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DAS CONCESSÕES
Número
aproximado de Número de
consumidores municípios
Controladas diretas: Áreas de concessão Área em km² (*) atendidos (*) abrangidos (*)
Controlada Indireta:
Centrais Elétricas do Pará S.A. - Celpa Estado do Pará (PA) 1.247.690 1.533.939 143
Capacidade Capacidade
Concessão / Usinas instalada utilizada MW Data da Data de
Companhia Termelétricas MW (*) (*) concessão vencimento
Concessão de 13 Usinas
Termelétricas própria e 23
tercerizadas, sendo as mais
representativas, com capacidade
Centrais instalada acima de 5 MW: Castelo
Elétricas do dos Sonhos, Novo Progresso,
Pará S.A. - Santana do Araguaia, Breves,
Celpa Monte Alegre, Óbidos e Oriximiná. 95,93 74,66 28/7/1998 28/7/2028
A Rede Lajeado Energia S.A., foi consolidada com o balanço findo em 31 de agosto
de 2008, na sua integralidade, devido a conclusão do processo de Permuta de
ações e outras avenças comentado na Nota Explicativa nº 33.
Companhia Consolidado
Tipo de aplicação 30/9/2008 30/6/2008 30/9/2008 30/6/2008
As aplicações financeiras podem ser resgatadas a qualquer momento pela Companhia e suas
Controladas.
CONSUMIDORES
Composição:
Co
nso
lid
ado
3
0/9
/20
08 3
0/6
/20
08
C
ons
um ido
res:
Faturados 9
50.0
58 6
74.9
12
N ã
ofa tu
rado
s 1
94.5
79 1
52.2
34
1
.14
4.6
37 8
27.1
46
Saldos Vencidos
Saldos
Classe de consumidores Vincendos Até 90 dias Mais de 90 dias Total 30/9/2008 30/6/2008
Ativo circulante :
Residencial 190.268 125.784 74.473 200.257 390.525 303.147
Industrial 123.711 26.851 54.607 81.458 205.169 175.054
Comércio, serviços e outras atividades 121.358 51.138 60.497 111.635 232.993 159.944
Rural 31.404 12.609 10.327 22.936 54.340 34.997
Poder público:
Federal 6.464 1.573 1.569 3.142 9.606 8.014
Estadual 15.373 4.947 3.686 8.633 24.006 19.622
Municipal 32.788 15.188 8.789 23.977 56.765 34.901
Ilum inação pública 21.984 6.063 2.854 8.917 30.901 21.453
Serviço público 22.280 13.456 15.143 28.599 50.879 40.125
Parcelamento de Debito 34.506 5.005 14.849 19.854 54.360
Redução de Tarifa - Irrigação e Aquicultura (b) 2.909 - - - 2.909 5.162
Fornecimento não Faturado Program a Luz
P/Todos (c) 32.184 - - - 32.184 24.727
Subtotal - consum idores 635.229 262.614 246.794 509.408 1.144.637 827.146
Participação financeira do consumidor 14.928 327 2.151 2.478 17.406 16.979
Comercialização na CCEE (a) 6.446 - - - 6.446 4.070
Program a em ergencial redução do consumo - - 994 994 994 394
Encargo de uso da rede elétrica 7.212 - - - 7.212 6.732
Encargos de capacidade emergencial - - 4.500 4.500 4.500 3.952
Energia livre (*) 433 - - - 433 500
Concessionárias e permissionárias 2.640 - - - 2.640 1.150
Outros 16.082 6.658 5.384 12.042 28.124 15.073
Total 682.970 269.599 259.823 529.422 1.212.392 875.996
TOTAL 51.715
Composição:
Consolidado
30/9/2008 30/6/2008
Residencial (43.673) (40.125)
Industrial (32.289) (10.982)
Comércio, serviços e outras atividades (14.335) (10.843)
Rural (3.075) (1.009)
Poder Publico (4.947) -
Iluminação Publica (137) -
Serviço Publico (582) -
Outras receitas (24.204) (4.558)
Subtotal de consumidores (123.242) (67.517)
Diversos créditos (3.795) (2.541)
Total (127.037) (70.058)
Movimentação:
30/9/2008 30/6/2008
Saldonoiníciodoexercício 70.058 68.449
Aquisição E nersul em
setem bro/08 52.377
Perdasnoexercício (10.916) (6.567)
Recuperaçãodeperdas 3.116 1.668
Com plem entodeprovisão 12.402 6.508
Saldonofinal doexercício 127.037 70.058
Subvenção à Baixa Renda - Tarifa Social: o Governo Federal, por meio da Lei nº.
10.438, de 26 de abril de 2002, determinou a aplicação da tarifa social de baixa
renda, o que causou uma redução na receita operacional das controladas, que
foram compensadas por meio do Decreto Presidencial nº. 4.538, de 23 de dezembro
de 2002, em que foram definidas as fontes para concessão e subvenção econômica
com a finalidade de contribuir para a modicidade da tarifa de fornecimento de
energia elétrica aos consumidores finais integrantes da subclasse residencial baixa
renda, com consumo mensal inferior a 80 KWh ou com consumo entre 80 e 220
KWh, neste último caso desde que atendam a alguns critérios, conforme
estabelecido no artigo 5º da Lei nº. 10.604, de 17 de dezembro de 2002.
