04/09/2015

Lcp105

PresidnciadaRepblica
CasaCivil
SubchefiaparaAssuntosJurdicos
LEICOMPLEMENTARN105,DE10DEJANEIRODE2001.

Dispe sobre o sigilo das operaes de instituies

financeirasedoutrasprovidncias.

O PRESIDENTE DA REPBLICA Fao saber que o Congresso Nacional decreta e eu sanciono a

seguinteLeiComplementar:
Art.1oAs instituies financeiras conservaro sigilo em suas operaes ativas e passivas e servios
prestados.

1oSoconsideradasinstituiesfinanceiras,paraosefeitosdestaLeiComplementar:
Iosbancosdequalquerespcie
IIdistribuidorasdevaloresmobilirios
IIIcorretorasdecmbioedevaloresmobilirios
IVsociedadesdecrdito,financiamentoeinvestimentos
Vsociedadesdecrditoimobilirio
VIadministradorasdecartesdecrdito
VIIsociedadesdearrendamentomercantil
VIIIadministradorasdemercadodebalcoorganizado
IXcooperativasdecrdito
Xassociaesdepoupanaeemprstimo
XIbolsasdevaloresedemercadoriasefuturos
XIIentidadesdeliquidaoecompensao
XIIIoutrassociedadesque,emrazodanaturezadesuasoperaes,assimvenhamaserconsideradas
peloConselhoMonetrioNacional.
2oAsempresasdefomentocomercialoufactoring,paraosefeitosdestaLeiComplementar,obedecero
snormasaplicveissinstituiesfinanceirasprevistasno1o.
3oNoconstituiviolaododeverdesigilo:
Iatrocadeinformaesentreinstituiesfinanceiras,parafinscadastrais,inclusiveporintermdiode
centrais de risco, observadas as normas baixadas pelo Conselho Monetrio Nacional e pelo Banco Central do
Brasil
II o fornecimento de informaes constantes de cadastro de emitentes de cheques sem proviso de
fundosededevedoresinadimplentes,aentidadesdeproteoaocrdito,observadasasnormasbaixadaspelo
ConselhoMonetrioNacionalepeloBancoCentraldoBrasil
IIIofornecimentodasinformaesdequetratao2odoart.11daLeino9.311,de24deoutubrode
1996
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IV a comunicao, s autoridades competentes, da prtica de ilcitos penais ou administrativos,

