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ANEXO IV
SISTEMA URBANO
PLANILHA DE CUSTOS
Cidade: ITAÚNA - MG
PERÍODO DE CUSTOS
Data Base: 03/10/2016 Ano 2016 Categorias / Classes
COMPOSIÇÃO DO PERÍODO
COMPOSIÇÃO DA FROTA
PREÇO LIVRE PREÇ
FROTA
CATEGORIA
EFETIVA RESERVA TOTAL
Vans 04 01 05
Micro 02 00 02
Convencional 37 04 41
Pesado 00 00 00
Convencional GNV 00 00 00
Total da Frota 43 05 48
PREÇ
QUILOMETRAGEM MENSAL
CATEGORIA
EFETIVA OCIOSA TOTAL
Vans 25.008,000 1.250,400 26.258,400
Micro 13.274,500 663,725 13.938,225
Convencional 251.455,000 13.830,025 265.285,025
Pesado 0,000 0,000 0,000
Convencional GNV
Total de Km 289.737,500 15.744,150 305.481,65
PREÇOS DE INSUMOS
PREÇO DE VEÍCULOS
COEFICIENTES DE CONSUMO
COMBUSTÍVEL
índices de consumo em Litros/km
Categoria Coeficiente
Van 0,2600 ℓ/km
Micro 0,2800 ℓ/km
Convencional 0,4000 ℓ/km
Pesado 0,4600 ℓ/km
. GNV 0,5569
LUBRIFICANTES
Coeficientes de consumo equivalente ao Preço do Litro do Óleo Diesel.
MATERIAL DE RODAGEM/ VIDA ÚTIL PNEU NOVO/ NÚMERO DE RECAPAGEM, CÂMARA E PROTETOR
COEFICIENTES DE CONSUMO
Rubrica Percentual
. Pessoal de Manutenção 13,500%
. Pessoal Administrativo 10,500%
Remuneração Quantidade
Quantidade 15
salários base da categoria motorista.
SALÁRIOS
O salário de motorista seguirá o piso da categoria:
Categoria Salários
. Motorista R$ 1.820,00
. Cobrador R$ 968,07
. Despachante R$ 1.178,36
. Fiscal R$ 1.178,36
ENCARGOS SOCIAIS
Rubrica Percentual
. Instalações e Equipamentos
. Percentual de Remuneração 4,00%
. Percentual de Depreciação 8,00%
. Material de Almoxarifado
. Percentual de Remuneração 3,00%
REMUNERAÇÃO DO CAPITAL/ VÍDA ÚTIL DA FROTA/ IDADE MÉDIA DA FROTA/ VALOR RESIDUAL E TRIBUTAÇÃO
TRIBUTAÇÃO
Percentual ao mês utilizado:
GRUPO A Atual
Contribuição a Previdência Social 0,00% Lei 12.715/12
Acidente de Trabalho 3,00%
Contribuição a Terceiros:
- Salário Educação 2,50%
- SESI/SESC 1,50%
- SEST/SENAT 1,00%
- SEBRAE 0,60%
- INCRA 0,20%
FGTS 8,00%
GRUPO B
Férias 100 / ((365-30)/30) 8,96%
Abono 100 / (365-30) 2,99%
13º salário 100 / ((365-30)/30) 8,96%
Licença Paternidade 0,04%
Licença Funeral 0,01%
Licença Maternidade 0,08%
Licença casamento 0,02%
Auxilio Enfermidade 0,05%
Feriados e dias Santificados 0,22%
Aviso prévio trabalhado 0,08%
Total Grupo B 21,41%
GRUPO C
Seguro de Vida em Grupo 0,32%
Depósito por recisção 1,22%
Abono de férias 0,75%
Total Grupo C 2,29%
INCIDÊNCIAS CUMULATIVAS
( grupo A x grupo B ) / 100 3,60%
Subtotal l 3,60%
ENCARGOS VARIÁVEIS
Aviso prévio indenizados (média sistema) 1,18%
Indenizações:
- Lei 6.708/79 - art. 9
- FGTS - art. 225/ resc. (média sistema) 0,78%
Subtotal II 1,96%
Roteiro de referência para cálculo dos custeios com benefícios - Acordo Coletivo 2016/2018
(E) PLR - Participação nos Lucros e Resultados - Valor por Funcionário ano R$ 150,00
Valores FU
Fator de Utilização Pessoal de Operação un.