BAIXARENDA Consolidado
Saldoe m30/6/200 8 48.844
AquisiçãoEnersul saldoem31/8/2008 7.488
Valorprovisionado 19.597
Valorhom o logado
Valorreceb ido (47.605)
Saldoem30/9/2008 28.324
10. DESPESAS PAGAS ANTECIPADAMENTE
Saldos
Consolidado: 30/9/2008 30/6/2008
AtivoCirculante
Prêmios deseguros 758 2.820
Encargos financeiros 1.524 1.524
Gastos comemissãodedebêntures 236 171
Gastos comemissãodeUnit Notes 978 1.162
Gastos comemissãodeBonus Perpétuos 13.330 13.339
Diversos 1.663 171
AtivonãoCirculante
Prêmios deseguros 42 -
Encargos financeiros 7.530 7.896
Gastos comemissãodedebêntures 373 512
Gastos comemissãodeUnit Notes 221 273
Gastos comemissãodeBonus Perpétuos 33.416 36.800
Diversos 202 -
Total 41.784 45.481
Saldos
Descrição de Ativos e Passivos Regulatórios 30/9/2008 31/8/2008 30/6/2008
ATIVO
Conta de Consumo Combustível - CCC 13.873 8.062 10.003 (5.233) 340 (1.560) - 25.485
Comp. Financ. Utiliz. Recursos Hídricos - 75 - - 1 (9) - 67
Transporte Energia Elétrica Rede Básica 2.378 3.294 4.291 (324) 99 (1.061) - 8.677
Encargo de Serviços de Sistemas - ESS 31.859 14.558 13.329 - 1.287 (2.943) - 58.090
Repasse de Potencia Itaipú 1 11.076 - - 122 (1.339) - 9.860
Conta de Desenvolv Energético - CDE 3.672 302 121 - 50 (1.056) - 3.089
Programa de Incent. Fontes Alt. - Proinfa 5.850 941 167 - 153 (1.686) - 5.425
Custo de Aquisição de Energia 36.342 7.227 2.040 (5.677) 325 (2.196) - 38.061
Transporte de Energia Elétrica - Itaipú 469 296 76 - 63 (46) - 858
Reserva Global de Reversão - RGR 67 821 5 - 44 (99) - 838
Custo Aquisição Energia - Contr. Iniciais 1.258 9.632 - - 104 (1.164) - 9.830
Majoração de Aliquota PIS/COFINS 22.940 (12.137) (7.520) - 2 (3.282) - 3
Diferimento de Repos. Tarifária Rede
Básica 66.785 19.332 - 1.756 (10.182) - 77.691
Encargo de conexão - 784 9 (95) 698
Taxa de Fiscalização - 66 1 (8) 59
-
Parcelas classif. no Circulante 59.064 32.901 14.403 - 2.832 (26.726) 39.624 122.098
Parcelas classif. no Real. Longo Prazo 126.430 12.096 27.441 (11.234) 1.524 - (39.624) 116.633
PASSIVO
Conta de Consumo Combustível - CCC (12.586) (1.103) (819) 5.233 (60) 3.064 - (6.271)
Comp. Financ. Utiliz. Recursos Hídricos - - - - - - -
Transporte Energia Elétrica Rede Básica (9.218) (1.455) (449) 324 (301) 2.621 - (8.478)
Encargo de Serviços de Sistemas - ESS (1.612) (616) - - (51) 632 - (1.647)
Repasse de Potencia Itaipú - - - - - - -
Conta de Desenvolv Energético - CDE (24) - - (1) 1 - (24)
Programa de Incent. Fontes Alt. - Proinfa (1) - - - 1 - -
Custo de Aquisição de Energia (59.140) (3.788) (4.201) 5.678 (758) 16.685 - (45.524)
Transporte de Energia Elétrica - Itaipú (204) (127) 15 - (4) 75 - (245)
Reserva Global de Reversão - RGR (5.232) - - - - - (5.232)
Custo Aquisição Energia - Contr. Iniciais - - - - - - -
Majoração de Aliquota PIS/COFINS - - - - - - -
Diferimento de Repos. Tarifária Rede
Básica (40.213) - - 62 139 - (40.012)
Itens Financeiros - (9.688) (9.688)
Devolução Tarifária (152.489) (1.682) 1.447 (152.724)
Parcelas classif. no Circulante (62.460) (49.615) (1.059) - (1.201) 24.665 (11.325) (100.995)
Parcelas classif. no Exigível Longo Prazo (65.770) (119.651) (4.395) 11.235 (1.594) - 11.325 (168.850)
A atualização monetária dos valores registrados nestas contas vem sendo apurada
com base na taxa de juros SELIC/BACEN.
