaborao: Subseo DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

12

4.2. Importaes
De acordo com as informaes demonstradas na Tabela 4, em 2011, as importaes de
automveis totalizaram 578,9 mil unidades, um crescimento de 34,3% sobre 2010. Entre o
perodo de 2002 a 2011, o crescimento do setor foi bastante agressivo: 670,2%.
Ainda em 2011, as importaes de comerciais leves foram de 274,9 mil unidades, alta de 21,5%
sobre o ano anterior. No acumulado de 2002 a 2011, o setor cresceu 626,7%.
O setor de caminhes, que em 2011 importou 4,1 mil unidades, apresentou forte crescimento
frente ao ano anterior, ou 46,9% (1,3 mil unidades a mais). Desde 2002, as importaes de
caminhes cresceram 86,9%.
J no setor de nibus, as importaes somaram 92 unidades em 2011, uma evoluo de 21,1%
sobre 2010. De 2002 a 2011, o crescimento foi de 53,3%.
TABELA 4
Importaes da Indstria Automobilstica
Brasil, 2002-2011
Ano
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002

Automveis
Absoluto
Var. Anual
578.931
34,3%
431.087
37,1%
314.343
36,1%
230.908
24,6%
185.306
121,9%
83.525
91,2%
43.684
36,5%
32.011
-32,2%
47.219
-37,2%
75.170
-

Comerciais Leves
Absoluto Var. Anual
274.930
21,5%
226.204
32,2%
171.085
22,2%
140.029
58,4%
88.403
59,4%
55.468
34,3%
41.304
49,8%
27.570
10,8%
24.874
-34,3%
37.834

Caminhes
Absoluto Var. Anual
4.074
46,9%
2.774
-18,1%
3.387
-17,8%
4.121
23,8%
3.328
0,0%
3.328
12,1%
2.968
39,0%
2.135
33,2%
1.603
-26,5%
2.180
-

nibus
Absoluto Var. Anual
92
21,1%
76
38,8%
59
-35,9%
92
100,0%
46
2,2%
45
800,0%
5
-16,7%
6
-94,4%
107
78,3%
60
-

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

De modo geral, em 2011, as importaes totais de automveis, comerciais leves, caminhes e

nibus cresceram 30,0%, isto , somaram 858,0 mil unidades, frente a 660,1 mil unidades de
2010, como pode ser visto pelo Grfico 7.
Entre 2002 e 2011, as importaes de autoveculos no Brasil aumentaram 644,5%, saindo de
115,2 mil unidades em 2002 e atingindo 858,0 mil unidades em 2011. Pelo grfico abaixo,
possvel perceber que a partir de 2005 o volume de importaes cresce em ritmo acelerado.

13

GRFICO 7
Volume de Importaes de Autoveculos
Brasil, 2002-2011

Fonte: ANFAVEA; ABEIVA.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Nesse processo, percebe-se que o aumento das importaes est vinculado a entrada de novas
marcas no mercado, mas, tambm, a uma estratgia das montadoras tradicionais de dedicarem,
no Brasil, a produo de seus modelos de entrada, enquanto importam do resto do mundo seus
produtos de maior valor agregado.
Juntas, as quatro maiores montadoras instaladas no pas (Volkswagen, General Motors, Ford e
Fiat) detm 37% do total das importaes brasileiras (Grfico 8).

14

GRFICO 8
Distribuio das Importaes de Autoveculos, por Empresa
Brasil, 2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.

Elaborao: Subseo DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

No ano passado, as cinco principais montadoras associadas ABEIVA (Associao Brasileira das
Empresas Importadoras de Veculos Automotores) importaram 175,9 mil veculos, assim como
exposto no Grfico 9. Com exceo chinesa Chery, as outras quatro trouxeram ao Brasil carros
de luxo, com maior tecnologia embarcada.

15

GRFICO 9
Importaes de Empresas Associadas ABEIVA
Brasil, 2011

Fonte: ABEIVA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Como pode ser observado no Grfico 10, no ranking das cinco principais importadoras associadas
a ANFAVEA (Associao Nacional dos Fabricantes de Veculos Automotores), General Motors,
Volkswagen e Ford aparecem em segundo, terceiro e quarto lugares, respectivamente.

16

GRFICO 10
Importaes de Empresas Associadas ANFAVEA
Brasil, 2011

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

5. A EVOLUO DO SETOR DE AUTOPEAS NO BRASIL

5.1. Faturamento
Em 2011, o faturamento atualizado pelo INPC-IBGE do setor de autopeas atingiu a marca de R$
99,6 bilhes, ou seja, um crescimento de 8,7% sobre 2010. Desde 2003, com exceo dos anos
de 2006 e 2009, o setor apresentou resultados positivos no seu faturamento. No perodo de
2002 a 2011, o faturamento do setor de autopeas no Brasil cresceu 80,2% (Tabela 5).

17

TABELA 5
Faturamento do Setor de Autopeas
Brasil, 2002-2011
(1)

Ano

Faturamento em
moeda corrente (R$
milhes)

Faturamento atualizado
INPC-IBGE de 31/12/2011
(R$ milhes)

Crescimento
anual sobre base
atualizada (%)

Crescimento
acumulado sobre
base atualizada (%)

2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002

93.903
86.387
75.668
75.171
68.283
62.121
61.464
54.254
40.938
33.176

99.612
91.639
85.458
88.389
85.493
81.788
83.200
77.147
61.782
55.267

8,7
7,2
-3,3
3,4
4,5
-1,7
7,8
24,9
11,8
-

8,7
16,6
12,7
16,5
21,8
19,7
29,1
61,2
80,2
-

Fonte: SINDIPEAS.
Elaborao: Subseo do DIEESE CNM/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Nota: (1) Faturamento com ICMS (Imposto Sobre Circulao de Mercadorias e Prestao de Servios) e sem IPI (Imposto
sobre Produtos Industrializados).

Vale ressaltar que no final da dcada de 1990, a participao do faturamento do setor de

autopeas, por segmento de atividade econmica, mostrava uma condio de menor
dependncia em relao s montadoras. Em 1998, os mercados de reposio, exportao e
setoriais, representavam 42% do faturamento, contra 58% das montadoras. Em 2011, as
montadoras representavam 70,6% do faturamento do segmento de autopeas.
Alm disso, o crescimento da indstria automobilstica brasileira e as dificuldades do setor de
autopeas em lidar com a valorizao da moeda nacional frente ao dlar, bem como a ausncia
de investimentos no setor, fizeram diminuir drasticamente a participao das exportaes sobre
o faturamento do setor, chegando a 7,5% em 2010, nvel mais baixo da srie histrica analisada,
como demonstrado na Tabela 6.