abrangendo o fornecimento de informaes sobre operaes que envolvam recursos provenientes de qualquer
prticacriminosa
Varevelaodeinformaessigilosascomoconsentimentoexpressodosinteressados
VIaprestaodeinformaesnostermosecondiesestabelecidosnosartigos2o,3o,4o,5o,6o,7oe
9destaLeiComplementar.
4oAquebradesigilopoderserdecretada,quandonecessriaparaapuraodeocorrnciadequalquer
ilcito,emqualquerfasedoinquritooudoprocessojudicial,eespecialmentenosseguintescrimes:
Ideterrorismo
IIdetrficoilcitodesubstnciasentorpecentesoudrogasafins
IIIdecontrabandooutrficodearmas,muniesoumaterialdestinadoasuaproduo
IVdeextorsomedianteseqestro
Vcontraosistemafinanceironacional
VIcontraaAdministraoPblica
VIIcontraaordemtributriaeaprevidnciasocial
VIIIlavagemdedinheiroouocultaodebens,direitosevalores
IXpraticadopororganizaocriminosa.
Art.2oOdeverdesigiloextensivoaoBancoCentraldoBrasil,emrelaosoperaesquerealizares
informaesqueobtivernoexercciodesuasatribuies.
1oOsigilo,inclusivequantoacontasdedepsitos,aplicaeseinvestimentosmantidoseminstituies
financeiras,nopodeseropostoaoBancoCentraldoBrasil:
I no desempenho de suas funes de fiscalizao, compreendendo a apurao, a qualquer tempo, de
ilcitos praticados por controladores, administradores, membros de conselhos estatutrios, gerentes,
mandatrioseprepostosdeinstituiesfinanceiras
IIaoprocederainquritoeminstituiofinanceirasubmetidaaregimeespecial.
2o As comisses encarregadas dos inquritos a que se refere o inciso II do 1o podero examinar
quaisquerdocumentosrelativosabens,direitoseobrigaesdasinstituiesfinanceiras,deseuscontroladores,
administradores, membros de conselhos estatutrios, gerentes, mandatrios e prepostos, inclusive contas
correnteseoperaescomoutrasinstituiesfinanceiras.
3oOdispostonesteartigoaplicaseComissodeValoresMobilirios,quandosetratardefiscalizao
de operaes e servios no mercado de valores mobilirios, inclusive nas instituies financeiras que sejam
companhiasabertas.
4o O Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios, em suas reas de competncia,
poderofirmarconvnios:
I com outros rgos pblicos fiscalizadores de instituies financeiras, objetivando a realizao de
fiscalizaesconjuntas,observadasasrespectivascompetncias
IIcombancoscentraisouentidadesfiscalizadorasdeoutrospases,objetivando:
a)a fiscalizao de filiais e subsidirias de instituies financeiras estrangeiras, em funcionamento no
Brasiledefiliaisesubsidirias,noexterior,deinstituiesfinanceirasbrasileiras
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b)acooperaomtuaeointercmbiodeinformaesparaainvestigaodeatividadesouoperaesque
impliquem aplicao, negociao, ocultao ou transferncia de ativos financeiros e de valores mobilirios
relacionadoscomaprticadecondutasilcitas.
5o O dever de sigilo de que trata esta Lei Complementar estendese aos rgos fiscalizadores
mencionadosno4oeaseusagentes.
6oOBancoCentraldoBrasil,aComissodeValoresMobilirioseosdemaisrgosdefiscalizao,
nasreasdesuasatribuies,forneceroaoConselhodeControledeAtividadesFinanceirasCOAF,deque
trataoart.14daLeino 9.613, de 3 de maro de 1998, as informaes cadastrais e de movimento de valores
relativossoperaesprevistasnoincisoIdoart.11dareferidaLei.
Art. 3o Sero prestadas pelo Banco Central do Brasil, pela Comisso de Valores Mobilirios e pelas
instituies financeiras as informaes ordenadas pelo Poder Judicirio, preservado o seu carter sigiloso
medianteacessorestritospartes,quedelasnopoderoservirseparafinsestranhoslide.
1oDependemdeprviaautorizaodoPoderJudicirioaprestaodeinformaeseofornecimentode
documentos sigilosos solicitados por comisso de inqurito administrativo destinada a apurar responsabilidade
de servidor pblico por infrao praticada no exerccio de suas atribuies, ou que tenha relao com as
atribuiesdocargoemqueseencontreinvestido.
2o Nas hipteses do 1o, o requerimento de quebra de sigilo independe da existncia de processo
judicialemcurso.
3oAlmdoscasosprevistosnesteartigooBancoCentraldoBrasileaComissodeValoresMobilirios
fornecero AdvocaciaGeral da Unio as informaes e os documentos necessrios defesa da Unio nas
aesemquesejaparte.
Art.4oOBancoCentraldoBrasileaComissodeValoresMobilirios,nasreasdesuasatribuies,e
as instituies financeiras fornecero ao Poder Legislativo Federal as informaes e os documentos sigilosos
que, fundamentadamente, se fizerem necessrios ao exerccio de suas respectivas competncias
constitucionaiselegais.
1oAscomissesparlamentaresdeinqurito,noexercciodesuacompetnciaconstitucionalelegalde
ampla investigao, obtero as informaes e documentos sigilosos de que necessitarem, diretamente das
instituiesfinanceiras,ouporintermdiodoBancoCentraldoBrasiloudaComissodeValoresMobilirios.
2oAssolicitaesdequetrataesteartigodeveroserpreviamenteaprovadaspeloPlenriodaCmara
dosDeputados,doSenadoFederal,oudoplenriodesuasrespectivascomissesparlamentaresdeinqurito.

Art.5oOPoderExecutivodisciplinar,inclusivequantoperiodicidadeeaoslimitesdevalor,oscritrios
segundo os quais as instituies financeiras informaro administrao tributria da Unio, as operaes
financeirasefetuadaspelosusuriosdeseusservios.(Regulamento)

1oConsideramseoperaesfinanceiras,paraosefeitosdesteartigo:
Idepsitosvistaeaprazo,inclusiveemcontadepoupana
IIpagamentosefetuadosemmoedacorrenteouemcheques
IIIemissodeordensdecrditooudocumentosassemelhados
IVresgatesemcontasdedepsitosvistaouaprazo,inclusivedepoupana
Vcontratosdemtuo
VIdescontosdeduplicatas,notaspromissriaseoutrosttulosdecrdito
VIIaquisiesevendasdettulosderendafixaouvarivel
VIIIaplicaesemfundosdeinvestimentos
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IXaquisiesdemoedaestrangeira
Xconversesdemoedaestrangeiraemmoedanacional
XItransfernciasdemoedaeoutrosvaloresparaoexterior
XIIoperaescomouro,ativofinanceiro
XIIIoperaescomcartodecrdito
XIVoperaesdearrendamentomercantile
XV quaisquer outras operaes de natureza semelhante que venham a ser autorizadas pelo Banco
CentraldoBrasil,ComissodeValoresMobiliriosououtrorgocompetente.
2oAsinformaestransferidasnaformadocaputdesteartigorestringirseoainformesrelacionados
comaidentificaodostitularesdasoperaeseosmontantesglobaismensalmentemovimentados,vedadaa
insero de qualquer elemento que permita identificar a sua origem ou a natureza dos gastos a partir deles
efetuados.
3o No se incluem entre as informaes de que trata este artigo as operaes financeiras efetuadas
pelasadministraesdiretaeindiretadaUnio,dosEstados,doDistritoFederaledosMunicpios.
4oRecebidasasinformaesdequetrataesteartigo,sedetectadosindciosdefalhas,incorreesou
omisses, ou de cometimento de ilcito fiscal, a autoridade interessada poder requisitar as informaes e os
documentosdequenecessitar,bemcomorealizarfiscalizaoouauditoriaparaaadequadaapuraodosfatos.
5oAsinformaesaquerefereesteartigoseroconservadassobsigilofiscal,naformadalegislao
emvigor.