TÍTULOS A RECEBER
Companhia Consolidado
30/9/2008 30/6/2008 30/9/2008 30/6/2008
Ativo circulante
OUTROS ATIVOS
Ativo circulante Ativo não circulante
30/9/2008 30/6/2008 30/9/2008 30/6/2008
Consolidado
Transações:
Receitas financeiras 23.423 18.857 61.485 56.532
Despesas financeiras (18.658) (24.102) (50.842) (86.113)
Circulante
Dividendos
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - Cemat 816 816
Centrais Elétricas do Para S.A. - Celpa 5.010 5.010
Rede Lajeado Energia S.A. - 12.126
Rede Comercializadora de Energia S.A. 8.732 8.732
Rede Power do Brasil S.A. 44.645 45.056
Rede Eletricidade e Serviços S.A. 1.997 1.997
61.200 73.737
SALDOS ATIVOS:
Não Circulante
Valores a recuperar
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A 187 228
Denerge Desenvolvimento Energético S.A 4 13
QMRA Participações S.A 9.515 8.525
Centrais Elétricas do Pará S.A - Celpa 14 14
Ipueiras Energia S.A 15 15
Rede Comercializadora de Energia S.A. - 2
Rede Power do Brasil S.A. 47 -
Caiuá Distribuição de Energia S.A 11 11
9.793 8.808
Não Circulante
Valores a reembolsar
Centrais Elétricas do Pará S.A. - Celpa 7.926 7.517
Empresa Elétrica Bragantina S.A. 4.510 4.510
Cia Nacional de Energia Elétrica S.A. 2.205 2.136
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - Cemat 1.124 1.124
Cia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - Celtins 715 676
Empresa de Distribuição de Energia Vale Paranapanema S.A. 264 264
Caiuá Distribuição de Energia S.A 106 106
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 38 38
Cia Força e Luz do Oeste 29 29
Rede Lajeado Energia S.A. - 628
Tocantins Energia S.A. - 523
Tangará Energia S.A. 154 154
Denerge Desenvolvimento Energético S.A. 5 -
Rede Eletricidade e Serviços S.A. 9 9
Ipueiras Energia S.A. 15 -
Rede Power do Brasil S.A. - 663
Rede Comercializadora de Energia S.A. 152 155
17.252 18.532
SALDOS PASSIVOS:
Não Circulante
Valores a reembolsar
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 38 38
Denerge Desenvolvimento Energético S.A. 5 -
Outros 255 208
298 246
Contrato de venda e compra de ações (f)
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 154.832 151.111
Denerge Desenvolvimento Energético S.A. 59.860 59.846
214.692 210.957
TOTAL 214.990 211.203
Essa repactuação foi aprovada pela ANEEL por meio dos Ofícios nº. 2.230, 2.231 e
2.232/2003-SFF/ANEEL, de 26/12/2003.
Em Março/2006, através de instrumento particular de cessão de créditos e assunção
de dívidas entre a Rede Empresas e a Denerge, a Rede Empresas assumiu os
créditos do contrato de mútuo com a CELPA, Qmra e CELTINS.
Em Dezembro/2006 estes contratos foram repactuados adotando-se as mesmas
condições da renegociação dos contratos junto ao BNDES.
Forma de Pagamento :
6,3% em 40 parcelas trimestrais, com vencimento da 1ª parcela para 15/12/2006.
93,7% em 05 parcelas trimestrais, com vencimento da 1ª parcela para 15/12/2007.
Esta repactuação foi aprovada pela ANEEL por meio do Despacho nº. 181 da
Superintendencia de Fiscalização Econômica e Financeira de 29/01/2007.
Alienação :
Rede Peixe Energia S.A. - 60 parcelas mensais e sucessivas com carência de três
anos vencendo a 1ª parcela em 03/04/09 acrescidas de 100% do CDI mais 2% a.a.
Aquisição:
Rede Comercializadora de Energia S.A. e Eletricidade e Serviços S.A. - Entrada em
3 parcelas anuais com vencimentos em 30/6/06; 30/6/07 e 30/6/08 e mais 84
parcelas mensais vencendo a 1ª em 30/7/08 todas acrescidas de 100% CDI mais
2% a.a.
Aquisição:
Empresa de Distribuição de Energia Vale Paranapanema S.A. - Entrada em 3
parcelas anuais com vencimentos em 30/6/06; 30/6/07 e 30/6/08 e mais 84 parcelas
mensais vencendo a 1ª em 30/7/08 todas acrescidas de 100% CDI mais 2% a.a.