Ponderado
(H) - Fator de Utilização Motorista (func./veíc.) 2,6981
(I) - Fator de Utilização Cobradores (func./veíc.) 2,6981
(J) - Fator de Utilização Despachante/Fiscal (func./veíc.) 0,3500
Observação:
INSUMOS BÁSICOS
Rubrica Vans Microônibus Convencional Pesado
- Preço de 1 lt de Óleo Diesel R$/l 2,7876 2,7876 2,7876 2,7876
COMPOSIÇÃO DA FROTA
Rubrica Vans Micro Convencional Pesado FROTA TOTAL
- Frota Efetiva em Operação 4 2 37 0 43
- Frota de Reserva Técnica 1 0 4 0 5
- Frota Total 5 2 41 0 0 48
- Percentual de Frota Reserva Técnica 25,00% 0,00% 10,81% 0,00% 11,63%
- Veículos de 0 a 1 ano 0 0 0 0 0
- Veículos de 1 a 2 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 2 a 3 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 3 a 4 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 4 a 5 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 5 a 6 anos 5 2 41 0 48
- Veículos de 6 a 7 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 7 a 8 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 8 a 9 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 9 a 10 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 10 a 11 anos 0 0 0 0 0
- Veículos de 11 a 12 anos 0 0 0 0 0
- Veículos c/ + de 12 anos 0 0 0 0 0
Total de Veículos 5 2 41 0 48
- Idade Média da Frota (Anos) 5,00
QUILOMETRAGEM PROGRAMADA
Rubrica Vans Microônibus Convencional Pesado GNV Total (km)
- Quilometragem Efetiva 25.008,00 13.274,50 251.455,00 0,00 0,00 289.737,50
- Quilometragem Ociosa 1.250,40 663,73 13.830,03 0,00 0,00 15.744,15
- Total de Quilometragem 26.258,40 13.938,23 265.285,03 0,00 0,00 305.481,65
- Perc. (%) de km Ocioso 5,00% 5,00% 5,50% 0,00% 0,00% 5,43%
PERÍODO DE CUSTOS
Dias Úteis Sábados Domingos Total de Dias do Mês
- Total de Dias 21 4 5 30
TRIBUTAÇÃO
- PIS 0,00% a. m.
- COFINS 0,00% a. m.
- ISS 2,00% a. m.
- INSS Lei 12.715 2,00% a. m.
- Total Tributação 4,00% a. m.
