Boletim Técnico

Crédito Presumido do ICMS

Produto : Microsiga Protheus Livros Fiscais Versão 10 Data da publicação : 21/03/13

País(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos

Chamado : TFLYRV/ TGJAXY/ TFLKCO

Esta melhoria depende de execução do update de base UPDFIS conforme

Procedimentos para Implementação.

Implementada na Apuração de ICMS (MATA953) um tratamento para o tipo de crédito presumido do ICMS,
onde é possível através de cadastro de TES (MATA080), definir o percentual do crédito presumido e também
definir a forma do cálculo do crédito presumido, atendendo assim, de forma genérica, o cálculo dos diversos
tipos de crédito presumidos do ICMS previstos na legislação.

Procedimentos para Implementação

Para viabilizar essa melhoria, é necessário aplicar o pacote de atualizações (Patch) deste chamado.

Antes de executar o compatibilizador UPDFIS é imprescindível:

a) Realizar o backup da base de dados do produto que será executado o compatibilizador (diretório
\PROTHEUS_DATA\DATA) e dos dicionários de dados SXs (diretório \PROTHEUS_DATA\SYSTEM).
b) Os diretórios acima mencionados correspondem à instalação padrão do Protheus, portanto, devem ser
alterados conforme o produto instalado na empresa.
c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usuário deve estar utilizando o
sistema.
d) Se os dicionários de dados possuírem índices personalizados (criados pelo usuário), antes de executar o
compatibilizador, certifique-se de que estão identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite
criar índices, irá adicioná-los a partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poderá sobrescrever
índices personalizados, caso não estejam identificados pelo nickname.
e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de
Banco de Dados (DBA) ou equivalente!

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A ativação indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre

tabelas no banco de dados. Portanto, antes de utilizá-la, observe atentamente os procedimentos a
seguir:

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a

opção Integridade/Verificação (APCFG60A).
ii. Se não há Integridade Referencial ativa, são relacionadas em uma nova janela todas as
empresas e filiais cadastradas para o sistema e nenhuma delas estará selecionada. Neste caso,
E SOMENTE NESTE, não é necessário qualquer outro procedimento de ativação ou
desativação de integridade, basta finalizar a verificação e aplicar normalmente o
compatibilizador, conforme instruções.
iii. Se há Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, é exibida uma mensagem
na janela Verificação de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a
verificação seja concluída, ou;
iv. Se há Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que não na sua totalidade, são
relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e,
somente, a(s) que possui(em) integridade está(arão) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s)
e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada e reserve esta anotação para posterior consulta
na reativação (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework para informações quanto a um
arquivo que contém essa informação).
v. Nestes casos descritos nos itens “iii” ou “iv”, E SOMENTE NESTES CASOS, é necessário
desativar tal integridade, selecionando a opção Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme
instruções.
vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE
tiver sido desativada, através da opção Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em
mãos as informações da(s) empresa(s) e/ou filial(is) que possuía(m) ativação da integridade,
selecione-a(s) novamente e confirme a ativação.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DÚVIDAS!

1. Em Microsiga Protheus TOTVS Smart Client, digite U_UPDSIGAFIS no campo Programa Inicial.

Para a correta atualização do dicionário de dados, certifique-se que a data do compatibilizador seja igual
ou superior a 01/03/2013.
2. Clique em OK para continuar.

3. Após a confirmação é exibida uma tela para a seleção da empresa em que o dicionário de dados será
modificado. Selecione o programa U_UPDSIGAFIS.

4. Ao confirmar é exibida uma mensagem de advertência sobre o backup e a necessidade de sua execução
em modo exclusivo.

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5. Clique em Processar para iniciar o processamento. O primeiro passo da execução é a preparação dos
arquivos.
É apresentada uma mensagem explicativa na tela.

6. Em seguida, é exibida a janela Atualização concluída com o histórico (log) de todas as atualizações
processadas. Nesse log de atualização são apresentados somente os campos atualizados pelo
programa. O compatibilizador cria os campos que ainda não existem no dicionário de dados.

7. Clique em Gravar para salvar o histórico (log) apresentado.

8. Clique em OK para encerrar o processamento.

Atualizações do compatibilizador

1. Criação de Campos no arquivo SX3 – Campos:

 Tabela SF4 - Tipos de Entrada e Saída

Campo F4_TPCPRES
Tipo Caracter
Tamanho 1
Decimal 0
Formato @!
Título Tp Cred Pres
Descrição Tipo de Crédito Presumido
C=Cred.Tot.oper.
Opções
R=Cred.BC ICMS C/R
Disponíveis
F=Tot.Oper.Lim.Fret.
Tipo do Crédito Presumido do ICMS. Este campo será utilizado
para definir a forma de cálculo do crédito presumido do ICMS,
utilizado em conjunto com o campo “Crd.Pres.”, onde deve ser
informado o percentual de crédito. Opções disponíveis:
Help C=Crédito Sobre total da operação;
R=Crédito Sobre Base de Cálculo do ICMS, com redução no
valor da operação.
F=Crédito Sobre valor total da operação com limite até o valor
de frete da operação.

