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Este conhecimento contm as instrues para a Gerao do arquivo SPED Contbil ECD, incluindo

as parametrizaes, gerao do arquivo texto e importao do arquivo no PVA SPED Contbil


ECD.

IMPORTANTE: As informaes das imagens so apenas um exemplo. Para obter sucesso no


procedimento utilize os dados de sua empresa.
Os procedimentos aqui executados necessitam da realizao do treinamento disponvel na Central
Online em Universidade Prosoft, caso ainda no tenha realizado acesse a Central Online e se
inscreva no curso.

Como Fazer

SPED Contbil (ECD)


Acesse: Contbil > Contabilidade > Guias e Arquivos Magnticos > SPED > SPED Contbil
(ECD)

1. Ao confirmar a empresa, sero apresentados os campos para informar os parmetros e efetuar


a Gerao do Arquivo.
Mensagem de Alerta: Quando no h lanamentos de Encerramento - Ser apresentada
a mensagem de erro: DOCTOR G (conforme imagem abaixo) para informao, e os
registros I350, I355, J005, J100, e J150 no sero gerados.

2. Razo Social - Mais de 60 caracteres: Deve ser utilizado para preenchimento da razo social
da empresa, caso esta possua mais do que 60 caracteres, limite este estabelecido no Cadastro da
Empresa.
Se a Razo Social da empresa no ultrapassar o limite de 60 caracteres, esse campo no
dever ser preenchido, caso contrrio, os termos sero emitidos desconfigurados no
programa SPED.
3. Boto Dados do Assinante: Representante Legal - Dever ser informado o Assinante da
Declarao, ou indicar o (s) scio (s) para assinatura.
Ser demonstrada trs abas Contador, Representante e Scios, podendo indicar um
Responsvel legal junto RFB.

Dados do Contador:

Dados do Representante:
Scio Responsvel:
4. Boto Acionar Plano de Contas Referencial
Quando acionado este boto abrir a rotina "Plano SPED ECF"
5. Boto Complemento do Registro 0020: Opo disponibilizada para ser possvel a gerao
do Registro 0020, onde poder inserir as informaes da Matriz ou Filiais, conforme os casos.
Assim que a boto acionado, so disponibilizadas as seguintes opes: Matriz; Filial e No gera o
Registro 0020.
Caso a empresa seja nica, dever deixar selecionada a opo No gera o Registro
0020.

6. Boto Dados Complementares para a gerao do Livro Resumido: Possibilita a gerao


dos Registros I012 e I015 (Livros Associados ao Livro Resumido), onde poder inserir as
informaes de cada livro: Cdigo Hash, Nmero e Natureza do livro e Cdigo(s) da(s) conta(s)
analtica(s) do Livro Dirio com Escriturao Resumida (R) que recebe os lanamentos globais.
Aps acionado esse boto, ser aberta uma nova tela onde poder ento informar os
dados para a composio das informaes dos REGISTROS I012 e I015.

IMPORTANTE: A gerao do Livro R somente ser possvel para os escritrios contbeis que
possurem clientes que operarem sistemas preparados para a gerao do Livro A (trabalham com
escriturao detalhada de Bancos/ Caixa e/ ou Clientes/ Fornecedores, por exemplo, e faro a
entrega desse Livro Auxiliar/ Associado ao SPED) e, portanto, tero condies de fornecer aos
escritrios contbeis as informaes necessrias para a concluso da gerao do Livro R, sendo a
principal delas: Cdigo HASH solicitado para a gerao do registro I012, mencionada
anteriormente, o qual somente possvel obter com a validao do Livro A pelo SPED.
Esse cdigo HASH composto de 40 dgitos, sendo alfanumrico com caracteres de 0 a 9 e letras
de A a F (maisculas).

7. Boto Balancete Referencial: Poder visualizar o Balancete Referencial acionando essa


opo, desde que, tenha efetuado o relacionamento do Plano Referencial.
Perodo Inicial: Deve-se informar a data inicial das informaes contidas no arquivo.

Observao: Deve-se considerar para o exerccio, a partir de qual ms a empresa teve


movimento. Se uma empresa, no exerccio todo, no teve movimento em Janeiro, o perodo
informado na tela dever ser de Fevereiro a Dezembro. Deve-se considerar tambm o incio das
atividades da empresa. Se o incio das atividades da empresa informada foi em 01/03/2015, ento
dever informar o perodo de Maro a Dezembro ao gerar o Arquivo para o exerccio de 2015.

Perodo Final: Deve-se informar a data final das informaes contidas no arquivo e sero
gravados no registro 0000 do arquivo texto.

Observao: Deve-se considerar para o exerccio, at qual ms a empresa teve movimento. Se


uma empresa, no exerccio todo, no teve movimento em Dezembro, o perodo informado na
tela deve ser de Janeiro a Novembro. Deve-se considerar tambm o encerramento das atividades
da empresa. Se o encerramento das atividades da empresa informada foi em 30/11/2015, ento o
usurio dever informar o perodo de Janeiro a Novembro ao gerar o Arquivo para o exerccio de
2015.