1. CUSTOS VARIÁVEIS
2. CUSTOS FIXOS
ITAÚNA - MG
CONCESSÃO DOS SERVIÇOS MUNICIPAIS DE TRANSPORTES
ITAÚNA - MG
CONCESSÃO DOS SERVIÇOS MUNICIPAIS DE TRANSPORTES
. Total dos Custos Variáveis + Fixos Total Geral 1.572.899,49 5,149 32.768,74
Percentagem 100,00%
. Despesas de Manutenção
- Pessoal de Manutenção R$ 67.277,28 0,220 4,28%
SubTotal R$ 67.277,28 0,220 4,28%
. Transferência Tributada
4,00% da Receita
. Despesas de Manutenção
- Pessoal de Manutenção R$ 70.080,50 0,229 4,28%
SubTotal R$ 70.080,50 0,229 4,30%
. TProlabore R$
Relativos à Veículos
Convencional
Cachoeirinha
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
SALÁRIOS
Salário de Motorista 1.820,00 R$
Salário de Cobrador 968,07 R$
Salário de Fiscal 1.178,36 R$
Salário de Manutenção 1.178,36 R$
Benefícios 399,88 R$
ÍNDICES
Óleo Diesel 0,400000 l / km
Óleo de Carter 0,007300 l / km
Óleo de Caixa 0,000424 l / km
Óleo de Diferencial 0,000530 l / km
Fluido de Freio 0,000210 l / km
Graxa 0,000270 l / km
Remuneração de Veículos
Vida útil 10 anos
n 55
Valor Depreciável 90,00%
Valor Residual 10,00%
Taxa de Remuneração anual (i) 12,00%
Número de meses 12
COMPOSIÇÃO DA FROTA
IDADE ANO CHASSIS
-1 - 0 (2016) 0
0-1 (2015) 0
1-2 (2014) 0
2-3 (2013) 0
3-4 (2012) 0 IDADE MÉDIA :
4-5 (2011) 0
5-6 (2010) 1 6,00 ANOS
6-7 (2009) 0
7-8 (2008) 0
8-9 (2007) 0
9 - 10 (2006) 0
1.2. Lubrificantes
Índice de Consumo Preço Custo / km
1.2.1. Óleo de Carter 0,007300 (l/km) x 10,8800 R$/l = 0,0794 R$/l
1.2.2. Óleo de Caixa de Mud. 0,000424 (l/km) x 10,1200 R$/l = 0,0043 R$/l
1.2.3. Óleo de Diferencial 0,000530 (l/km) x 10,8900 R$/l = 0,0058 R$/l
1.2.4. Fluido de Freio 0,000210 (l/km) x 17,4200 R$/l = 0,0037 R$/l
1.2.5. Graxa 0,000270 (l/km) x 18,9400 R$/l = 0,0051 R$/l
1.2.6. Total = 0,0983 R$/l
maior que 10 0 0,00% 0,000000 0,000000 0,0000 -0,063636 0,000000 0,0000 0,0000
Total 1 100,00% 0,081818 940,3280 0,181818 25.075,4691 237,9359
maior que 10 0 0,00% 0,000000 0,000000 0,0000 -0,063636 0,000000 0,0000 0,0000
Total 1 100,00% 0,081818 740,2824 0,181818 19.740,9091 187,3174
maior que 10 0 0,00% 0,000000 0,000000 0,0000 -0,063636 0,000000 0,0000 0,0000
Total 0 0,00% 0,000000 0,0000 0,000000 0,0000 0,0000
Valor Final
Cachoeirinha
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
1. - Custo Variável
CV Km Custo
Referência (R$ / Km) Variável
(R$)
Cachoeirinha 1,9054 3.621 6.898,5883
Total 1,9054 3.621 6.898,5883
CFo Fo Custo
Referência (R$/Veíc./mês) (R$)
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
5. - Pró-Labore
( 3.4. ) ( 3.5. )
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
Relativos à Veículos
Convencional
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
- Convencional 145.450,00 R$
- Convencional 7.534,92 R$
- Convencional 137.915,08 R$
- Convencional 108.575,00 R$
- Convencional 254.025,00 R$
- Convencional 0,00 R$
SALÁRIOS
Salário de Motorista 1.820,00 R$
Salário de Cobrador 968,07 R$
Salário de Fiscal 1.178,36 R$
Salário de Manutenção 1.178,36 R$
Benefícios 399,88 R$
ÍNDICES
Óleo Diesel 0,400000 l / km
Óleo de Carter 0,007300 l / km
Óleo de Caixa 0,000424 l / km
Óleo de Diferencial 0,000530 l / km
Fluido de Freio 0,000210 l / km
Graxa 0,000270 l / km
Remuneração de Veículos
Vida útil 10 anos
n 55
Valor Depreciável 90,00%
Valor Residual 10,00%
Taxa de Remuneração anual (i) 12,00%
Número de meses 12
COMPOSIÇÃO DA FROTA
IDADE ANO CHASSIS
-1 - 0 (2016)
0-1 (2015)
1-2 (2014)
2-3 (2013)
3-4 (2012) IDADE MÉDIA :
4-5 (2011)
5-6 (2010) 1 6,00 ANOS
6-7 (2009)
7-8 (2008)
8-9 (2007)
9 - 10 (2006)
#REF! #REF!