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Procedimentos para Utilização

CADASTRO DE TES - TIPOS DE SAÍDA

1. Acesse o Cadastro de TES (MATA080) e atribua o percentual do crédito no campo Crd. Pres. (F4_CRDPRES).
2. Após atribuir o percentual, informe através do campo Tp Cred Pres (F4_TPCPRES) como será a forma do cálculo
do crédito presumido, por meio das seguintes opções disponíveis:
 C=Cred.Tot.oper. - Esta opção considera para base de cálculo do crédito presumido, o valor total da
operação, aplicando o percentual informado no campo Crd. Pres. Exemplo de cálculo:
Valor da operação = R$ 1.000,00
Percentual no campo Crd. Pres. = 9%
Cálculo do crédito presumido: 1.000,00 * 9% = 90,00

 R=Cred.BC ICMS C/R - Esta opção considera para base de cálculo do crédito presumido, o valor da base de
cálculo do ICMS, e também subtrai do valor total da operação o valor do crédito presumido calculado.
Exemplo de cálculo:
Valor da operação = R$ 1.000,00
Base de cálculo do ICMS = 1.000,00
Percentual no campo Crd. Pres. = 9%
Cálculo do crédito presumido: 1.000,00 * 9% = R$ 90,00
Valor da operação após cálculo do crédito presumido = R$ 910,00

 F= Tot.Oper.Lim.Fret. - Esta opção considera para base de cálculo do crédito presumido, o valor total da
operação, aplicando o percentual informado no campo Crd. Pres. (F4_CRDPRES). Para esta opção o valor do
crédito presumido será limitado até o valor do frete da operação, ou seja, se o valor do crédito for maior que
o valor do frete, então o valor do crédito presumido será o mesmo valor do frete, e se não houver valor de
frete o crédito presumido não será calculado. Exemplo de cálculo:
Valor da operação = R$ 1.000,00
Valor de frete da operação = 50
Base de cálculo do ICMS = 1.050,00
Percentual no campo Crd. Pres. = 12,20%
Cálculo do Crédito Presumido: 1.050,00 * 12,20% = R$ 128,10
Valor do crédito presumido = R$ 128,10

Como o valor do crédito presumido foi maior que o valor do frete, por este motivo o valor do crédito
presumido será de R$ 50,00 e não de R$ 128,10.

 M=Cred.Val.Merc. - Esta opção considera para base de cálculo do crédito presumido o valor da mercadoria
da operação, aplicando o percentual informado no campo Crd. Pres. (F4_CRDPRES). Exemplo de cálculo:
Valor da Mercadoria = R$ 1.000,00
Valor do ICMS-ST = R$ 1.185,00

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Base de cálculo do ICMS = R$ 1.185,00

Percentual no campo Crd. Pres. = 7%
Cálculo do Crédito Presumido: 1.000,00 * 7% = R$ 70,00
Valor do crédito presumido = R$ 70,00

O cálculo será efetuado através da combinação dos campos Crd. Pres. (F4_CRDPRES) e Tp Cred Pres
(F4_TPCPRES), desta forma no cadastro de TES (MATA080) será definido o percentual e ainda a forma de cálculo
do crédito presumido.
Este cálculo pode ser feito independente do Estado do contribuinte, tanto para as operações de entradas quanto
para as operações de saídas.
O valor do crédito presumido será gravado na tabela Livros Fiscal (SF3) no campo Crédito Presumido
(F3_CRDPRES) e na tabela Livro Fiscal por Item de Nota fiscal SFT no campo Crédito Presumido (FT_CRDPRES) e
será demonstrado na apuração de ICMS em Informações Complementares.

Esta nova regra de cálculo somente será efetuada se ambos os campos Crd. Pres. (F4_CRDPRES) e Tp Cred
Pres (F4_TPCPRES) estiverem preenchidos.
Se o campo Tp Cred Pres (F4_TPCPRES) não for preenchido, o cálculo do crédito presumido irá seguir as regras
já existentes no sistema (legado).

APURAÇÃO DE ICMS

1. No Livros Fiscais (SIGAFIS) acesse Miscelânea / Apurações / Apuração de ICMS (MATA953) e preencha as
respectivas perguntas.
2. Após o processamento da rotina, é exibido o valor do Crédito Presumido e será apresentado no folder de:
 Informações Complementares, linha 025 Crédito Presumido.

Informações Adicionais

Estabelecimentos ou empresas que necessitam efetuar cálculo de

A quem se destina
crédito presumido de ICMS.
Objetivo Crédito presumido nas operações de entradas e saídas.
Prazo de entrega Não há
Competência Estadual
Aplicativo disponibilizado
Não há
pelo fisco
Versão do aplicativo
contemplado pela Não há
Microsiga

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Informações Técnicas

SF3 – Livros Fiscais.

Tabelas Utilizadas SF4 – Tipo de Entrada e Saída.
SFT – Livros Fiscais por Item de NF
Funções Envolvidas MATA953 – Apuração de ICMS
Sistemas Operacionais Windows/Linux

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