CONHECIMENTOS

BANCÁRIOS

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1 CONHECIMENTOS BANCÁRIOS.
1. Estrutura do Sistema Financeiro Nacional.
1.1 Conselho Monetário Nacional. 1.2 Banco Central do Brasil. 1.3 COPOM –
Comitê de Política Monetária. 1.4 Comissão de Valores Mobiliários. 1.5 Conselho
de Recursos do Sistema Financeiro Nacional. 1.6 Bancos múltiplos; bancos
comerciais; caixas econômicas; cooperativas de crédito; bancos comerciais
cooperativos; administradoras de consórcios; corretoras de câmbio; bancos de
investimento; bancos de desenvolvimento; sociedades de crédito,
financiamento e investimento; sociedades de arrendamento mercantil;
sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários; sociedades distribuidoras
de títulos e valores mobiliários; sociedades de crédito imobiliário; associações
de poupança e empréstimo. 1.7 BNDES – Banco Nacional de Desenvolvimento
Econômico e Social. Agências de Fomento.
2. Sociedades de fomento mercantil ( factoring ).
3. Sociedades administradoras de cartões de crédito.
4. Produtos e serviços financeiros. 4.1 Depósitos e transferências. 4.2 Letras de
câmbio. 4.3 Cobrança e pagamento de títulos e carnês. 4.4 Transferências
automáticas de fundos. 4.5 Cartões de crédito e débito. 4.6 Arrecadação de
tributos e tarifas públicas. 4.7 Crédito rotativo. 4.8 Descontos de títulos. 4.9
Financiamento de capital de giro. 4.10 Leasing : tipos, funcionamento, bens.
4.11 Financiamento de capital fixo. 4.12 Crédito direto ao consumidor. 4.13
Crédito rural. 4.14 Cadernetas de poupança. 4.15 Cartões de crédito. 4.16
Títulos de capitalização. 4.17 Planos de aposentadoria e pensão privados. 4.18
Planos de seguros. 4.19 Abertura e movimentação de contas: documentos
básicos. 4.20 Pessoa física e pessoa jurídica: capacidade e incapacidade civil,
representação e domicílio. 4.21 Tipos de sociedade: em nome coletivo, por
quotas de responsabilidade limitada, anônimas, firma individual ou empresária.
4.22 Documentos comerciais e títulos de crédito: nota promissória, duplicata,
fatura. 4.23 Cheque: requisitos essenciais, circulação, endosso, cruzamento e
compensação. 4.24 Sistema de Pagamento Brasileiro.
5. Mercado de capitais. 5.1 Ações: características e direitos. 5.2 Debêntures. 5.3
Notas promissórias comerciais. 5.4 Diferenças entre companhias abertas e
fechadas. 5.5 Funcionamento do mercado à vista de ações. 5.6 Mercado de
balcão. 5.7 Operações com ouro.
6. Mercado de câmbio. 6.1 Instituições autorizadas a operar. 6.2 Operações
básicas. 6.3 Características dos contratos de câmbio. 6.4 Taxas de câmbio. 6.5
Remessas.
7. Garantias do Sistema Financeiro Nacional. 7.1 Aval; fiança; penhor mercantil;
alienação fiduciária; hipoteca; fianças bancárias; Fundo Garantidor de Crédito
(FGC).
8. Crime de lavagem de dinheiro. 8.1 Conceito e etapas. 8.2 Prevenção e
combate ao crime de lavagem de dinheiro: Lei nº 9.613/1998, Circular Bacen
3.461/2009 e Carta-Circular Bacen 3.542/2012.
9. COAF – Conselho de Controle de Atividades Financeiras.
10. Autorregulação Bancária.
 Estrutura e funções

Sistema Financeiro Nacional

Sistema é um conjunto de elementos interconectados, de modo a
formar um todo organizado.
Todo sistema possui um objetivo geral a ser atingido.
O sistema é um conjunto de componentes e as relações entre eles.
Financeiro é o conjunto de recursos disponíveis circulantes em
espécie que serão usados em transações e negócios com
transferência e circulação de dinheiro.
O aspecto fianceiro é representado por dinheiro e por
instrumentos financeiros que se transformarão em dinheiro ou que
exigirão dinheiro para sua liquidação.
 SFN

É o conjunto de instituições ligadas às atividades econômicas dentro

do país de modo a manter a máquina do governo funcionando,
acompanhando e coordenando todas as atividades financeiras que
acontecem no Brasil.
O SFN controla e normatiza a intermediação financeira.