maior que 10 anos ( <2006)
Total 1
1.2. Lubrificantes
Índice de Consumo Preço Custo / km
1.2.1. Óleo de Carter 0,007300 (l/km) x 10,8800 R$/l = 0,0794 R$/l
1.2.2. Óleo de Caixa de Mud. 0,000424 (l/km) x 10,1200 R$/l = 0,0043 R$/l
1.2.3. Óleo de Diferencial 0,000530 (l/km) x 10,8900 R$/l = 0,0058 R$/l
1.2.4. Fluido de Freio 0,000210 (l/km) x 17,4200 R$/l = 0,0037 R$/l
1.2.5. Graxa 0,000270 (l/km) x 18,9400 R$/l = 0,0051 R$/l
1.2.6. Total = 0,0983 R$/l
Valor Final
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
1. - Custo Variável
CV Km Custo
Referência (R$ / Km) Variável
(R$)
Paulas - via Calambau 1,9225 1.216 2.337,8048
Total 1,9225 1.216 2.337,8048
CFo Fo Custo
Referência (R$/Veíc./mês) (R$)
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
5. - Pró-Labore
( 3.4. ) ( 3.5. )
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
Relativos à Veículos
Convencional
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
- Convencional 145.450,00 R$
- Convencional 7.534,92 R$
- Convencional 137.915,08 R$
- Convencional 108.575,00 R$
- Convencional 254.025,00 R$
- Convencional 0,00 R$
SALÁRIOS
Salário de Motorista 1.820,00 R$
Salário de Cobrador 968,07 R$
Salário de Fiscal 1.178,36 R$
Salário de Manutenção 1.178,36 R$
Benefícios 399,88 R$
ÍNDICES
Óleo Diesel 0,400000 l / km
Óleo de Carter 0,007300 l / km
Óleo de Caixa 0,000424 l / km
Óleo de Diferencial 0,000530 l / km
Fluido de Freio 0,000210 l / km
Graxa 0,000270 l / km
Remuneração de Veículos
Vida útil 10 anos
n 55
Valor Depreciável 90,00%
Valor Residual 10,00%
Taxa de Remuneração anual (i) 12,00%
Número de meses 12
COMPOSIÇÃO DA FROTA
IDADE ANO CHASSIS
-1 - 0 (2016)
0-1 (2015)
1-2 (2014)
2-3 (2013)
3-4 (2012) IDADE MÉDIA :
4-5 (2011)
5-6 (2010) 1 6,00 ANOS
6-7 (2009)
7-8 (2008)
8-9 (2007)
9 - 10 (2006)
1.2. Lubrificantes
Índice de Consumo Preço Custo / km
1.2.1. Óleo de Carter 0,007300 (l/km) x 10,8800 R$/l = 0,0794 R$/l
1.2.2. Óleo de Caixa de Mud. 0,000424 (l/km) x 10,1200 R$/l = 0,0043 R$/l
1.2.3. Óleo de Diferencial 0,000530 (l/km) x 10,8900 R$/l = 0,0058 R$/l
1.2.4. Fluido de Freio 0,000210 (l/km) x 17,4200 R$/l = 0,0037 R$/l
1.2.5. Graxa 0,000270 (l/km) x 18,9400 R$/l = 0,0051 R$/l
1.2.6. Total = 0,0983 R$/l
Valor Final
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
1. - Custo Variável
CV Km Custo
Referência (R$ / Km) Variável
(R$)
Retiro dos Farias 1,9225 3.474 6.678,8929
Total 1,9225 3.474 6.678,8929
CFo Fo Custo
Referência (R$/Veíc./mês) (R$)
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
5. - Pró-Labore
( 3.4. ) ( 3.5. )
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
Relativos à Veículos
Convencional
Brejo Alegre