18

TABELA 6
Faturamento do Setor de Autopeas por Segmento de Atividade Econmica
Brasil, 1998-2011
Ano Montadoras Reposio Exportaes Intersetorial
2011
70,6
12,2
11,7
5,4
2010
70,5
14,6
7,5
7,3
2009
68,8
14,3
9,3
7,6
2008
66,3
13,2
12,0
8,5
2007
65,8
13,6
13,1
7,5
2006
61,5
12,0
19,0
7,5
2005
61,7
12,3
18,7
7,3
2004
58,5
13,4
20,9
7,2
2003
55,6
14,3
23,5
6,6
2002
54,9
15,5
23,1
6,5
17,3
18,8
6,1
2001
57,8
17,5
20,0
5,7
2000
56,8
18,6
20,7
5,5
1999
55,2
19,0
17,0
6,0
1998
58,0
Fonte: SINDIPEAS.
Elaborao: Subseo do DIEESE CNM/Sindicato dos Metalrgicos
do ABC.
Nota: 2011 janeiro-maio.

5.2. Produo X Balana Comercial

A evoluo da produo industrial das montadoras e do setor de autopeas caminhava lado a
lado no incio dos anos 2000, como mostra o grfico 11. Com a perda de competitividade, o setor
no conseguiu expandir seu mercado fora do Brasil, ficando a produo concentrada no mercado
interno. As montadoras passaram a buscar partes e peas fora do pas, gerando dficit na
balana comercial, ocasionando, assim, um deslocamento entre a evoluo da produo
industrial de peas e das montadoras (Grfico 11).

19

GRFICO 11
Produo Industrial - Autopeas X Montadoras (2002 = Base 100)
Brasil, 2002-2011

Fonte: PIM-IBGE.
Elaborao: SINDIPEAS.

As exportaes do setor de autopeas somaram US$ 11,1 bilhes em 2011, evoluindo 15,9%
sobre o ano de 2010. No entanto, as importaes saltaram de US$ 13,2 bilhes em 2010 para
US$ 15,8 bilhes em 2011 (aumento de 41,8%). Como apresentado no Grfico 12, o ritmo de
crescimento das importaes tem apresentado resultados mais agressivos desde 2007.
GRFICO 12
Balana Comercial do segmento de autopeas (US$ bilhes)
Brasil, 2003 a 2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.

Elaborao: Subseo do DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

20

No que se refere aos pases de origem das importaes brasileiras, ao contrrio do que se coloca
com a chamada invaso chinesa, a China no o principal exportador ao Brasil. Em 2011, os
cinco principais pases exportadores ao Brasil foram: em primeiro lugar os Estados Unidos, com
US$ 2,0 bilhes; em segundo, a Alemanha, com US$ 1,96 bilho; em terceiro, o Japo, com US$
1,8 bilho, seguidos por Argentina, com US$ 1,35 bilho, e, finalmente, a China, com US$ 1,32
bilho.
Se por um lado a China figura como quinto maior exportador de peas ao Brasil, a preocupao
com o pas se justifica quando analisamos a srie histrica, que comprova sua enorme ascenso
no mercado brasileiro. Em 2009, a representao da China no mercado nacional era irrisria,
condio que ao longo dos anos foi se alterando, com forte evoluo a partir de 2004. O Grfico
13 mostra que a curva das importaes de peas chinesas mais abrupta quando comparada aos
pases a sua frente, ou seja, num futuro no muito distante, se a evoluo continuar nos mesmos
patamares, a China figurar como principal exportador de peas para o Brasil.
GRFICO 13
Importaes de Peas Pases Selecionados (US$ bilhes)
Brasil, 1999-2011

Fonte: MDIC-Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.

Elaborao: Subseo do DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

21

6. O DESEMPENHO DO SETOR AUTOMOTIVO NO PRIMEIRO TRIMESTRE DE 2012

A produo de veculos no Brasil, entre janeiro e maro de 2012, totalizou 738,1 mil unidades,
simbolizando uma reduo de 10,9% (ou 90,5 mil veculos) sobre igual perodo de 2011. J as
vendas no mercado interno de veculos nacionais caram 3,9% (24,9 mil veculos), de acordo com
a Tabela 7.

TABELA 7
Indstria Automobilstica no Primeiro Trimestre
Brasil, 2011-2012
2012

2011

Variaes
percentuais
2012/2011

Representao sobre a
produo total (%)
2012

2011

Produo de Veculos
Total de
Veculos
Automveis
Comerciais Leves
Caminhes
nibus

738.106
576.669
123.788
31.316
6.333

828.621
-10,9
630.120
-8,5
141.855
-12,7
46.397
-32,5
10.249
-38,2
Exportao de Veculos

100,0
78,1
16,8
4,2
0,9

100,0
76,0
17,1
5,6
1,2

Total de
Veculos
Automveis
Comerciais Leves
Caminhes
nibus

111.761
78.093
26.304
5.790
1.574

119.799
-6,7
89.126
-12,4
23.668
11,1
5.409
7,0
1.596
-1,4
Licenciamento de Veculos

15,1
10,6
3,6
0,8
0,2

14,5
10,8
2,9
0,7
0,2

618.362
643.274
-3,9
462.694
484.923
-4,6
111.076
111.769
-0,6
36.170
38.620
-6,3
8.422
7.962
5,8
Licenciamento de Veculos Importados

83,8
62,7
15,0
4,9
1,1

77,6
58,5
13,5
4,7
1,0

200.002
139.599
58.914
1.462
27

27,1
18,9
8,0
0,2
0,0

22,0
14,8
7,1
0,2
0,0

Total de
Veculos
Automveis
Comerciais Leves
Caminhes
nibus
Total de
Veculos
Automveis
Comerciais Leves
Caminhes
nibus

182.468
122.232
58.747
1.462
27

9,6
14,2
0,3
0,0
0,0

Fonte: ANFAVEA.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC..

Ainda de acordo com a tabela 7, mesmo com o reajuste de 30% no Imposto sobre Produtos
Industrializados - IPI para os veculos importados que no atendam aos critrios de
nacionalizao estipulados no novo regime automotivo, as importaes atingiram a marca de
200 mil unidades: crescimento de 9,6% no trimestre. As exportaes de veculos somaram 111,8
mil unidades e registraram queda de 6,7%.

22

O segmento de caminhes fechou o trimestre com a maior baixa de produo, ou uma reduo
de 32,5% na comparao com o mesmo trimestre de 2011. As vendas de caminhes no mercado
interno de nacionais tiveram reduo de 6,3% e as exportaes cresceram 7,0%.

7. EMPREGO, RENDA, ROTATIVIDADE E PRODUTIVIDADE NO SETOR AUTOMOTIVO

7.1. Nveis de Emprego no Setor
Os trabalhadores do setor automotivo esto distribudos nas diversas Unidades de Federao do
Brasil, como demonstra o Mapa 1. No entanto, o Estado de So Paulo detm a maior parcela:
possui 58,3% dos trabalhadores em montadoras e 62,0% em autopeas.
MAPA 1
Distribuio dos Trabalhadores do Setor Automotivo no Brasil
Brasil, 2010

Fonte: RAIS 2010. Elaborao: Subseo DIEESE CNM/CUT FEM-CUT/SP.

23

Os nveis de emprego e renda no setor automotivo brasileiro montadoras e autopeas tm

tambm importante representao no conjunto da metalurgia. Os trabalhadores no setor
automotivo representam 19,3% do total de metalrgicos, mas contribuem com 28,0% do total da
massa de rendimentos gerada no setor. Em termos de rendimento mensal, cabe destacar que os
trabalhadores no setor automotivo possuem renda mdia 62,5% superior ao restante dos
metalrgicos no pas.