Processo pelo qual as pessoas que estão

com sobra de dinheiro, transferem esses
recursos para aqueles que estejam com falta
de dinheiro, por meio de instituições
financeiras.
Intermediação financeira:

Captação junto aos poupadores = operação passiva - depósito a vista, poupança

e depósito a prazo.
Operação de crédito junto aos tomadores = operação ativa - empréstimo,
financiamento e investimento.
 capta
superavitário

Intermediação

Aplica, investe e
empresta

Deficitário
 SFN

Capta
Aplica

Poupador Tomador
A área normativa/supervisora se responsabiliza por fazer regras para
que se definam parâmetros para a operacionalização da
intermediação financeira e também supervisiona o funcionamento de
instituições que executam as atividades de intermediação monetária.
É composto pelos órgãos normativos e pelas entidades supervisoras.
 Dizem “O QUE”
será feiro SFN

ÓRGÃOS CMN CNSP CNPC

ENTIDADES BACEN CVM SUSEP PREVIC

Dizem “COMO”
Será feito
A área operativa do SFN é formada pelas instituições financeiras
públicas e privadas que atuam no mercado colocando a “mão na
massa”; este subsistema torna possível que as regras de transferência
de recursos definidas pelo subsistema normativo/supervisor sejam
possíveis, são denominados de intermediadores financeiros.
Atualmente o sistema financeiro nacional é composto por órgãos
normativos, por entidades supervisoras e por fim, pelos
operadores do sistema.
 CMN Adm. Direta
Direito
público

Órgãos
Normativos

CNPC CNSP
a) Orgãos Normativos
-CMN Conselho Monetário Nacional
-CNSP Conselho Nacional de Seguros Privados
-CNPC Conselho Nacional de Previdência Complementar
 Adm. Indireta
BACEN Direito público

CVM Supervisores SUSEP

PREVIC
b) Entidades Supervisores
-Bacen Banco Central
-CVM Comissão de Valores Mobiliários
-SUSEP Superintendência de Seguros privados
-PREVIC Superintendência Nacional de Previdência Complementar
Os entes supervisores do SFN são autarquias da administração
indireta e de direito público.
c) Operadores
-Bancos em geral
-Sociedades de arrendamento mercantil
-Cooperativas de crédito
-Bolsa de valores
-Corretoras de títulos
-Distribuidoras de títulos
Direito privado
-Seguradoras
-Sociedades de capitalização
-Entidades de previdência complementar
 Orientado

Abrir conta Normatizado/

corrente/empréstimos fiscalizado
 Orientado

Aplicar no
mercado Normatizado/fiscalizado
 Orientado

Fazer um
seguro Normatizado/fiscalizado
CNPC Orientada
Conselho Nacional de
previdência complementar

Fazer um Normatizado/
fundo de fiscalizado
pensão
A Constiuição Federal no art. 192 estabelece o seguinte sobre o SFN:

“O sistema financeiro nacional, estruturado de forma a

promover o desenvolvimento equilibrado do País e a
servir aos interesses da coletividade, em todas as partes
que o compõem, abrangendo as cooperativas de crédito,
será regulado por leis complementares que disporão,
inclusive, sobre a participação do capital estrangeiro nas
instituições que o integram."
A lei que trata do Sistema Financeiro Nacional é a Lei 4.595 de 1964.

Esta Lei dispõe sobre a política e as instituições monetárias, bancárias

e creditícias, e cria o Conselho Monetário Nacional.
São consideradas instituições financeiras as pessoas jurídicas, públicas
ou privadas, que tenham como atividade principal ou acessória a
coleta, a intermediação ou a aplicação de recursos financeiros próprios
ou de terceiros, em moeda nacional ou estrangeira, e a custódia de
valor de propriedade de terceiros.
Para os efeitos da Lei que trata do SFN e da legislação em vigor, equiparam-se às
instituições financeiras as pessoas físicas que exerçam qualquer das atividades
do SFN, de forma permanente ou eventual.