15.1 – Ativo
Os créditos fiscais a seguir detalhados, incidentes sobre o prejuízo fiscal, base negativa
de contribuição social e outros valores que constituem diferenças temporárias, que serão
utilizados para redução de carga tributária futura, foram reconhecidos tomando por base
o histórico de rentabilidade das controladas e as expectativas de geração de lucros
tributáveis nos próximos exercícios, no prazo máximo de 10 anos
Consolidado:
Circulante Não circulante
30/09/08 30/06/08 30/09/08 30/06/08
IR sobre prejuízos fiscais 5.860 5.702 500.788 402.226
CSLL sobre base negativa 2.748 3.092 167.998 149.615
IR e CSLL sobre demais adições temporárias 25.963 24.574 53.801 35.763
IR e CSLL sobre créditos fiscail incorporado - Ágio 7.386 7.321 95.025 -
Total 41.957 40.689 817.612 587.604
Total
2008 2009 2010 2011 2012 2015 a 2017 Não circulante
77.681 104.318 159.028 137.117 188.059 151.409 817.612
15.2 - Passivo
30/9/2008 30/6/2008
Imposto de Renda 20.959 11.125
Contribuição Social 7.545 4.094
PIS 40 -
COFINS 189 -
Total 28.733 15.219
Companhia Consolidado
30/09/2008 30/06/2008 30/09/2008 30/06/2008
Participações em controladas:
Empresa Elétrica Bragantina S.A. 91.880 94.412 - -
Companhia Nacional de Energia Elétrica 76.134 80.037 - -
Companhia de Energia Elétrica do Estado do
Tocantins - CELTINS 246.044 244.505 - -
CompanhiaElétricas
Centrais Força e Luz
Matogrossenses
do Oeste S.A. - 20.729 22.036 - -
CEMAT 569.377 564.255 (a) (e) 124.024 125.022
QMRA Participações S.A. 68.904 80.942 (b) (e) 150.631 151.990
Centrais Elétricas do Pará S.A. - CELPA 94.205 93.842 (14.144) (14.144)
Rede Lajeado Energia S.A. - 249.205 (g) - -
Tangará Energia S.A. 61.903 60.260 - -
Rede Power do Brasil S.A. 60.794 69.229 (g) - -
Caiuá Distribuição de Energia S.A. 82.886 89.439 - -
Empresa de Distribuição de Energia Vale
Paranapanema S.A. 122.645 123.403 (c) 7.624 7.873
Rede Comercializadora de Energia S.A. 29.533 31.224 (d) 30.928 31.936
Rede de Eletricidade e Serviço S.A. 20.535 21.047 (d) 14.579 15.055
Vale do Vacaria Açucar e Alcool S. A. 22.890 18.503 (f) 22.890 18.503
Empresa Energética de Mato Grosso so Sul
S.A. - ENERSUL 293.928 - (h) (188.937) -
1.862.387 1.842.339 147.595 336.235
Participações em coligadas:
Investco S.A. - 40.398 (g) - 413.145
Outros investimentos 465 18.583 26.968 43.933
1.862.852 1.901.320 174.563 793.313
Controlada:
Empresa Elétrica Bragantina S.A. (57) 3.223
Companhia Nacional de Energia Elétrica (3.590) 6.916
Companhia Força e Luz do Oeste (1.576) 2.119
Companhia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - CELTINS 10.283 5.384
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - CEMAT 20.774 34.382
QMRA Participações S.A. (31.871) (21.459)
Centrais Elétricas do Pará S.A. - CELPA 1.280 5.683
Rede Lajeado Energia S.A. 12.071 9.566
Tangará Energia S.A. 2.686 (1.507)
Investco S.A. 871 -
Rede Power do Brasil S.A. (9.991) (13.584)
Caiuá Distribuição de Energia S.A. (15.938) (3.496)
Emp. de Distrib. de Energia Vale Paranapanema S.A. (1.227) 2.225
Rede Comercializadora de Energia S.A. (1.992) 9.628
Rede de Eletricidade e Serviço S.A. 5.837 (951)
Empresa Energética de Mato Grosso do Sul S.A. - ENERSUL (906) -
Subtotal (13.346)
- 38.129
Amortização de ágio (7.442) (11.485)
Total (20.788) 26.644
IMOBILIZADO
Consolidado
30/09/2008 30/06/2008
Em serviço 6.498.410 5.932.349
Em curso 1.714.379 1.525.051
8.212.789 7.457.400
Transmissão:
Custo - - - - 15.237
Correção monetária especial - - - - -
Reavaliação - - - - -
Distribuição:
Custo 3,15 6.408.550 (2.111.775) 4.296.775 3.191.605
Correção monetária especial 1,88 73.285 (62.374) 10.911 11.400
Reavaliação 4,09 2.185.573 (415.612) 1.769.961 1.808.419
Comercialização:
Custo 3,95 24.956 (13.202) 11.754 9.612
Correção monetária especial 0,04 536 (505) 31 31
Reavaliação 2,39 20.560 (2.192) 18.368 18.531
Administração:
Custo 4,92 242.493 (141.238) 101.255 41.777
Correção monetária especial 0,17 2.549 (2.387) 162 164
Reavaliação 2,83 52.068 (8.368) 43.700 44.319
Imobilizado em curso:
Geração 5.781 - 5.781 53.266
Distribuição 1.686.872 - 1.686.872 1.459.014
Transmissão - - - 312
Comercialização 2.401 - 2.401 2.325
Administração 19.325 - 19.325 10.134
30/9/2008 30/6/2008
Participação da União 32.946 31.282
Participação dos Estados 181.020 157.955
Participação dos municípios 84.673 85.497
Participação do consumidor 727.548 677.795
Doações e subvenções destinadas investimento no serv.