7.2. Montadoras
Os trabalhadores em montadoras totalizavam 126.492, em maro de 2012. O estoque de
emprego neste segmento tem evoludo a taxas anuais significativas e acumula um crescimento
de 52,8% desde 2000, com destaque para o ano de 2009, que apresentou reduo de 4,2% nos
postos de trabalho, consequncia da crise americana iniciada em 2008 (Tabela 8).
TABELA 8
Evoluo dos Trabalhadores nas Indstrias Montadoras
Brasil - 1998-2012
Crescimento do emprego (%)
Ano Trabalhadores
Anual
Acumulado
2012
126.492
1,0
1,0
125.299
6,2
7,2
2011
118.023
11,9
20,0
2010
105.425
-4,2
15,0
2009
109.999
6,1
22,0
2008
103.706
11,8
36,3
2007
92.792
2,8
40,2
2006
90.235
3,2
44,6
2005
87.466
12,6
62,9
2004
77.654
-1,0
61,3
2003
78.439
-5,8
51,9
2002
83.299
-0,3
51,5
2001
83.510
0,9
52,8
2000
82.799
-5,2
44,9
1999
87.311
1998
Fonte: RAIS/MTE.
Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do
ABC..
(*) RAIS / CAGED at maro/2012.

Todavia, necessrio isolar em dois perodos distintos o ritmo de gerao mensal de emprego
nos ltimos 15 meses. De janeiro a maio de 2011, o emprego nas montadoras cresceu a uma
taxa mdia de 1,0% ao ms, taxa elevada quando comparada ao crescimento observado a partir
de junho de 2011, momento em que o emprego cresceu 0,2% ao ms, em mdia. Entende-se
que estes indicadores j refletem a crise que se abateu na Zona do Euro a partir de 2010.
A massa real de rendimentos acompanha a evoluo do emprego no segmento e acumula, desde
2000, um crescimento de 54,3% (Tabela 9).

24

TABELA 9
Massa Salarial Real dos Trabalhadores em Montadoras
Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)

Ano

(1)

2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

Massa Salarial Real

Em valores de
Crescimento
fevereiro/2012
Crescimento
Real Acumulado
(atualizado pelo
Real Anual
(%)
INPC-IBGE)
600.043.704,56
0,1
0,1
599.619.296,65
0,0
0,0
599.811.244,74
10,2
10,3
544.184.528,78
2,7
13,3
529.711.710,39
6,3
20,4
498.512.352,19
12,8
35,8
441.930.441,48
1,5
37,8
435.441.581,18
2,2
40,8
426.246.588,57
4,1
46,5
409.493.584,65
11,0
62,7
368.850.520,49
-11,5
43,9
416.845.621,95
17,6
69,3
354.339.485,96
-8,9
54,3
388.947.994,46
-13,9
32,9
451.489.338,48
-

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego; Banco Central do

Brasil.
Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

O rendimento mdio real dos trabalhadores em montadoras no segue o ritmo de crescimento

observado nos postos de trabalho e na massa de salrios. Com exceo aos anos de 2001, 2003,
2007, 2008 e 2009, os demais anos desta ltima dcada observaram quedas nos rendimentos
mensais dos trabalhadores, como pode ser verificado na Tabela 10.

25

TABELA 10
Renda Mdia Real dos Trabalhadores em Montadoras
Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Ano
(1)

2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

Renda Mdia Real

(INPC-IBGE 29/02/2012)
4.743,73
4.785,51
5.082,16
5.161,82
4.815,60
4.806,98
4.762,59
4.825,64
4.873,28
5.273,31
4.702,39
5.004,21
4.243,08
4.697,50
5.171,05

Crescimento
Real Anual

Crescimento Real
Acumulado (%)

-0,9
-5,8
-1,5
7,2
0,2
0,9
-1,3
-1
-7,6
12,1
-6
17,9
-9,7
-9,2
-

-0,9
-6,7
-8,1
-1,5
-1,3
-0,4
-1,7
-2,7
-10
0,9
-5,2
11,8
1
-8,3
-

Fonte: TEM - Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

A ausncia de evoluo da renda mdia mensal real dos trabalhadores est associada
substituio de trabalhadores com maiores rendimentos por aqueles com menores rendas
mensais. Na mdia, a remunerao dos admitidos 35% inferior dos desligados, como
demonstrado na Tabela 11.
TABELA 11
Renda Mdia Mensal Total de Contratao e Desligamento dos Trabalhadores em Montadoras
Brasil 2011-2012
Ms
jan/11
fev/11
mar/11
abr/11
mai/11
jun/11
jul/11
ago/11
set/11
out/11
nov/11
dez/11
jan/12
fev/12
mar/12

Rendimento dos
Admitidos (em R$)

Rendimento dos
Desligados (em R$)

1.900,32
1.824,14
1.843,09
1.825,81
1.975,90
2.249,66
2.318,61
2.368,16
2.812,73
2.329,06
2.030,75
2.879,82
2.037,67
1.865,36
2.128,54

3.009,99
2.918,40
3.097,84
3.150,36
3.045,52
2.996,49
3.741,93
3.086,93
4.503,16
4.124,85
5.715,48
3.360,08
2.977,35
2.727,57
3.217,88

Rendimentos dos
Admitidos sobre os
Desligados
-36,9
-37,5
-40,5
-42,0
-35,1
-24,9
-38,0
-23,3
-37,5
-43,5
-64,5
-14,3
-31,6
-31,6
-33,9

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego (CAGED).

Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

26

Apesar das trocas de trabalhadores em postos de trabalho implicar na estagnao da renda real
mensal ao longo dos anos, este segmento industrial ainda apresenta ndices no muito elevados
de rotatividade. No ltimo ano (maro/2012, contra maro/2011), a rotatividade anual
descontada3 no segmento foi de 5,8%.

Rotatividade Total

Rotatividade Descontada

8,3%

5,8%

Fonte: MTE-Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

O Grfico 14 mostra que, de modo geral, a evoluo da massa de salrios acompanha o ritmo de
evoluo do emprego. J a renda mdia comumente evolui em patamares inferiores. Observa-se,
porm, que em 2008 e 2010, marcos da crise econmica, os salrios no caram na mesma
proporo dos desligamentos ocorridos. Atribui-se a isso o fato dos trabalhadores deste
segmento serem mais organizados, de modo geral, do ponto de vista sindical, bem como as
empresas possurem outros instrumentos de estabilizao financeira e de administrao das
jornadas anuais de trabalho.
GRFICO 14
Taxas de Crescimento Anuais Reais nas Montadoras
Brasil - 1999-2012*

Fonte: MTE-Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

Com exceo de 2010 e 2011, os demais anos da dcada passada apresentaram ndices positivos
de crescimento da produtividade fsica nas montadoras do pas. Nos ltimos 12 anos, a
produtividade cresceu 66,0%. Ou seja, em 1999, cada trabalhador produzia, em mdia,
3

Rotatividade descontada: excluem-se desligamentos a pedido, por transferncias, por mortes e por
aposentadorias.
27

aproximadamente 16 veculos ao ano; em 2011, a produo mdia anual do trabalhador era de