Por exemplo pessoas físicas que exerçam, por conta própria ou de

terceiros, atividade relacionada com a compra e venda de ações e
outros quaisquer títulos.
Dentre as instituições relacionadas, destacam-se as instituições
financeiras:

➢Monetárias ou bancárias.
➢Não monetárias ou não bancárias.
Instituições financeiras monetárias
São as instituições que podem captar recursos por meio de depósito em conta
corrente.

Depósitos a vista
Tipos de instituições monetárias:

✓ Bancos comerciais;
✓ Caixa econômica;
✓ Bancos múltiplos com carteira comercial; Tem
correntista
✓ Cooperativas de créditos;
✓ Bancos cooperativos.
Elas têm como característica principal o poder de criar dinheiro
(moeda escritural) pela diferença entre o total captado e o total
aplicado, emprestado.
Moeda Escritural é um meio de pagamento não constituído de papel-moeda
(dinheiro) ou pelas moedas metálicas divisionárias emitidas pelo Banco
Central e em poder do público.
Esta relacionada com os depósitos à vista disponível no sistema bancário
depositado por um cliente e repassado para outras pessoas, criando assim
um efeito multiplicador bancário, sobre um dinheiro que, normalmente, não
existe fisicamente, o repasse é por meio de crédito em conta ou crédito em
cartões.

Ela é movimentada principalmente por depósitos e

transferências eletrônicas entre contas bancárias, por meio
de cheques e de cartões de crédito e débito. na prática o
dinheiro
 Banco
Depositam
Dá crédito de
1.000.000
5.000.000

Criado
Tem crédito de
O efeito multiplicador Gastam comércio
5.000.000 no
bancário Banco
Instituições financeiras não monetárias

São instituições que não podem captar dinheiro a vista.

Não podem gerar moeda escritural com sua intermediação.
▪Tipos de instituições não monetárias:
Agência de fomento
Associação de poupança e empréstimo
Banco de câmbio
Banco de desenvolvimento
Banco de investimento Fiscalizadas pelo Bacen

Companhia hipotecária
Cooperativa central de crédito
Sociedade de crédito, financiamento e investimento
Sociedade de crédito imobiliário
No SFN existem também os intermediários ou auxiliares financeiros, que
também estão sob a supervisão do BCB e são considerados instituições
financeiras, embora não captem recursos diretamente dos poupadores.

Instituições financeiras
auxiliares
São elas:

✓Administradoras de consórcio
Fiscalizadas pelo Bacen
✓Sociedade de arrendamento mercantil
✓Sociedade corretora de câmbio
✓Sociedade corretora de títulos e valores mobiliários
✓Sociedade distribuidora de títulos e valores mobiliários:
As instituições financeiras somente podem funcionar no Brasil após
autorização do BACEN.

Quando for instituição Estrangeira o

funcionamento deve ser autorizado por
decreto pelo Presidente da República (Chefe
do executivo).
 ATENÇÃO
As factoring – Sociedades de Fomento Mercantil – não são instituições
financeiras.

São prestadoras de
serviços financeiros

Não são fiscalizadas pelo

Bacen
 MERCADO
BANCÁRIO

MERCADO DE
BACEN
CRÉDITOS

MERCADO
CMN
CAMBIAL

MERCADO DE
CVM
CAPITAL
 SEGURADORAS

CNSP SUSEP CAPITALIZADORAS

PREVIDÊNCIA
ABERTA
 PREVIDÊNCIA
CNPC PREVIC
FECHADA
CMN Delibera/
Normatiza/
Decide

O que
Bacen

Normatiza, supervisiona e fiscaliza COMO IF

IF
Não
bancária
Bancária
RESOLUÇÃO Nº 3.919 - BACEN
Altera e consolida as normas sobre cobrança de tarifas por parte das instituições
financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e dá outras
providências.
O Banco Central do Brasil, na forma do art. 9º da Lei nº 4.595, de 31 de
dezembro de 1964, torna público que o Conselho Monetário Nacional, em
sessão realizada em 25 de novembro de 2010, com base nos arts. 3º, inciso V, e
4º, incisos VI, VIII e IX, da referida lei, R E S O L V E U :
Agentes especiais do SFN

I - BNDES
II - BB
III - CEF São entidades públicas de direito
IV - BASA privado
V - BNB
Como operadores especiais são responsáveis por algumas
atribuições do Governo Federal atuando como instrumento de
política monetária e integram o sistema normativo.