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
- Convencional 145.450,00 R$
- Convencional 7.534,92 R$
- Convencional 137.915,08 R$
- Convencional 108.575,00 R$
- Convencional 254.025,00 R$
- Convencional 0,00 R$
SALÁRIOS
Salário de Motorista 1.820,00 R$
Salário de Cobrador 968,07 R$
Salário de Fiscal 1.178,36 R$
Salário de Manutenção 1.178,36 R$
Benefícios 399,88 R$
ÍNDICES
Óleo Diesel 0,400000 l / km
Óleo de Carter 0,007300 l / km
Óleo de Caixa 0,000424 l / km
Óleo de Diferencial 0,000530 l / km
Fluido de Freio 0,000210 l / km
Graxa 0,000270 l / km
Remuneração de Veículos
Vida útil 10 anos
n 55
Valor Depreciável 90,00%
Valor Residual 10,00%
Taxa de Remuneração anual (i) 12,00%
Número de meses 12
COMPOSIÇÃO DA FROTA
IDADE ANO CHASSIS
-1 - 0 (2016)
0-1 (2015)
1-2 (2014)
2-3 (2013)
3-4 (2012) IDADE MÉDIA :
4-5 (2011)
5-6 (2010) 1 6,00 ANOS
6-7 (2009)
7-8 (2008)
8-9 (2007)
9 - 10 (2006)
1.2. Lubrificantes
Índice de Consumo Preço Custo / km
1.2.1. Óleo de Carter 0,007300 (l/km) x 10,8800 R$/l = 0,0794 R$/l
1.2.2. Óleo de Caixa de Mud. 0,000424 (l/km) x 10,1200 R$/l = 0,0043 R$/l
1.2.3. Óleo de Diferencial 0,000530 (l/km) x 10,8900 R$/l = 0,0058 R$/l
1.2.4. Fluido de Freio 0,000210 (l/km) x 17,4200 R$/l = 0,0037 R$/l
1.2.5. Graxa 0,000270 (l/km) x 18,9400 R$/l = 0,0051 R$/l
1.2.6. Total = 0,0983 R$/l
Valor Final
Brejo Alegre
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
1. - Custo Variável
CV Km Custo
Referência (R$ / Km) Variável
(R$)
Brejo Alegre 1,9225 3.526 6.778,8648
Total 1,9225 3.526 6.778,8648
CFo Fo Custo
Referência (R$/Veíc./mês) (R$)
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
5. - Pró-Labore
( 3.4. ) ( 3.5. )
+ 0,00 = 19.105,29 R$
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
Relativos à Veículos
Convencional
Angicos (Divisa)
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
- Convencional 145.450,00 R$
- Convencional 7.534,92 R$
- Convencional 137.915,08 R$
- Convencional 108.575,00 R$
- Convencional 254.025,00 R$
- Convencional 0,00 R$
SALÁRIOS
Salário de Motorista 1.820,00 R$
Salário de Cobrador 968,07 R$
Salário de Fiscal 1.178,36 R$
Salário de Manutenção 1.178,36 R$
Benefícios 399,88 R$
ÍNDICES
Óleo Diesel 0,400000 l / km
Óleo de Carter 0,007300 l / km
Óleo de Caixa 0,000424 l / km
Óleo de Diferencial 0,000530 l / km
Fluido de Freio 0,000210 l / km
Graxa 0,000270 l / km
Remuneração de Veículos
Vida útil 10 anos
n 55
Valor Depreciável 90,00%
Valor Residual 10,00%
Taxa de Remuneração anual (i) 12,00%
Número de meses 12
COMPOSIÇÃO DA FROTA
IDADE ANO CHASSIS
-1 - 0 (2016)
0-1 (2015)
1-2 (2014)
2-3 (2013)
3-4 (2012) IDADE MÉDIA :
4-5 (2011)
5-6 (2010) 1 6,00 ANOS
6-7 (2009)
7-8 (2008)
8-9 (2007)
9 - 10 (2006)