27 veculos (Tabela 12).
TABELA 12
Produtividade nas Montadoras
Brasil - 1998-2011
Ano

Produo total de
Autoveculos

Trabalhadores

2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

3.406.150
3.381.728
3.075.441
3.050.226
2.825.221
2.403.693
2.357.763
2.124.177
1.684.715
1.633.790
1.674.522
1.605.848
1.289.977
1.429.860

125.299
118.023
105.425
109.999
103.706
92.792
90.235
87.466
77.654
78.439
83.299
83.510
82.799
87.311

Veculo por
trabalhador
27,2
28,7
29,2
27,7
27,2
25,9
26,1
24,3
21,7
20,8
20,1
19,2
15,6
16,4

Produtividade Fsica
Crescimento Crescimento
Anual (%)
Acumulado (%)
-5,1
-5,1
-1,8
-6,8
5,2
-2,0
1,8
-0,2
5,2
4,9
-0,9
4,0
7,6
11,9
11,9
25,3
4,2
30,5
3,6
35,2
4,5
41,4
23,4
74,5
-4,9
66,0
-

Fonte: ANFAVEA; MTE - Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

7.3. Autopeas
Em maro de 2012, somavam-se 323.547 os trabalhadores contratados nas indstrias de
autopeas.
A partir do segundo semestre de 2009 at meados de 2011, o segmento apresentava
crescimento superior a 0,7% ao ms na gerao de empregos. Porm, a partir de agosto de 2011,
passou-se a observar uma expressiva queda, e, desde ento, o segmento acumula uma reduo
de 8,9 mil postos de trabalho.
Nos ltimos 12 anos, a evoluo da economia brasileira possibilitou ao segmento de autopeas
um crescimento acumulado de 124,1% no emprego, ou 6,5% ao ano, como pode ser comprovado
pela Tabela 13. Ou seja, para cada emprego gerado nas montadoras do pas neste perodo, foram
gerados mais de trs empregos somente no segmento de autopeas no Brasil. Em suma,
elevaram-se em 43,0 mil os empregos nas montadoras e em 164,4 mil os empregos nas
autopeas entre 2000 e 2012.

28

TABELA 13
Evoluo dos Trabalhadores nas Indstrias de Autopeas
Brasil - 1998-2012
Ano
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

Trabalhadores
(1)

323.547
324.323
319.179
281.584
286.166
277.578
242.838
235.505
221.192
186.570
176.756
162.201
159.192
144.404
137.132

Crescimento do emprego
(%)
Anual
Acumulado
-0,2
-0,2
1,6
1,4
13,4
14,9
-1,6
13,1
3,1
16,6
14,3
33,2
3,1
37,4
6,5
46,3
18,6
73,4
5,6
83,0
9,0
99,5
1,9
103,2
10,2
124,1
5,3
135,9
-

Fonte: MTE - Ministrio do trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do
ABC.
Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

Por outro lado, o crescimento da massa real de salrios neste segmento inferior ao
crescimento do emprego quando comparamos o perodo 2000-2012, perodo em que a soma dos
salrios aumentou em 103,1%. Alm disso, a partir de 2011, a massa real de rendimentos tem
apresentado indicadores negativos (Tabela 14).

29

TABELA 14
Massa Salarial Real dos Trabalhadores em Autopeas
Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Ano
(1)

2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

Massa Salarial Real

Em valores de
Crescimento
fevereiro/2012 (atualizado
Real Anual
pelo INPC-IBGE)
805.972.922,53
-1,2
815.378.821,34
-2,2
833.354.424,45
14,6
726.916.747,08
-2,9
748.967.401,47
9
687.116.860,66
11,2
617.691.756,69
4,7
590.082.528,77
6,6
553.720.332,06
15,1
481.275.056,12
14,8
419.154.064,54
0,8
415.829.826,91
-0,2
416.704.791,49
5
396.777.587,35
8,3
366.429.288,28
-

Crescimento Real
Acumulado (em
%)
-1,2
-3,3
10,9
7,6
17,3
30,5
36,6
45,6
67,5
92,3
93,8
93,4
103,1
120
-

Fonte: Ministrio do trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

Nas indstrias de autopeas, o rendimento real mensal se reduziu em 9,3% de 2000 a 2012.
Nota-se que, apesar da maioria dos acordos coletivos deste segmento no pas apresentar a
reposio da inflao e percentuais de aumentos reais, as substituies dos postos de trabalho
no permitem a manuteno ou o aumento da renda. Em 2011, a remunerao mdia decresceu
em 3,7% e nos ltimos trs meses j perdeu 0,9% de seu poder de compra (Tabela 15).

30

TABELA 15
Renda Mdia Real dos Trabalhadores em Autopeas
Brasil - 1998-2012 (INPC-IBGE - 29/02/2012)
Ano
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

(1)

Renda Mdia Real

(INPC-IBGE 29/02/2012)
2.491,05
2.514,09
2.610,93
2.581,53
2.617,25
2.475,40
2.543,64
2.505,61
2.503,35
2.579,60
2.371,37
2.563,67
2.617,62
2.747,69
2.672,09

Crescimento
Crescimento
Real Acumulado
Real Anual
(%)
-0,9
-0,9
-3,7
-4,6
1,1
-3,5
-1,4
-4,8
5,7
0,6
-2,7
-2,1
1,5
-0,6
0,1
-0,5
-3
-3,4
8,8
5
-7,5
-2,8
-2,1
-4,8
-4,7
-9,3
2,8
-6,8
-

Fonte: MTE - Ministrio do trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Notas: (1) Ano de 2012 RAIS / CAGED at maro/2012.

O segmento de autopeas apresenta indicadores de rotatividade bastante distintos do segmento

das montadoras e uma das principais razes da no evoluo da renda mdia dos
trabalhadores. Como pode se verificar no quadro a seguir, um quarto dos postos de trabalho foi
substitudo nestas indstrias entre maro/2011 e maro/2012.

Rotatividade Total

Rotatividade Descontada

26,4%

20,8%

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

De acordo com o Grfico 15, no segmento de autopeas, de igual modo, a evoluo da massa de
salrios acompanha o ritmo de evoluo do emprego, mas em escalas inferiores. No entanto, a
renda mdia evolui em taxas ainda menores.

31

GRFICO 15
Taxas de Crescimento Anuais Reais nas Autopeas
Brasil - 1999-2012

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.