Concedido 241.494 137.686
Programa de Eficiência Energética - PEE 109 114
Pesquisa & Desenvolvimento - P&D 4.597 455
Universalização do Serviço Publico de E/E 1.149.124 977.224
Outros 20.085 1.286
2.441.596 2.069.294
Reavaliação
INTANGÍVEL
Consolidado
30/9/2008 30/6/2008
Geração:
Servidões 191 - 191 451
Softw are 64 (17) 47 14
Distribuição:
Servidões 13.174 (38) 13.136 11.295
Softw are 12.573 (7.454) 5.119 2.782
Direito Uso Linha Telefonica - - - -
Comercialização:
Servidões 1 - 1 1
Softw are 71.746 (34.775) 36.971 649
Direito Uso Linha Telefonica 86 - 86 86
Administração:
Servidões 17 - 17 17
Softw are 24.968 (16.164) 8.804 9.053
Direito Uso Linha Telefonica 33 - 33 33
INTANGÍVEL EM CURSO
Geração
Softw are - - - 83
Distribuição
Servidões 3.631 - 3.631 4.176
Softw are 11.514 - 11.514 8.377
Comercialização
Softw are 2.740 - 2.740 683
Administração
Servidões - -
Softw are 26.980 - 26.980 2.475
Consolidado
30/9/2008 30/6/2008
CIRCULANTE
Suprimentodeenergiaelétrica:
Arapucel Indiavaí 82 7
Cemig 5.507 3.981
CiadeGeraçãodeEnergElétricaTiete 16.244 16.730
CHESF 21.637 16.449
CompanhiaEnergéticadeSãoPaulo- Cesp 11.592 8.651
Copel GeraçãoS.A. 11.772 8.739
DukeEnergy 3.579 2.352
Eletram 610 808
Eletrobrás 49.024 30.361
Eletronorte 16.893 8.581
Furnas 31.938 23.267
Global EnergiaElétrica 939 959
CâmaraCom. EnergiaElétrica- CCEE 7.859 4.171
Itamarati Norte 5.804 6.474
Rosal EnergiaS.A. 3.287 3.287
Apiacas EnergiaS.A. 1.380 2.063
EnerpeixeEnergiaS.A. 9.987 2.395
RiodoSangueEnergiaS.A. 433 1.696
SocibeEnergiaS.A. 1.884 1.857
IsamuIkedaEnergiaS.A. 1.720 2.234
PrimaveraEnergiaS.A. 450 1.278
RedeLajeadoEnergiaS.A. 23.213 2
Outras 33.558 19.868
Parcelamentos: -
Furnas (a) 47.066 58.432
306.458 224.642
Consolidado
30/9/2008 30/6/2008
Compradeenergiaelétrica:
Energialivre- CCEE(b) 20.669 16.483
Energianocurtoprazo- CCEE 13.215 508
33.884 16.991
Compradecom bustível
Petrobras 69.006 58.209
Encargosdeusodaredeelétrica:
CTEEP 6.646 5.531
Furnas 4.430 3.590
Chesf 1.984 1.787
Eletronorte 6.938 5.181
Eletrosul 1.675 1.124
Expansion 335 304
TSN 652 558
Novatrans 662 581
ETEO 235 194
Cemig 2.835 2.613
Copel TransmissãoS.A. 965 955
EATE 546 466
O NS 510 602
CEEE 565 502
STN 174 194
NTE 198 169
ENTE 288 240
ATE 632 485
ITE 218 239
O utras 1.040 1.382
31.528 26.697
Materiaiseserviços 131.014 120.558
Retençãocontratual 2.569 2.644
Total Circulante 574.459 449.741
NÃOCIRCULANTE:
Suprimentodeenergiaelétrica:
Energialivre- CCEE(a) 14.453 14.453
Total NãoCirculante 14.453 14.453
O débito consolidado no PAEX 130 meses (art.1º) está sendo pago regularmente
desde setembro de 2006 pela companhia e suas controladas cujo montante pago
pela companhia no trimestre findo em 30/9/2008 foi de R$ 1.372 (principal de
R$ 1.222 e encargos de R$149) e R$ 9.283 (principal R$ 8.270 e encargos de
R$ 1.013) no consolidado. Sobre o saldo devedor incidem juros mensais
equivalentes à variação da TJLP.
Companhia
3
0/0
9/2
008 30/06/2
0 0
8
Tributos P
rinc
ipa
l E
nca
rgos Total Tota
l
P
IS 300 38 338 470
COFIN S 2
.06
4 2
6 4 2
.32
8 3
.241
CSLL 608 78 686 954
Total 2
.97
2 3
8 0 3
.35
2 4
.665
Consolidado
3
0/0
9/2
008 3 0/0
6/2
0 0
8
Tributos P
rinc
ipa
l E
nca
rgos Total Tota
l
PIS 3
3.7
53 4.3
48 38.1
01 3
2.454
COFIN S 9
6.3
72 1
2.48
0 1
08.852 8
1.473
IRP
J 2
6.4
73 3.3
81 29.8
54 3
7.623
CSLL 1
0.7
35 1.3
71 12.1
06 4
6.402
PGFN 57 7 64 66
INSS 6.9
79 8
9 2 7.8
71 7.983
Total 1
74.3
6 9 2
2.4
79 1
96.8
4 8 2
06.0
0 1
O débito consolidado no PAEX 120 meses (art.8º) está sendo pago regularmente
desde setembro de 2006 pelas controladas cujo montante pago no trimestre findo
em 30/9/2008 foi de R$ 26336 (principal de R$ 21.637 e encargos de R$ 4.700).