1.2. Lubrificantes
Índice de Consumo Preço Custo / km
1.2.1. Óleo de Carter 0,007300 (l/km) x 10,8800 R$/l = 0,0794 R$/l
1.2.2. Óleo de Caixa de Mud. 0,000424 (l/km) x 10,1200 R$/l = 0,0043 R$/l
1.2.3. Óleo de Diferencial 0,000530 (l/km) x 10,8900 R$/l = 0,0058 R$/l
1.2.4. Fluido de Freio 0,000210 (l/km) x 17,4200 R$/l = 0,0037 R$/l
1.2.5. Graxa 0,000270 (l/km) x 18,9400 R$/l = 0,0051 R$/l
1.2.6. Total = 0,0983 R$/l
Valor Final
Angicos (Divisa)
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
1. - Custo Variável
CV Km Custo
Referência (R$ / Km) Variável
(R$)
Angicos (Divisa) 1,9225 931 1.790,2663
Total 1,9225 931 1.790,2663
CFo Fo Custo
Referência (R$/Veíc./mês) (R$)
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
5. - Pró-Labore
( 3.4. ) ( 3.5. )
+ 0,00 = 11.314,85 R$
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
Relativos à Veículos
Convencional
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
- Convencional 145.450,00 R$
- Convencional 7.534,92 R$
- Convencional 137.915,08 R$
- Convencional 108.575,00 R$
- Convencional 254.025,00 R$
- Convencional 0,00 R$
SALÁRIOS
Salário de Motorista 1.820,00 R$
Salário de Cobrador 968,07 R$
Salário de Fiscal 1.178,36 R$
Salário de Manutenção 1.178,36 R$
Benefícios 399,88 R$
ÍNDICES
Óleo Diesel 0,400000 l / km
Óleo de Carter 0,007300 l / km
Óleo de Caixa 0,000424 l / km
Óleo de Diferencial 0,000530 l / km
Fluido de Freio 0,000210 l / km
Graxa 0,000270 l / km
Remuneração de Veículos
Vida útil 10 anos
n 55
Valor Depreciável 90,00%
Valor Residual 10,00%
Taxa de Remuneração anual (i) 12,00%
Número de meses 12
COMPOSIÇÃO DA FROTA
IDADE ANO CHASSIS
-1 - 0 (2016)
0-1 (2015)
1-2 (2014)
2-3 (2013)
3-4 (2012) IDADE MÉDIA :
4-5 (2011)
5-6 (2010) 1 6,00 ANOS
6-7 (2009)
7-8 (2008)
8-9 (2007)
9 - 10 (2006)
1.2. Lubrificantes
Índice de Consumo Preço Custo / km
1.2.1. Óleo de Carter 0,007300 (l/km) x 10,8800 R$/l = 0,0794 R$/l
1.2.2. Óleo de Caixa de Mud. 0,000424 (l/km) x 10,1200 R$/l = 0,0043 R$/l
1.2.3. Óleo de Diferencial 0,000530 (l/km) x 10,8900 R$/l = 0,0058 R$/l
1.2.4. Fluido de Freio 0,000210 (l/km) x 17,4200 R$/l = 0,0037 R$/l
1.2.5. Graxa 0,000270 (l/km) x 18,9400 R$/l = 0,0051 R$/l
1.2.6. Total = 0,0983 R$/l
Valor Final
Licitação 013/2016
Município de Itaúna - MG
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
1. - Custo Variável
CV Km Custo
Referência (R$ / Km) Variável
(R$)
do Soldado (Divisa Santo Antônio 1,9225 2.886 5.548,4413
Total 1,9225 2.886 5.548,4413
CFo Fo Custo
Referência (R$/Veíc./mês) (R$)
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016
5. - Pró-Labore
( 3.4. ) ( 3.5. )
+ 0,00 = 17.874,87 R$
Município de Itaúna - MG
Licitação 013/2016