De acordo com os dados do SINDIPEAS, que leva em considerao informaes fornecidas por
seus associados, no perodo de 2000 a 2011 a produtividade financeira do segmento aumentou
em 48,6%. Apesar de apresentar ndices de produtividade elevados ao incio dos anos 2000, cabe
observar que nos dois ltimos anos o referido indicador foi negativo: em 2010, a produtividade
financeira do segmento foi 4,8% inferior ao ano anterior e em 2011, foi 2,3% menor que 2010.
Este movimento negativo se assemelha aos anos de 2006 e 2007 (Tabela 16).
TABELA 16
Produtividade Financeira na Indstria de Autopeas
Brasil - 1998-2011
Ano
(2)

2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998

Faturamento Anual
Atualizado (INPC-IBGE maro/2012) R$
92.497.568.166,60
92.632.253.139,30
86.384.094.593,20
89.347.017.795,60
86.420.405.571,30
82.675.149.208,80
84.102.162.331,20
77.983.592.818,40
62.452.441.893,60
55.866.635.624,80
54.077.333.263,20
51.467.042.518,50
45.305.037.696,00
41.588.683.341,00

Trabalhadores
(1)
Sindipeas
(mil)
229,5
224,6
199,5
207,5
217,0
199,0
196,5
187,0
170,7
168,0
170,0
170,0
167,0
167,0

Produtividade Financeira
Crescimento
Crescimento
Em R$
Anual (%)
Acumulado (%)
403.039.512,71
-2,3
-2,3
412.432.115,49
-4,8
-6,9
433.002.980,42
0,6
-6,4
430.588.037,57
8,1
1,2
398.250.716,92
-4,1
-3,0
415.453.011,10
-2,9
-5,8
428.000.826,11
2,6
-3,4
417.024.560,53
14,0
10,2
365.860.819,53
10,0
21,2
332.539.497,77
4,5
26,7
318.101.960,37
5,1
33,1
302.747.308,93
11,6
48,6
271.287.650,87
8,9
61,8
249.034.031,98
-

Fonte: SINDIPEAS.
Elaborao: Subseo DIEESE / Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Notas: (1) Total de trabalhadores segundo o SINDIPEAS (2) Estimativa: SINDIPEAS, RAIS/CAGED MTE.

32

7.4. Uma comparao do emprego no setor automotivo

Como j foi demonstrado anteriormente, para cada emprego gerado nas montadoras entre 2000
e 2012, foram acrescidos 3,8 nas autopeas.
Em nmeros absolutos, a gerao de emprego nas montadoras proporcionou um aumento
relevante de postos de trabalho no setor de autopeas, como pode se observar no Grfico 16.
GRFICO 16
Crescimento Nominal do Emprego nas Montadoras e Autopeas
Brasil - 1998-2012

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Observao: (*) 2012 janeiro a maro.

Entretanto, em termos relativos, o crescimento do emprego entre 1999 e 2006 era superior nas
indstrias de autopeas e aproximou-se a partir deste ano (Grfico 17). Atribui-se a isso a
reestruturao ocorrida nas empresas em termos de automao e processo de trabalho, bem
como a entrada de peas e acessrios de outros pases.

33

GRFICO 17
Crescimento Relativo do Emprego nas Montadoras e Autopeas
Brasil - 1999-2012*

Fonte: MTE- Ministrio do Trabalho e Emprego.

Elaborao: Subseo do DIEESE/Sindicato dos Metalrgicos do ABC.
Observao: (*) 2012 janeiro a maro.

8. A REVISO DO ACORDO AUTOMOTIVO BRASIL-MXICO

Com a publicao do Decreto n 7.706 em 29 de maro de 2012, o livre comrcio (taxas de
importao zero) de automveis e comerciais leves (veculos de carga mxima no superior a
8.845 kg), vigente desde 2006, com base no Decreto n 4458/2002, passa a ser limitado para os
prximos trs anos por cotas referenciadas em dlares dos Estados Unidos da Amrica (FOB),
assim determinadas:
Perodo

Quotas anuais (Valor FOB)

De 19 de maro de 2012 a 18 de
maro de 2013

US$ 1,450 bilho (um bilho, quatrocentos e cinqenta milhes de

dlares dos Estados Unidos da Amrica)

De 19 de maro de 2013 a 18 de
maro de 2014
De 19 de maro de 2014 a 18 de
maro de 2015
A partir de 19 de maro de 2015

US$ 1,560 bilho (um bilho, quinhentos e sessenta milhes de dlares

dos Estados Unidos da Amrica)
US$ 1,640 bilho (um bilho, seiscentos e quarenta milhes de dlares
dos Estados Unidos da Amrica)
Livre comrcio

As quotas indicadas no quadro sero distribudas s montadoras pelo pas exportador e

verificadas pelo pas importador.

34

Para fins de compatibilizao das regras de exigncia de contedo local do Mercosul e do Nafta
(Tratado Norte-Americano de Livre Comrcio) foi, tambm, alterada a frmula ento vigente no
acordo com o Mxico, passando agora a considerar-se no denominador da frmula o valor do
bem na sada da fbrica e no mais pelo seu valor de venda no mercado. Assim sendo, para fins
de determinao do ndice de Contedo Regional (ICR) de um veculo a nova frmula passa a ser:
Valor dos materiais originrios
ICR = {--------------------------------------------} x 100
Valor do bem

E os novos valores do ndice de Contedo Regional (ICR) de um veculo passam a ser:

Perodo
A partir de 19 de maro de 2012
A partir de 19 de maro de 2013
A partir de 19 de maro de 2016

ICR
30%
35%
40%

Ficou, tambm, acordado que um produto automotivo novo somente ser considerado
originrio (mexicano ou brasileiro) quando seu processo produtivo for realizado integralmente
no territrio de qualquer uma das partes e o seu ICR for, desde seu lanamento comercial, de
pelo menos 20% nos dois primeiros anos, sendo aplicada a tabela acima do terceiro ano em
diante.
Estabeleceu-se, por fim, que entre 19 de maro de 2015 e 18 de maro de 2016, as partes
examinaro a possibilidade de aumentar o ICR para 45%.
No que se refere aos veculos pesados, ficou acordado que as partes realizaro consultas para
atingir acesso recproco e a homologao de normas tcnicas e ambientais.
9. PROGRAMA DE INCENTIVO INOVAO TECNOLGICA E ADENSAMENTO DA CADEIA
PRODUTIVA DE VECULOS AUTOMOTORES
A Medida Provisria - MP 563/2012 em seu artigo 31 criou o Programa de Incentivo Inovao
Tecnolgica e Adensamento da Cadeia Produtiva de Veculos Automotores INOVAR-AUTO com
vistas a induzir o desenvolvimento tecnolgico, a inovao, a segurana, a proteo ao meio
ambiente, a eficincia energtica e a qualidade dos automveis, caminhes, nibus e autopeas
produzidos no Brasil.
Sua regulamentao se deu por meio do decreto n 7.716/2012, que detalhou os parmetros do
INOVAR-AUTO, completando o ciclo de medidas que compem o chamado Novo Regime
Automotivo Brasileiro.
O INOVAR-AUTO, como todo programa tributrio, direcionado e tem carter temporrio e
optativo. Seus possveis beneficirios so as empresas produtoras de:

35

Tratores (exceto os carros-tratores);

Veculos automveis para transporte de dez pessoas ou mais;
Automveis de passageiros e outros veculos automveis principalmente
concebidos para o transporte de pessoas incluindo os veculos de uso misto
(station wagons) e os automveis de corrida;
Veculos automveis para transporte de mercadorias;
Veculos automveis para usos especiais (auto-socorros, caminhes-guindastes,
veculos de combate a incndio etc.);
Chassis com motor para os veculos automveis.