Tr
ibu
tos Pr
incip
al Encar
g os Tot
a l Tot
a l
PIS 1
.4
74 3
35 1
.8
09 1
.8
16
COFINS 1
6.5
84 3
.77
3 2
0.3
57 2
0.5
12
Soma 1
8.0
58 4
.1
08 2
2.1
66 2
2.3
28
De
sve
rticaliz
ação (1
8.0
58) (4
.1
08) (2
2.1
66) (2
2.3
28)
Tot
a l - - - -
Consolid
ado
3
0/9
/20
08 3
0/6
/20
08
Tr
ibu
tos Pr
incip
al Encar
g os Tot
a l Tot
a l
PIS 6
8.0
97 1
5.1
47 8
3.2
44 8
6.0
48
COFINS 3
16.2
60 7
2.1
42 3
88.4
02 4
03.0
33
IRPJ 6
7.6
33 1
5.3
01 8
2.9
34 9
5.8
38
CSLL 2
3.3
78 5
.31
6 2
8.6
94 3
3.1
69
CPMF 8
.80
9 2
.02
7 1
0.8
36 1
0.8
44
PGFN 1
74.1
90 3
9.7
37 2
13.9
27 2
15.2
30
INSS 5
.67
4 1
.2
91 6
.96
5 7
.00
6
Soma 6
64.0
41 1
50.9
61 8
15.0
02 8
51.1
68
De
sve
rticaliz
ação (1
8.0
58) (4
.1
08) (2
2.1
66) (2
2.3
28)
Tot
a l 6
45.9
83 1
46.8
53 7
92.8
36 8
28.8
40
a. Composição:
Companhia
30/9/2008 30/6/2008
Principal Principal
Encargos Não Encargos Não
da Dívida Circulante Circulante da Dívida Circulante Circulante
Moeda nacional:
BNDES 831 21.851 185.677 794 21.128 191.319
Enermat 7.253 2.148 9.401 6.976 2.148 18.247
Capital de giro 6.396 136.610 100.000 316 85.000 100.000
Subtotal 14.480 160.609 295.078 8.086 108.276 309.566
Moeda estrangeira:
Bônus Perpétuos - - 1.100.722 - - 915.343
Subtotal - - 1.100.722 - - 915.343
Total de empréstimos 14.480 160.609 1.395.800 8.086 108.276 1.224.909
Consolidado
30/9/2008 30/6/2008
Principal Principal
Encargos Não Encargos Não
da Dívida Circulante Circulante da Dívida Circulante Circulante
Moeda nacional:
BNDES 931 32.984 197.741 1.054 44.685 232.756
Eletrobrás 104 62.499 532.478 23 49.649 450.155
Finame 45 1.401 4.953 74 1.511 32.750
Enermat 7.253 2.148 9.401 6.976 2.148 18.247
Capital de giro 29.229 600.618 789.407 14.309 421.659 662.641
Investimentos 2.446 26.992 103.137 2.142 17.994 112.134
Leasing 488 5.088 5.895 414 4.556 7.802
BASA - - - 1.754 6.089 6.780
FINEM - - - 136 6.713 27.627
FDE - 2.625 4.304 - 2.553 4.880
Subtotal 40.496 734.355 1.647.316 26.882 557.557 1.555.772
Moeda estrangeira:
Notes Units 841 - 69.299 2.068 - 57.628
BID 4.879 14.104 568.800 3.493 - 405.139
Tesouro Nacional 3.031 10.016 104.514 1.245 8.318 86.804
Bônus Perpétuos - - 1.100.722 - - 915.343
Capital de Giro 3.143 66.835 43.933 1.204 39.464 35.127
Subtotal 11.894 90.955 1.887.268 8.010 47.782 1.500.041
Total de empréstimos 52.390 825.310 3.534.584 34.892 605.339 3.055.813
Consolidado:
Moeda Nacional Moeda Estrangeira 30/9/2008 30/6/2008
A partir de 2009 79.325 56.928 136.253 237.699
2010 319.489 156.711 476.200 427.212
2011 295.621 160.594 456.215 397.681
2012 306.773 131.607 438.380 394.662
2013 180.058 73.506 253.564 198.112
2014 134.636 71.015 205.651 152.617
2015 76.150 43.731 119.881 79.408
2016 66.092 7.203 73.295 48.154
2017 41.077 - 41.077 18.352
2018 27.813 - 27.813 11.404
Após 2018 120.282 85.251 205.533 175.169
Subtotal 1.647.316 786.546 2.433.862 2.140.470
Companhia:
Moeda nacional
2. Capital de giro – diversos contratos com taxas de juros entre 1,50% a.a. e
8,08% a.a. acrescidas de CDI e com vencimento da última parcela ocorrendo em 29 de
dezembro de 2014.
Moeda Estrangeira
Consolidado:
Moeda nacional
Prazos de amortização:
•Subcréditos “B” e “C”: em 40 prestações trimestrais, com a seguinte
progressividade:
15% em 12 prestações trimestrais e sucessivas, cada uma no valor do
principal vincendo deste percentual, dividido pelo número dessas prestações
de amortização ainda não vencidas, vencendo-se a primeira em 15.12.2006 e
a última em 15.09.2009;
85% em 28 prestações trimestrais e sucessivas, cada uma no valor do
principal vincendo deste percentual, dividido pelo número dessas prestações
de amortização ainda não vencidas, vencendo-se a primeira em 15.12.2009 e
a última em 15.09.2016;
a. Programas Luz no Campo e Luz para Todos, com maior representatividade nas
controladas CELPA, CEMAT, CELTINS e ENERSUL, nos montantes de
R$ 173.576, R$ 319.758, R$ 31.981 e R$ 50.644, respectivamente em 30 de
setembro de 2.008, todos com prazo de carência de 24 meses e prazo de
amortização em 120 meses acrescidos de taxas de juros entre 6% a.a. e 7,18%
a.a., com amortização mensal.