8. Tipo do Livro: Informar se est gerando o Livro G (Geral) ou R (Resumido).


9. Situao Especial: Caso exista Situao Especial no perodo de gerao do arquivo, dever
informar nesse campo.

10. Data da ocorrncia: S ficar habilitado este parmetro se tiver algum indicador de
Situao Especial informado.
11. Encerramento: Preenchido automaticamente com a data informada no Encerramento do
Exerccio Social.

12. Consolidada (Mtz/Fil): Habilitar somente para empresa tipo Matriz e disponibilizar duas
opes: Sim / No. Se sim, as informaes sero geradas no arquivo texto consolidadas com
Matriz/Filiais, desde que processada previamente a rotina Consolidao de Movimento.
13. A data de atualizao informada deve ser igual data do campo "Data Final" das
informaes contidas no arquivo.

14. Instituio Responsvel pela Administrao do Cadastro: Obrigatrio. Deve-se informar


o cdigo da instituio responsvel pela administrao do cadastro.
15. Gerao do Bloco J

Gerar contas com Terceiros Analiticamente: A conferncia da opo analtica pode


ser verificada nos relatrios do SPED: Plano de Contas, Livro Razo, Livro Dirio e Balano
Patrimonial.
Gerar Somente as contas com movimento (I050): A gerao apenas de contas do
plano de contas que possuem movimentao.
Gerar Demonstraes Contbeis (Bloco J): A gerao dos Registros do Grupo J
opcional, porm se no selecionar est opo no sero gerados os registros da DRE
(J150) e o Balano Patrimonial (J100), essa opo ficar disponvel somente se existirem
lanamentos de encerramento.
Conforme Relat. Modo II: Se marcada essa opo, na gerao do registro I052
(Indicao dos Cdigos de Aglutinao), ser gravado o Nmero Sequencial e no registro
J150 (Demonstrao do Resultado do Exerccio) ser utilizado o cadastro de Contas de
Fechamento no modelo DOS (CTBWFCH.BTR), se esta opo estiver desmarcada o
programa ir utilizar o cadastro de Demonstrativo do Balano indicado nas propriedades
do Plano de Contas (exemplo: PROSOFT.DMB) e gravar no registro I052 o cdigo da
Conta Demonstrativo referenciado no cadastro de Plano de Contas, ou seja, baseando-se
no modelo I.
Gerar valores da DRE do perodo anterior:
IMPORTANTE: Quando a empresa possui encerramento, porm, opta por no gerar o Grupo J, os
Registros J005 devem ser gerados com o perodo inicial e final de cada perodo em que foram
gerados os lanamentos de encerramento.

16. Termo de Abertura e Encerramento do Livro

Termo de abertura do Livro: Os seguintes campos esto relacionados ao Registro


I030.
Termo de Encerramento do Livro: Os seguintes campos esto relacionados ao Registro
J900.

Observao: Segundo informaes verificadas no layout da Receita Federal referente a gerao


do arquivo do Sped Contbil, o campo "Data do Arquivamento dos Atos Constitutivos" de
preenchimento obrigatrio.

17. Informaes Adicionais J800

Permite a insero de arquivos tipo RTF pr-elaborados para a vinculao de Demonstraes


Contbeis, Pareceres e Relatrios etc.
Basta indicar onde est gravado o respectivo arquivo com as devidas informaes, acionando o
boto Abrir o Arquivo para a Importao, conforme demonstrado.
Na sequncia, basta clicar no boto mais para que a informao seja registrada no quadro
abaixo. Podero ser inseridos quantos arquivos forem necessrios.
Se algum arquivo for selecionado indevidamente, basta selecionar o mesmo com o mouse e clicar
sobre o boto menos.

18. Pr-Validao

Poder acionar essa opo para efetuar uma Pr-Validao no arquivo antes da sua importao no
PVA da Receita.
Boto Iniciar: Aps preencher os parmetros para a gerao do arquivo texto, uma
barra de progresso ser apresentada demonstrando a gerao do arquivo.
Nome do arquivo: O arquivo ser gravado como SPEDeeeeaaaa.TXT, onde "eeee" o
cdigo da empresa e "aaaa" o exerccio da escriturao.

Procedimentos para Validao do Arquivo

PVA - SPED ECD


Disponvel para download no site da Receita Federal

Com a verso atualizada no Programa Validador do SPED ECD, acione a opo Arquivo >
Escriturao Contbil > Importar. Ser apresentada a tela para localizar o arquivo texto.
Localizao da gravao do arquivo texto: O arquivo digital do SPED ser criado no
diretrio de movimento: ? > Proemp?? > CTBMaaaa > SPED.
As advertncias no impedem a transmisso do arquivo, porm, se forem constatados
erros no arquivo, os mesmos devero ser corrigidos e posteriormente validados at que
nenhum erro seja apresentado.