Sua vigncia vai de 1 de janeiro de 2013 at 31 de maro de 2017, prazo em que as empresas
produtoras de veculos automotores precisam voluntariamente se habilitar ao programa para
gozarem dos incentivos previstos.
9.1. O processo de habilitao ao Inovar-Auto
A habilitao, por solicitao da empresa, ser concedida pelo Ministrio do Desenvolvimento,
Indstria e Comrcio Exterior (MDIC) e ter validade de at doze meses, podendo ser renovada
at 31 de maro de 2017, sendo condicionada ao cumprimento dos compromissos e prazos
assumidos.
Para se habilitarem ao INOVAR-AUTO, as empresas produtoras de veculos automotores
precisam, alm da inscrio ao programa, respeitar as seguintes exigncias:
a. Realizarem atividades fabris e de infraestrutura de engenharia, diretamente ou
por terceiros;
b. Realizarem investimentos em pesquisa e desenvolvimento;
c. Realizarem dispndio em engenharia, tecnologia industrial bsica e de
desenvolvimento de fornecedores; e,
d. Aderirem ao Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular - PBEV do Instituto
Nacional de Metrologia, Normalizao e Qualidade Industrial - INMETRO.
No caso dos automveis, o decreto define que devero ser respeitadas pelo menos 3 das 4
exigncias, e, no caso dos veculos para transporte de mercadorias, no mnimo 2 dentre as 3
primeiras.
a) Atividades fabris e de infraestrutura de engenharia
No que se refere realizao de atividades fabris, o decreto definiu que para as empresas
poderem se habilitar necessrio realizar no pas, em 80% dos veculos fabricados pela empresa,
diretamente ou por intermdio de terceiros, as seguintes quantidades de atividades produtivas:

36

Ano-Calendrio
2013
2014
2015
2016
2017

Quantidades de atividades
Automveis e Picapes
Veculos Comerciais
8
10
9
11
9
11
10
12
10
12

Pelo INOVAR-AUTO, so consideradas atividades produtivas as seguintes etapas:

Automveis e Picapes
1. Estampagem;
2. Soldagem;
3. Tratamento anticorrosivo e pintura;
4. Injeo de plstico;
5. Fabricao de motor;
6. Fabricao de caixa de cmbio e
transmisso;
7. Fabricao de sistemas de direo e
suspenso;
8. Montagem de sistema eltrico;
9. Fabricao de sistemas de freio e eixos;
10. Produo de monobloco;
11. Montagem, reviso final e ensaios
compatveis;
12. Infraestrutura prpria de laboratrios
para desenvolvimento e teste de produtos

Veculos Comerciais
1. Estampagem;
2. Soldagem;
3. Tratamento anticorrosivo e pintura;
4. Injeo de plstico;
5. Fabricao de motor;
6. Fabricao de caixa de cmbio e
transmisso;
7. Fabricao de sistemas de direo e
suspenso;
8. Montagem de sistema eltrico;
9. Fabricao de sistemas de freio e eixos;
10. Montagem, reviso final e ensaios
compatveis;
11. Montagem de chassis e de carrocerias;
12. Montagem final de cabines ou de
carrocerias, com instalao de itens,
inclusive acsticos e trmicos, de forrao e
de acabamento;
13. Produo de carrocerias
preponderantemente atravs de peas
avulsas estampadas regionalmente;
14. Infraestrutura prpria de laboratrios
para desenvolvimento e teste de produtos.

b) Investimentos em pesquisa e desenvolvimento

Para fins da habilitao ao INOVAR-AUTO, cabe empresa comprovar investimentos no pas em
pesquisa e desenvolvimento em percentuais de sua receita bruta total superiores a:

37

Ano-Calendrio
2013
2014
2015
2016
2017

Percentual
0,15%
0,3%
0,5%
0,5%
0,5%

So considerados gastos com pesquisa e desenvolvimento:

-

pesquisa bsica dirigida ao desenvolvimento de produtos, processos ou sistemas

inovadores;
pesquisa aplicada com vistas ao desenvolvimento ou aprimoramento de produtos,
processos e sistemas;
desenvolvimento experimental visando comprovao, a demonstrao da
viabilidade tcnica ou funcional de novos produtos, processos, sistemas e servios
ou de aperfeioamento dos j produzidos; e,
servios de apoio tcnico indispensveis implantao e manuteno das
instalaes ou dos equipamentos destinados projetos de pesquisa,
desenvolvimento ou inovao tecnolgica, bem como capacitao dos recursos
humanos a eles dedicados.

c) Investimentos em engenharia, tecnologia industrial bsica e de desenvolvimento de

fornecedores.
Para a empresa se habilitar respeitando os investimentos em engenharia, tecnologia industrial
bsica e de desenvolvimento de fornecedores, necessrio que a mesma comprove gastos no
pas em percentuais de sua receita bruta nunca inferiores a:

Ano-Calendrio
2013
2014
2015
2016
2017

Percentual
0,5%
0,75%
1,0%
1,0%
1,0%

So considerados gastos com engenharia, tecnologia industrial bsica e de desenvolvimento de

fornecedores:
-

inovao tecnolgica: a concepo de novo produto ou processo de fabricao e a

agregao de novas funcionalidades ou caractersticas ao produto ou processo,
que implique melhorias incrementais e efetivo ganho de qualidade ou
produtividade, resultando maior competitividade no mercado;
tecnologia industrial bsica: a aferio e a calibrao de mquinas e
equipamentos, o projeto e a confeco de instrumentos de medida especficos, a
38

certificao de conformidade, inclusive os ensaios correspondentes, a

normalizao ou a documentao tcnica gerada e o patenteamento do produto
ou processo desenvolvido;
treinamento do pessoal dedicado pesquisa, desenvolvimento e inovao;
desenvolvimento de produtos, inclusive veculos, sistemas e seus componentes,
autopeas, mquinas e equipamentos;
construo de laboratrios de desenvolvimento de tecnologias em segurana
automotiva, ativa e passiva;
construo de laboratrios de desenvolvimento de novas tecnologias de reduo
na emisso de gases poluentes;
construo de laboratrios de desenvolvimento de estilo e design;
desenvolvimento de ferramental, moldes e modelos para moldes, instrumentos e
aparelhos industriais e de controle de qualidade, novos, e os respectivos
acessrios, sobressalentes e peas de reposio, utilizados no processo produtivo;
e
capacitao de fornecedores.

d) Adeso ao Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular

O Programa Brasileiro de Etiquetagem Veicular a adoo de um selo de eficincia energtica
pelo qual os consumidores podem comparar o gasto de combustvel dos veculos novos venda
no pas. Por estes, os automveis so classificados de A (mais eficiente) at E (menos
eficiente).