4. Capital de giro
a.Captação com taxas de juros entre 1,21% a.a. e 8,08% a.a. acrescidas de CDI e
com vencimento da última parcela ocorrendo em 19/9/2018.
5. Investimentos:
Moeda estrangeira
1. As controladas Centrais Elétricas do Pará S.A. – CELPA e Centrais Elétricas
Matogrossenses S.A. - CEMAT, efetuaram uma emissão de US$ 100 milhões em
14 de fevereiro de 2006, sendo US$ 50 milhões de responsabilidade da CELPA e
US$ 50 milhões da CEMAT. As "Notes Units", assim definidas, terão prazo total
para liquidação de 6 anos, sendo 3 anos de carência e 3 anos para amortização
do principal. O custo da captação foi 9,5% ao ano, acrescido da variação cambial,
com pagamento de juros semestrais. Cabe acrescentar que o montante do
principal dessa operação foi protegido contra as oscilações da variação cambial,
por meio de instrumentos derivativos em reais.
ENERSUL: acordo estruturado em março de 1997, com taxas de juros que variam
de 6,20% a 8,20% a.a., mais taxa Libor acrescida de 0,81% a 0,88% a.a e
variação cambial. O vencimento da última parcela ocorrerá em 10/4/2024. A forma
de amortização é semestral.
Garantias
f. Condições restritivas
DEBÊNTURES
a) Composição:
Consolidado
30/9/2008 30/6/2008
Consolidado:
Moeda Nacional 30/9/2008 30/6/2008
A partir de 2009 - 13.419
2010 112.500 13.419
2011 112.500 13.431
Total 225.000 40.269
Moeda Nacional:
URTJLP - - 2.108 100,00
Total - - 2.108 100,00
Moeda Nacional:
URTJLP - - 2.108 3,25
IGP-M - - 62.799 96,75
CDI 355.635 100,00 - -
Total 355.635 100,00 64.907 100,00
Moeda/indexador Variação %
30/9/2008 30/6/2008
URTJLP (Unidade de Referência - Taxa de Juros de Longo Prazo) 0,06 0,06
CDI (Certificado de Depósito Interbancário) 3,12 2,74
IGP-M (Índice Geral de Preços do Mercado) 1,57 4,34
Consolidado:
Moeda nacional
Principal
Consolidado: Encargos Não
Moeda nacional da Dívida Circulante Circulante
Saldo em 30 de junho de 2008 9.119 15.519 40.269
Redução saldo da Investco (9.624) (14.960) (40.269)
Inclusão saldo da Enersul 14.050 112.500 225.000
Ingressos - - -
Encargos 4.394 - 875
Variações monetárias 221 1 666
Transferências - 1.541 (1.541)
Pagamentos (25) (2.101) -
Saldo em 30 de setembro de 2008 18.135 112.500 225.000
TAXAS REGULAMENTARES
Contingências passivas:
P ossível 18.181 15.760 45.167 79.108
a. As ações judiciais de natureza cível referem-se, de maneira geral, em sua
grande maioria, a discussões sobre o valor de contas de energia elétrica, em que o
consumidor requer a revisão ou o cancelamento da fatura; à cobrança de danos
materiais e morais pelo consumidor decorrentes da suspensão do fornecimento de
energia elétrica por falta de pagamento, por irregularidades nos medidores de
energia elétrica, ou decorrentes de variações na tensão elétrica ou de falta
momentânea de energia; bem como ações em que consumidores pretendem
devolução de valores, em razão do aumento das tarifas de energia determinado
pelas Portarias 38 e 45/86, do extinto Departamento Nacional de Águas e Energia
Elétrica – DNAEE, no período de congelamento de preços do Plano Cruzado.
OUTROS PASSIVOS
Circulante Não circulante
30/9/2008 30/6/2008 30/9/2008 30/6/2008
Consolidado
4.458 4.458
DESPESAS OPERACIONAIS
CFLO:
EEB:
CNEE:
CAIUÁ D:
CEMAT:
CELTINS:
CELPA
ENERSUL
a. Número de participantes/beneficiários:
Premissas atuariais
Taxa
Real Nominal
Taxa de desconto 6,00% a.a. 8,76% a.a.
Taxa de rendimento esperada s/ os ativos (investimentos) do plano 6,00% a.a. 8,76% a.a.
Taxa de crescimento salarial futuro 2,00% a.a. 4,65% a .a .
Taxa de reajuste de benefícios 0,00% a.a. 0,00% a.a.
Taxa de inflação esperada 0,00% a.a. 2,60% a.a.
Fator de capacidade (dos salários e benefícios) 0,98 0,98
Tábua de mortalidade IBGE 2006
Deliberação Confissãode
CVM371 dívida(*) Total
Controladas
f. Outras informações
g. Controlada Enersul
Benefícios pós-emprego
A companhia mantém atualmente os seguintes planos de suplementação de
aposentadorias e pensões em favor dos colaboradores e ex-colaboradores,
administrados pelas entidades a saber:
Fundação Enersul
A Fundação Enersul, entidade fechada de previdência privada, sem fins lucrativos, que
tem por finalidade gerir e administrar um conjunto de planos de benefícios
previdenciários em favor dos colaboradores e ex-colaboradores da Companhia,
através de dois planos de benefícios: o Plano de Benefícios I, do tipo “benefício
definido” e o Plano de Benefícios II, do tipo “contribuição definida”, convertido em
benefício definido quando da conversão em renda vitalícia.
