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Planejamento e Demonstração de Resultados do Escritório Regional Abcont

Objetivos gerais
Desenvolver as atividades da Associação Brasileira de Contribuintes - ABCONT na região abrangida pelo escritório.

Segmentação
Identificar quais os segmentos que predominam na região nas empresas de pequeno e médio porte

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Ações de Marketing

Institucional

Assessoria de imprensa

Mailing

Palestras e afins

Pesquisas de mercado

Pesquisa de satisfação de clientes

Campanhas publicitárias

Ações do Comercial
Relatório metodológico comercial

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Investimentos

Ações VALOR

Impressão da papelaria da entidade (cartões, pastas e cartazes) R$ 500.00

Custos iniciais para implantação da representação no Escritório R$ 500.00
Evento de inauguração (valor que pode ser aumentado ou reduzido conforme patrocínios obtidos) R$ 2,000.00

Total R$ 3,000.00

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Folha de pagamento e serviços terceirizados

Equipe VALOR

Secretária (pode ser compartilhada com o escritório) R$ 500.00

Consultor externo R$ 2,000.00
Executivo R$ -

Total R$ 2,500.00

Outros custos fixos mensais

DESPESAS/CUSTOS Valores

Marketing R$ -
Manutenção e limpeza R$ - Compartilhado com o escritório
Viagens/Estadas R$ 1,500.00
Seleção e Treinamento R$ -
Energia R$ - Compartilhado com o escritório
Telefones fixos R$ 100.00 Compartilhado com o escritório
Juros e Tarifas bancárias R$ -
Material escritório R$ 50.00 Compartilhado com o escritório
Aluguel R$ - Compartilhado com o escritório
Entidade de classe R$ -
Seguros R$ -
Condomínio R$ -
Internet/Site R$ -
Finaciamentos R$ -
Assinaturas eletrônicas R$ -
Combustível R$ 500.00
Serviços de entrega e Correios R$ 50.00
Xerox R$ 30.00
Água R$ - Compartilhado com o escritório
Vale Trasporte
Escritório contabilidade R$ 300.00 Compartilhado com o escritório
Diversos R$ 300.00

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Total R$ 2,830.00

Receitas exclusivas da entidade sem contar os benefícios indiretos obtidos pelo Escritório

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Segmentos VALOR

Comissão de associados (ao valor médio de R$ 300,00 por associados e considerando 30 por mês) R$ 9,000.00
Patrocínio e ingressos de eventos R$ 2,000.00
Honorários de ações coletivas - futuro

Total R$ 11,000.00

Demonstração de resultados operacional

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO Valor % S/ FATUR.

Receita Bruta (Faturamento) R$ 11,000.00 100.00%
(-) PIS R$ 16.25 0.15%
(-)COFINS R$ - 0.00%
(-)CSL R$ - 0.00%
(-)IRPJ R$ - 0.00%
(-)ISS R$ - 0.00%
(-)Super Simples
(-)Outros tributos (Alvará etc) R$ 154.18 1.40%
SOMA R$ 170.43
(=)Receita Líquida R$ 10,829.57 98.45%
(-)Custos fixos R$ 2,830.00 25.73%
SOMA R$ 2,830.00
(=)Lucro Bruto R$ 7,999.57 72.72%
(-)Despesas com pessoal incluindo FGTS R$ 2,700.00 24.55%
(-)Contribuições Previdenciárias e Sociais (Folha) R$ 875.00 7.95%
(-)Provisão 13º/férias e encargos R$ 297.92 2.71%
(-)Outros Custos R$ - 0.00%
(-)Custo fixo cumprimento obrigações tributárias acessórias R$ - 0.00%
SOMA R$ 3,872.92
(=)Lucro Líquido R$ 4,126.65 37.52%
(-) IRPJ (ajustes)
(-) CSLL (ajustes)
(=)Lucro Líquido final 4,126.65 37.52%
Total de Tributos 170.43 1.55%
Rentabilidade R$ 1.38 137.56%
Ponto de Equilíbrio R$ 8,043.50

ALIQUOTAS

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PIS 0.65%
COFINS 0.00%
IRPJ 0.00%
C.SOCIAL 0.00%
ISS 0.00%
FGTS FOLHA DE PAGAMENTO 8.00%
INSS empregador FOLHA DE PAGAMENTO 20.00%

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DEMOSTRATIVO DE CUSTO DE FUNCIONÁRIO

Custo Funcionário:

Salário Men R$ 350.00

INSS - Emp R$ 97.30 1

FGTS: R$ 29.75 1
13º - 01/12 R$ 29.17
Férias - 01/ R$ 29.17 R$ 29.17
1/3 - Férias R$ 9.72 R$ 9.72
INSS - Féri R$ 18.92 R$ 18.92
FGTS - Féri R$ 5.78 R$ 5.78
Vale TranspoR$ 52.60

Total............R$ 622.41 R$ 63.59

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