39

Para as empresas produtoras de automveis e veculos automotores de passageiros, para fins de

atendimento das 3 exigncias mnimas do INOVAR-AUTO, possvel a adeso ao Programa
Brasileiro de Etiquetagem Veicular PBEV nos percentuais mnimo de modelos etiquetados:

Ano-Calendrio
2013
2014
2015
2016
2017

Percentual
25%
40%
60%
80%
100%

9.2. A habilitao das empresas entrantes

As empresas que tiverem projeto aprovado de investimento para produo de veculos
automotores, tambm podem se habilitar no programa INOVAR-AUTO, porm, os benefcios
sero limitados a um prazo mximo de 24 meses ou at a data de incio da comercializao de
veculos produzidos (se inferior a 24 meses) conforme projeto de investimento, e estar
vinculada ao cumprimento do cronograma constante do referido projeto.
O projeto de investimentos dever conter:
I - previso de incio e trmino do investimento;
II - previso da capacidade anual de produo; e,
III - outras informaes a serem definidas pelo Ministrio do Desenvolvimento, Indstria e
Comrcio Exterior.
A habilitao das empresas beneficirias fica condicionada :
I - aprovao do projeto de investimento apresentado;
II - regularidade em relao aos tributos federais;
III - assinatura de termo de compromisso, no qual estaro relacionados os compromissos
e os direitos da empresa, at 31 de maro de 2017.
No que se refere exigncia de regularidade em relao aos tributos federais, esta s precisa ser
comprovada a partir do incio da produo dos veculos, objeto do projeto aprovado.
Para as empresas que vierem a se instalar no Pas, os dispndios em pesquisa e desenvolvimento
e em engenharia, tecnologia industrial bsica e desenvolvimento de fornecedores, definidas pelo
INOVAR-AUTO, podero ser reduzidos em at quarenta por cento no primeiro ano e em at vinte
por cento no segundo ano, contados a partir do ano de incio da comercializao dos veculos,
objeto do projeto.

40

9.3. A gerao do crdito presumido

O programa prev como incentivo a gerao de crditos presumidos de IPI, ou seja, a anotao
de um crdito fiscal que a empresa se utiliza no pagamento de seus dbitos relacionados ao IPI
(Imposto sobre Produtos Industrializados).
O decreto estabelece que podero ser gerados, como crdito presumido de IPI, o valor mximo
correspondente ao que resultaria da aplicao da alquota de 32%, sobre a base de clculo
prevista na legislao do IPI para os veculos automotores.
O crdito presumido de IPI gerado com base nos dispndios realizados no Pas pela empresa
com:
I - pesquisa;
II - desenvolvimento tecnolgico;
III - inovao tecnolgica;
IV - insumos estratgicos;
V - ferramentaria;
VI - recolhimentos ao Fundo Nacional de Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico FNDCT na forma do regulamento; e,
VII - capacitao de fornecedores.

9.4. Crdito presumidos gerados por aquisies de materiais e ferramentais

Do valor mximo de gerao de crdito presumido de IPI que resulta da aplicao da alquota de
32% sobre a base de clculo do imposto, o valor correspondente alquota de 30% ser formado
da multiplicao dos valores gastos pelas montadoras com materiais pelo fator de ajuste, que
para 2013, foi estabelecido em 1,3.
Entende-se como gasto com materiais todas as despesas com peas, componentes, ferramentais,
tintas e outros itens que faam parte do processo de produo do veculo, desde que comprados
no Brasil ou nos pases membros do Mercosul e comprovados por meio de notas fiscais.
Para melhor entender este mecanismo, vejamos um exemplo fictcio de um veculo que antes da
aplicao do IPI custe R$ 100 mil.
Atualmente, a tabela de IPI para veculos automotores nacionais :

41

Descrio

Alquota (%)

Tratores
Veculos automveis para transporte de dez pessoas ou mais, includo
o motorista (nibus).
- Com volume interno de habitculo, destinado a passageiros e
motorista, igual ou superior a 9m
- Com volume interno de habitculo, destinado a passageiros e
motorista, superior a 6m, mas inferior a 9m

0
10

Automveis de passageiros includos os station wagons e os

automveis de corrida.
De cilindrada no superior a 1.000cm
De cilindrada superior a 1.000cm, mas no superior a 2.000
cm
- De cilindrada superior a 2.000cm
Automveis de passageiros com motor de pisto, de ignio por
compresso diesel ou semidiesel:
Veculos automveis para transporte de mercadorias (Caminhes)
De camionetas, furges, "pick-ups" e semelhantes
Carro-forte para transporte de valores
-

7
13
25
25
0
4
10

Partindo do pressuposto que atualmente a alquota do IPI sobre tal veculo de 7%, este custa
hoje R$ 107 mil.
Com o aumento de 30% de IPI realizado para os veculos importados por meio do Decreto N
7.567/2011, que a partir de 2013 incidir para todos os veculos nacionais e importados, este
mesmo veculo aumentar para R$ 137 mil, ou seja, R$ 30 mil a mais que os dias atuais.
Incidncia de IPI para um veculo de R$ 100 mil antes do IPI
Valor do veculo antes do IPI
IPI (7%)
Aumento de IPI (+30%)
Valor total do IPI (7%+30%)
Valor do veculo aps IPI

R$ 100.000
R$ 7.000
R$ 30.000
R$ 37.000
R$ 137.000

Porm, se a montadora responsvel pela sua produo for habilitada no INOVAR-AUTO, est
poder gerar como crdito presumido de IPI gerados a partir das suas despesas com materiais
locais e assim abater do valor deste veculo at R$ 30 mil.
Estimando-se que esta montadora gaste com materiais locais (comprados no Brasil e MERCOSUL)
para a produo deste veculo R$ 23 mil, pelas regras propostas a montadora gerar em crdito
de IPI o equivalente aos R$ 23 mil multiplicado por 1,3, ou seja, R$ 29,9 mil.

42

Clculo do crdito presumido de IPI (despesa com materiais)

Despesas com materiais e ferramentas locais
Fator de ajuste
Valor do crdito presumido

R$ 23.000
x 1,3
R$ 29.900

Na prtica, isso significa que fica definido um valor de IPI equivalente aos atuais 7%, anulando
assim o aumento esperado de 30%.
Clculo do IPI para um veculo de R$ 100 mil com o INOVAR-AUTO
Valor total do IPI (7%+30%)
Crdito presumido de IPI
Valor do IPI descontado o crdito presumido
Alquota efetiva de IPI

R$ 37.000
- R$ 29.900
R$ 7.100
7,1%

9.5. A regra implcita de contedo mnimo local

A gerao de crdito presumido de IPI com compras de materiais locais (comprados no Brasil e
Mercosul) uma forma implcita de exigncia de contedo local mnimo, cuja participao das
peas nacionais em relao ao total de peas utilizadas no veculo calibrada pelo fator
multiplicador, que ser periodicamente revisto em ato conjunto dos Ministros de Estado da
Fazenda e do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior.
Para 2013, excepcionalmente, foi fixado para automveis e veculos comerciais leves o fator 1,3
que, como dito anteriormente, ser multiplicado pelas despesas em materiais e ferramentas
gerando assim os crditos presumidos de IPI.
Para o exemplo dado isso significa que:
Tomando-se como base o fator 1,3 e que para se gerar R$ 30 mil de crditos necessrio
despender R$ 23 mil com materiais nacionais e, estimando-se que o gasto total com materiais
(peas e partes) seria de cerca de R$ 40 mil, possvel calcular que o contedo local mnimo gira
em torno de 57,5%.
Clculo do contedo local mnimo com o INOVAR-AUTO
Despesas com materiais, inclusive ferramentas*
Despesas com materiais e ferramentas locais
Contedo Local Mnimo (23 mil / 40 mil)

R$ 40.000
R$ 23.000
57,5%

* Estimativa de gasto com materiais para a produo de um veculo de R$ 100 mil (40%)

Esse valor superior a atual regra de exigncia de contedo local definida no acordo do
MERCOSUL que estabelecida em 65%, mas, em razo da frmula definida, na prtica no
supera os 21%.