INSTRUMENTOS FINANCEIROS
Superávit
CVM nº. 235, de 23 de março de 1995, a Companhia divulga a seguir informações
relativas a seus instrumentos financeiros.
Gerenciamento de Risco
Instrumentos Derivativos
Atualmente a contratação de instrumentos derivativos objetiva proteger a exposição
das obrigações da Companhia e de suas Controladas ao risco de mercado,
principalmente riscos de variação cambial que possam resultar em perda financeira.
Diferenci
Valor referencial Valor de custo al a
Objetivo de “hedge" de risco Indexado r Indexador
de mercado C ompanhia C o ntraparte Vencimento R eais US$ / IE NE C ompanhia C ontraparte C o ntábil M ercado
“Swap” B ID
Banco Societe Generalli 100% US$ IGP M +4,77% a 4,79% A go/09 a M ai/12 87.719 39.800 76.847 116.537 (39.690) (38.577)
Banco Itaú B BA S.A. 100% US$ IGP M +4,23% a 5,39% A go/09 a M ai/15 165.300 75.000 144.821 219.395 (74.574) (75.660)
Unibanco S.A . 100% US$ IGP M +4,60% A go/09 a M ai/15 77.140 35.000 67.166 101.713 (34.547) (33.094)
Banco J P M organ S.A. 100% US$ IGP M +4,49% A go/09 a M ai/15 66.120 30.000 58.677 87.027 (28.350) (29.855)
Total Total 396.279 179.800 347.511 524.672 (177.161) (177.186)
Unibanco S.A . 100% US$ IGP M +5,70% Fev/10 a Fev/12 106.760 50.000 95.714 148.155 (52.441) (50.165)
M erril Lynch 100% US$ IGP M +4,20% Fev/10 a Fev/12 106.905 50.000 95.714 142.937 (47.223) (45.844)
Total 213.665 100.000 191.428 291.092 (99.664) (96.009)
“Swap” C A P IT A L DE GIR O
Banco Safra S.A. IENE +5,20% CDI +2,0170 a 2,0425% Out/08 a Fev/10 80.000 4.922.470 95.334 86.338 8.996 7.200
80.000 4.922.470 95.334 86.338 8.996 7.200
“Swap” B ID
Banco Societe Generalli 100% US$ IGP M +4,77% a 4,79% Ago/09 a M ai/12 87.719 39.800 63.607 112.191 (48.584) (48.196)
Banco Itaú BBA S.A. 100% US$ IGP M +4,23% a 5,39% Ago/09 a M ai/15 165.300 75.000 119.867 209.554 (89.686) (100.725)
Unibanco S.A. 100% US$ IGP M +4,60% Ago/09 a M ai/15 77.140 35.000 55.780 97.173 (41.393) (40.904)
Banco J P M organ S.A. 100% US$ IGP M +4,49% Ago/09 a M ai/15 66.120 30.000 48.231 83.894 (35.663) (40.274)
Total Total 396.279 179.800 287.485 502.812 (215.327) (230.099)
Unibanco S.A. 100% US$ IGP M +5,70% Fev/10 a Fev/12 106.760 50.000 79.595 141.155 (61.560) (60.768)
M erril Lynch 100% US$ IGP M +4,20% Fev/10 a Fev/12 106.905 50.000 79.595 136.694 (57.099) (62.912)
Total 213.665 100.000 159.190 277.849 (118.659) (123.680)
Banco Safra S.A. IENE +5,20% CDI +2,0170 a 2,0425% Out/08 a Fev/10 80.000 4.922.470 75.829 83.218 (7.388) (9.020)
80.000 4.922.470 75.829 83.218 (7.388) (9.020)
CONSOLIDADO
Trimestre findoem Trimestre findoem
30 de setembrode 2008 30 de setembrode 2007
Derivativos ResultadoLíquido ResultadoLíquido
"Swap"
Notes Units
BID
Capital de Giro
Tesouro Nacional
Bônus Perpétuos
Os Bônus Perpétuos estão expostos a variação cambial e a atualização pela taxa pré-
fixada de 11,125% (pagos trimestralmente), conforme comentado na nota explicativa 21,
esses Bônus não possuem vencimento, sendo que sua liquidação poderá ocorrer a partir
de abril de 2012 por opção da Companhia.
A referida perda não produziu qualquer efeito no fluxo de caixa da Companhia até 30 de
setembro de 2008, ou seja, não incorreu em aumento da dívida que pudesse gerar
obrigações a liquidar até abril de 2012, principalmente pela característica do Bônus
Perpétuos.
O artigo 86, da Lei nº. 10.833, de 29 de dezembro de 2003, que altera o art. 8º. da
Lei nº. 8.631, de 4 de março de 1993, estabeleceu que o Fundo da CCC assumisse
esse ônus, na sua integralidade, no ano de 2004 e parcialmente durante os anos de
2005 a 2008. O ofício circular nº 073/2006-SFF/ANEEL definiu o critério de apuração
do referido crédito a ser ressarcido ao Fundo da CCC.
FATO RELEVANTE
COMPANHIA
CONTROLADA - ENERSUL
* * *