Como bancos comerciais e de

desenvolvimento fazem parte do
subsistema de intermediação, de caráter
operativo.
QUESTÕES DE PROVA
1. (FUNDATEC/BRDE/Analista de projetos/2015) São entidades normativas do
Sistema Financeiro Nacional:
a) Conselho Monetário Nacional, Banco Central do Brasil, Superintendência de
Seguros Privados e Superintendência Nacional de Previdência Complementar.
b) Conselho Monetário Nacional, Banco Central do Brasil e Comissão de
Valores Mobiliários.
c) Conselho Monetário Nacional, Conselho Nacional de Seguros Privados e
Conselho Nacional de Previdência Complementar.
d) Conselho Monetário Nacional, Banco Central do Brasil, BNDES, Banco do
Brasil e Caixa Econômica Federal.
e) Conselho Monetário Nacional, Banco Central e Casa da Moeda.
2. (CESGRANRIO/BB/Escriturário/2015) Admita que um empresário brasileiro,
acionista majoritário de uma empresa em situação pré-falimentar, venha a ser
acusado pelos acionistas minoritários de uso de informação privilegiada e
manipulação de preços das ações negociadas na Bolsa de Valores, Mercadorias
e Futuros de São Paulo (BM&F Bovespa).
O órgão responsável pelo eventual julgamento do processo administrativo
contra o empresário é o(a)
a) Conselho Administrativo de Defesa Econômica (Cade)
b) Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros de São Paulo (BM&F Bovespa)
c) Supremo Tribunal Federal (STF)
d) Supremo Tribunal de Justiça (STJ)
e) Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
3. (INAZ DO PARÁ/DPE-PR/Economista/2017) O sistema financeiro nacional
é dividido em dois subsistemas: Normativo e Intermediação Financeira.
Assinale a alternativa que apresente os componentes do Sistema
Normativo.
a) Banco do Brasil, Bancos Comerciais e Sistema Financeiro de Habitação.
b) Conselho Monetário Nacional, Banco Central do Brasil e Comissão de
Valores Mobiliários.
c) Bancos de Desenvolvimento, Bancos de Investimentos e Companhias de
Crédito e, Financiamento e Investimento.
d) Instituições Auxiliares, Sociedade de Arrendamento Mercantil e
Sociedades Corretoras e Distribuidoras.
e) Casa da Moeda, Caixa Econômica e Comissão de Valores Mobiliários.
4. (EXATUS/BANPARÁ/Contador/2015) É o órgão responsável por expedir
diretrizes gerais para o bom funcionamento do SFN. E Integram este órgão: o
Ministro da Fazenda (Presidente), o Ministro do Planejamento, Orçamento e
Gestão e o Presidente do Banco Central do Brasil. Dentre suas funções estão:
adaptar o volume dos meios de pagamento às reais necessidades da economia;
regular o valor interno e externo da moeda e o equilíbrio do balanço de
pagamentos; orientar a aplicação dos recursos das instituições financeiras;
propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros;
zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras; coordenar as políticas
monetária, creditícia, orçamentária e da dívida pública interna e externa:
a) CMN - Conselho Monetário Nacional.
b) BMF - Bolsa de Mercadorias e Futuros.
c) CVM - Comissão de Valores Mobiliários.
d) BACEN - Banco Central do Brasil.
e) CEF - Caixa Econômica Federal.
5. (FGV/BNB/Analista bancário/2014) O Sistema Financeiro Nacional (SFN) é composto por um
conjunto de instituições que se dedica a manter o fluxo de recursos entre unidades
superavitárias (poupadoras) e unidades deficitárias (tomadoras / investidoras). O SFN mantém
a ordem no mercado financeiro por meio de normas e procedimentos. O SFN é composto por
um sistema normativo, além dos agentes que o operam, tais como instituições (especiais e
auxiliares) e intermediários financeiros – monetários e não monetários. Considerando as
diferenças entre esses agentes, é correto afirmar que:
a) intermediários financeiros captam recursos junto ao público e investem na Bolsa de Valores;