43

9.6. Crditos presumidos gerados por despesas com pesquisa e desenvolvimento, e

engenharia e tecnologia industrial bsica
As empresas que se habilitarem ao INOVAR-AUTO tambm podero gerar crditos presumidos
de IPI relativo aos gastos em pesquisa e desenvolvimento e aos gastos em engenharia e
tecnologia industrial bsica.
O limite mximo de gerao de crdito presumido de IPI com pesquisa e desenvolvimento
limitado ao valor correspondente aplicao da alquota de 1%.
Para os gastos com engenharia e tecnologia industrial bsica o limite estabelecido , tambm,
1% sobre a base de clculo do IPI.
Para o exemplo aqui utilizado, isso significa que possvel abater do valor do IPI devido R$ 1 mil,
oriundos de despesas com pesquisa e desenvolvimento, e R$ 1 mil de gastos com engenharia e
tecnologia industrial bsica.
Com isso, possvel para uma determinada montadora que consiga gerar o mximo de crdito
presumido de IPI, ter uma alquota efetiva de IPI de at 2% menor do que hoje para seu
veculo.

Clculo do IPI para um veculo de R$ 100 mil com o INOVAR-AUTO

Valor total do IPI (7%+30%)
R$ 37.000
Crdito presumido de IPI - materiais
- R$ 29.900
Crdito presumido de IPI - pesquisa e desenvolvimento
- R$ 1.000
Crdito presumido de IPI - engenharia e tecnologia industrial
- R$ 1.000
bsica
Valor do IPI descontado o crdito presumido
R$ 5.100
Alquota efetiva de IPI
5,1%
Para pesquisa e desenvolvimento, o valor do crdito presumido gerado pelos
dispndios em pesquisa e desenvolvimento, desde que comprovados pela montadora,
limitadas em 1% do fator gerador do IPI.
J para engenharia e tecnologia industrial bsica, o valor do crdito presumido
gerado por fator determinado pelos dispndios em engenharia e tecnologia industrial que
exceder a 0,75% em relao receita bruta total de venda de bens e servios que
exceder a 0,75%.

Fator Gerador Crdito IPI por

Dispndio em Engenharia

- 0,75%

Engenharia
Receita bruta total de
venda de bens e servios
44

9.7. Utilizao de crdito presumidos para veculos importados

As novas empresas que instalarem unidades produtivas e forem habilitadas no INOVAR-AUTO
podero usufruir do crdito presumido do IPI, correspondente a trinta pontos percentuais do IPI
incidente sobre a base de clculo do imposto na sada dos veculos importados do
estabelecimento importador da empresa habilitada.
A quantidade de veculos importados no ano-calendrio que dar direito apurao de crdito
presumido fica limitada a cinquenta por cento da capacidade de produo anual prevista no
projeto de investimento aprovado.
A apurao deste crdito presumido ser feita a partir da data estabelecida na habilitao da
empresa, subsistir por um perodo mximo de vinte e quatro meses ou at a data de incio da
comercializao de veculos produzidos conforme projeto de investimento, e estar vinculada ao
cumprimento do cronograma constante do referido projeto.
As empresas habilitadas somente podero se utilizar do crdito presumido de IPI a partir do
incio da produo, nunca antes de 1 de janeiro de 2013.
Iniciada a comercializao dos veculos, objeto do projeto de investimento, poder ser
aproveitado o crdito presumido no montante correspondente a cinquenta e cinco por cento do
saldo devedor a cada perodo de apurao do IPI.
Ser ainda definido pelos Ministros de Estado da Fazenda e do Desenvolvimento, Indstria e
Comrcio Exterior limites anuais da quantidade de veculos e a caracterizao dos veculos
importados que daro direito a gerao de crdito presumido na importao.
9.8. A verificao do cumprimento das exigncias do INOVAR-AUTO
A verificao do atendimento dos requisitos ser anual e realizada por auditorias credenciadas
pela Unio, que sero remuneradas pelas empresas beneficirias do INOVAR-AUTO.
A empresa ter cancelada a habilitao quando no atender os requisitos para a habilitao ou
quaisquer dos compromissos assumidos, e produzir efeitos a partir da data de descumprimento
dos requisitos, ou a partir da data de habilitao, na hiptese em que se verifique que a empresa
no atendia os requisitos para a habilitao.
No caso de desabilitao, a empresa ser obrigada a recolher o imposto que deixou de ser pago,
com os acrscimos previstos na legislao tributria e a perda do saldo do crdito presumido
ainda existente na data do cancelamento da habilitao.
Foi tambm criado um Grupo de Acompanhamento composto de representantes dos Ministrios
da Fazenda, do Desenvolvimento, Indstria e Comrcio Exterior e da Cincia, Tecnologia e
Inovao, com o objetivo de definir os critrios para o credenciamento das auditorias, e os
critrios para monitorar os impactos do INOVAR-AUTO em termos de produo, emprego,
investimento, inovao, preo e agregao de valor.

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10. Fontes de Documentos - Regime Automotivo:

DECRETO N 7.706 DE 29 DE MARO DE 2012 E DECRETO N 7.716, DE 3 DE ABRIL DE 2012
disponvel em:
http://www4.planalto.gov.br/legislacao/legislacao-1/decretos1/2012-decretos#content

MEDIDA PROVISRIA N 563, DE 3 DE ABRIL DE 2012 disponvel em:

http://www4.planalto.gov.br/legislacao/legislacao-1/medidas-provisorias/2012-posteriores-aemenda-constitucional-no32#content

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FICHA BIBLIOGRFICA
Ttulo: A INDSTRIA AUTOMOBILSTICA NO BRASIL - Diagnstico do setor e anlise do Novo Regime Automotivo

Elaborao: Subsees DIEESE: Confederao Nacional dos Metalrgicos da CUT- CNM/CUT, Federao
dos Sindicatos Metalrgicos da CUT/SP - FEM-CUT/SP, Sindicato dos Metalrgicos do ABC, Sindicato dos
Metalrgicos de Sorocaba e Sindicato dos Metalrgicos de Taubat.
Resumo: Texto que apresenta um diagnstico e as propostas dos Metalrgicos da CUT para a indstria
Automobilstica no Brasil.
Palavras-chave: Automotivo; Autopeas; Metalurgia Bsica; Poltica Industrial; Emprego

Equipe tcnica responsvel:

Andr Cardoso Subseo DIEESE FEM-CUT/SP
Fausto Augusto Jnior - Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos do ABC
Fernando Lima Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos de Sorocaba
Hamilton Feitosa Lacerda Assessor da Presidncia da CNM/CUT
Igor Pinheiro Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos de Taubat
Rafael Serrao Subseo DIEESE CNM/CUT
Warley Batista Soares - Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos do ABC
Zera Mara Camargo de Santana - Subseo DIEESE Sind. Metalrgicos do ABC

Equipe de apoio:
Silvana Martins de Miranda Nascimento
Jos Luiz Lei

Reviso de texto: Mara Grabert

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