Art.6oAs autoridades e os agentes fiscais tributrios da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e dos
Municpios somente podero examinar documentos, livros e registros de instituies financeiras, inclusive os
referentesacontasdedepsitoseaplicaesfinanceiras,quandohouverprocessoadministrativoinstauradoou
procedimento fiscal em curso e tais exames sejam considerados indispensveis pela autoridade administrativa
competente.(Regulamento)
Pargrafo nico. O resultado dos exames, as informaes e os documentos a que se refere este artigo
seroconservadosemsigilo,observadaalegislaotributria.
Art.7oSemprejuzododispostono3odoart.2o,aComissodeValoresMobilirios,instauradoinqurito
administrativo,podersolicitarautoridadejudiciriacompetenteolevantamentodosigilojuntosinstituies
financeiras de informaes e documentos relativos a bens, direitos e obrigaes de pessoa fsica ou jurdica
submetidaaoseupoderdisciplinar.
Pargrafo nico. O Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores Mobilirios, mantero permanente
intercmbiodeinformaesacercadosresultadosdasinspeesquerealizarem,dosinquritosqueinstaurarem
e das penalidades que aplicarem, sempre que as informaes forem necessrias ao desempenho de suas
atividades.
Art. 8o O cumprimento das exigncias e formalidades previstas nos artigos 4o, 6o e 7o, ser
expressamentedeclaradopelasautoridadescompetentesnassolicitaesdirigidasaoBancoCentraldoBrasil,
ComissodeValoresMobiliriosousinstituiesfinanceiras.

Art.9oQuando, no exerccio de suas atribuies, o Banco Central do Brasil e a Comisso de Valores

Mobiliriosverificaremaocorrnciadecrimedefinidoemleicomodeaopblica,ouindciosdaprticadetais
crimes, informaro ao Ministrio Pblico, juntando comunicao os documentos necessrios apurao ou
comprovaodosfatos.
1oAcomunicaodequetrataesteartigoserefetuadapelosPresidentesdoBancoCentraldoBrasile
da Comisso de Valores Mobilirios, admitida delegao de competncia, no prazo mximo de quinze dias, a
contardorecebimentodoprocesso,commanifestaodosrespectivosserviosjurdicos.
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2oIndependentementedodispostonocaput deste artigo, o Banco Central do Brasil e a Comisso de

ValoresMobilirioscomunicaroaosrgospblicoscompetentesasirregularidadeseosilcitosadministrativos
dequetenhamconhecimento,ouindciosdesuaprtica,anexandoosdocumentospertinentes.

Art.10.A quebra de sigilo, fora das hipteses autorizadas nesta Lei Complementar, constitui crime e
sujeita os responsveis pena de recluso, de um a quatro anos, e multa, aplicandose, no que couber, o
CdigoPenal,semprejuzodeoutrassanescabveis.
Pargrafonico.Incorrenasmesmaspenasquemomitir,retardarinjustificadamenteouprestarfalsamente
asinformaesrequeridasnostermosdestaLeiComplementar.
Art. 11. O servidor pblico que utilizar ou viabilizar a utilizao de qualquer informao obtida em
decorrnciadaquebradesigilodequetrataestaLeiComplementarrespondepessoalediretamentepelosdanos
decorrentes,semprejuzodaresponsabilidadeobjetivadaentidadepblica,quandocomprovadoqueoservidor
agiudeacordocomorientaooficial.
Art.12.EstaLeiComplementarentraemvigornadatadesuapublicao.

Art.13.Revogaseoart.38daLeino4.595,de31dedezembrode1964.
Braslia,10dejaneirode2001180odaIndependnciae113odaRepblica.
FERNANDOHENRIQUECARDOSO
JosGregori
PedroMalan
MartusTavares
EstetextonosubstituiopublicadonoDOUde11.1.2001
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