as instituições auxiliares, embora também captem junto ao público, investem no mercado
imobiliário;
b) intermediários financeiros monetários captam recursos junto ao público e emprestam esses
recursos, criando moeda escritural; as instituições auxiliares colocam em contato poupadores
e investidores e não criam moeda escritural;
c) intermediários financeiros monetários captam recursos junto ao público e emprestam esses
recursos, criando moeda escritural; as instituições auxiliares colocam em contato poupadores
e investidores, criando também moeda escritural;
d) intermediários financeiros não monetários captam depósitos à vista e as instituições
especiais não captam depósitos à vista;
e) instituições especiais fazem empréstimos especiais, enquanto as instituições auxiliares
auxiliam o Banco Central a regular o sistema.
6. (FGV/BNB/Analista bancário/2014) O Sistema normativo é composto pelas
entidades que regulam e fiscalizam o funcionamento do Sistema Financeiro
Nacional. Por esse motivo estão no topo do organograma, ou seja, as outras
instituições têm que, obrigatoriamente, acatar as decisões do sistema normativo.
Entre as entidades que compõem o Sistema Normativo, encontram-se:
a) sociedades corretivas e distribuidoras;
b) bancos múltiplos e de investimento;
c) Banco do Brasil e Caixa Econômica Federal;
d) Conselho Monetário Nacional e Banco Central do Brasil;
e) Bolsa de Valores e Comissão de Valores Mobiliários (CVM).
7. (INAZ DO PARÁ/BANPARÁ/Técnico bancário/2014) É um órgão deliberativo
máximo do Sistema Financeiro Nacional.
a) Banco Central do Brasil
b) Conselho Monetário Nacional
c) Comissão de Valores mobiliários
d) Conselho Nacional de Seguros Privados
e) Banco do Brasil
8. (FCC/BB/Escriturário/2011) O Sistema Financeiro Nacional tem na sua
composição, como entidade supervisora,
a) a Caixa Econômica Federal.
b) o Banco Central do Brasil.
c) o Banco da Amazônia.
d) o Banco do Nordeste.
e) o Banco do Brasil.
9. (CESGRANRIO/Banco da Amazônia/Técnico bancário/2013) O Sistema
Financeiro Nacional, em todas as partes que o compõem, foi estruturado de
forma a promover o desenvolvimento equilibrado do país e a servir aos
interesses da coletividade. Em relação à sua composição, o Sistema Financeiro
Nacional pode ser divido em
a) organizações governamentais, instituições públicas e instituições financeiras.
b) instituições financeiras, instituições filantrópicas e entidades operadoras.
c) órgãos normativos, entidades supervisoras e operadores.
d) instituições públicas, organizações não governamentais e instituições privadas.
e) órgãos fiscalizadores, entidades supervisoras e organizações governamentais.
10. (CESGRANRIO/BB/Escriturário/2015) O SFN é composto por um conjunto
de órgãos e instituições que regulamenta, supervisiona e realiza operações
necessárias à circulação de moeda e de crédito na economia. São órgãos
normativos do Sistema Financeiro Nacional:
a) Conselho Monetário Nacional; Conselho Nacional de Seguros Privados;
Comitê de Política Monetária (Copom)
b) Conselho Nacional de Seguros Privados; Banco Central do Brasil; Conselho
Monetário Nacional
c) Superintendência de Seguros Privados; Comitê de Política Monetária
(Copom); Conselho Federal de Valores Mobiliários
d) Banco Central do Brasil; Comissão de Valores Mobiliários; Conselho
Monetário Nacional
e) Conselho Nacional de Seguros Privados; Conselho Nacional de Previdência
Complementar; Conselho Monetário Nacional
11. (CESGRANRIO/BANCO DA AMAZÔNIA/Técnico Bancário/2015) A(s)
instituição(ões) auxiliar(es) que faz(em) parte do sistema financeiro nacional e
que, dentre outras atividades, administra(m) carteiras e custodia(m) valores
mobiliários é(são)
a) as sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários
b) os bancos comerciais
c) o Banco Central do Brasil
d) a comissão de valores mobiliários – CVM
e) as sociedades de crédito imobiliário
12. (CESGRANRIO/BB/Escriturário/2015) A Comissão de Valores Mobiliários
(CVM) é um órgão que regula e fiscaliza o mercado de capitais no Brasil, sendo
a) subordinada ao Banco Central do Brasil
b) subordinada ao Banco do Brasil
c) subordinada à Bolsa de Valores de São Paulo (BOVESPA)
d) independente do poder público
e) vinculada ao poder executivo (Ministério da Fazenda)
13. (FCC/BANRISUL/Escriturário/2019) Como parte da missão de assegurar que o
sistema financeiro seja sólido e eficiente, a autorização para funcionamento de
instituições financeiras controladas por capitais nacionais é concedida
a) pelo Conselho Monetário Nacional.
b) pela Comissão de Valores Mobiliários.
c) pela Presidência da República.
d) pelo Banco Central do Brasil.
e) pelo Senado Federal.
14. (FCC/BANRISUL/Escriturário/2019) A Comissão de Valores Mobiliários (CVM)
é uma entidade autárquica em regime especial, vinculada ao Ministério da
Fazenda, que tem o objetivo de fiscalizar, normatizar, disciplinar e desenvolver o
mercado de valores mobiliários no Brasil. Para tanto, o seu mandato legal
contempla
a) proteger as instituições financeiras intermediárias.
b) assegurar o sigilo das informações sobre os valores mobiliários negociados e as
companhias que os tenham emitido.
c) estimular a formação de poupança e a sua aplicação em títulos do Tesouro
Nacional.
d) estimular as aplicações permanentes em ações do capital social de companhias
abertas sob controle público.
e) evitar modalidades de manipulação destinadas a criar condições artificiais de
negociação no mercado de valores mobiliários.
15. (FCC/BANRISUL/Escriturário/2019) O gerenciamento do meio circulante para
garantir, à população, o fornecimento adequado de dinheiro em espécie é
competência
a) da Casa da Moeda do Brasil.
b) do Sistema de Pagamentos Brasileiro.
c) do Banco Central do Brasil.
d) da Federação Brasileira de Bancos (Febraban).
e) da Secretaria do Tesouro Nacional.
17. (FADESP/BANPARÁ/Técnico bancário/2018) De acordo com a subdivisão do Sistema Financeiro Nacional (SFN) em
entidades normativas, supervisoras e operacionais, pode-se afirmar que:
a) funcionam como entidades normativas: o Banco Central do Brasil (BCB), a Comissão de Valores Mobiliários (CVM), a
Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Superintendência Nacional de Previdência Complementar (PREVIC).
b) funcionam como entidades supervisoras: o Conselho Monetário Nacional (CMN), o Conselho Nacional de Seguros
Privados (CNSP) e o Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC).
c) funcionam como entidades operacionais: Agências de Fomento, Associações de Poupança e Empréstimo, Bancos de
Câmbio, Bancos de Desenvolvimento, Bancos de Investimento, Companhias Hipotecárias, Cooperativas Centrais de
Crédito, Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento, Sociedades de Crédito Imobiliário e Sociedades de
Crédito ao Microempreendedor.
d) funcionam como entidades supervisoras: entidades operadoras auxiliares, administradores de mercados organizados
de valores mobiliários, como os de Bolsa, de Mercadorias e Futuros e de Balcão Organizado, as companhias
seguradoras, as sociedades de capitalização, as entidades abertas de previdência complementar e os fundos de pensão.
e) funcionam como entidades operacionais o Banco Central do Brasil (BCB), a Comissão de Valores Mobiliários (CVM), a
Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Superintendência Nacional de Previdência Complementar – PREVIC.
Gabarito:

1 C, 2 E, 3 B, 4 A, 5 B, 6 D, 7 B, 8 B, 9 C, 10 E, 11 A, 12 E, 13 D, 14 E, 15 C, 16 A, 17
C.