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Rotina de Contabilização - RMLabore PDF
Rotina de Contabilização - RMLabore PDF
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Processo de Negocio: Contábil
Processo do Sistema: Rotina de Contabilização (Incluindo integração com o TOTVS Gestão Contábil)
Subprocesso: Parametrização do sistema para o processo de contabilização
Contabilização
A principal finalidade da Contabilidade é fornecer informações sobre o Patrimônio de ordem econômica e
financeira, que facilitam assim as tomadas de decisões, tanto por parte dos administradores ou
proprietários, como também por parte daqueles que pretendem investir na empresa.
Conta:
As contas são utilizadas para se efetuar os registros contábeis e cada conta é distinguida das demais
pela sua denominação.
DÉBITOS = aplicações
CRÉDITOS = origem
Geralmente os que desconhecem a matéria são levados a pensar que débito significa algo desfavorável. Na
realidade, isto não ocorre, pois débito e crédito são termos técnicos.
Importante:
- Os valores de débitos sempre corresponderão a um crédito de igual valor.
- Não há débito sem crédito
Para identificar mais facilmente a conta a ser debitada e a conta a ser creditada, observe as notas a seguir:
Formas de contabilização
Obs: Na contabilização por centro de custo, o sistema passa a enxergar os dados contábeis registrados
em Cadastros I Centros de custos (RM Labore), ignorando qualquer informação registrada em Cadastros I
Seções.
Cadastros | Contabilização | Plano de contas contábeis (RM Saldus) e Cadastros |Contabilização | Plano de
contas Gerenciais (RM Saldus)
Neste módulo são cadastradas as contas que serão utilizadas pelo sistema. É importante que as contas
estejam agrupadas por natureza, para facilitar a identificação e geração de relatórios.
Por exemplo: as contas do ativo começam com 1, as do passivo com 2 e assim por diante. Existem algumas
definições dos conselhos de contabilidade sobre a estruturação das contas.
Grupo Conta - Refere-se a um item da tabela dinâmica GRPCONT. É informando no cadastro do evento ou
encargo, aba Dados Contábeis.
Código de Integração - Refere-se a um item da tabela dinâmica CODINTCONT ou CODINTGER para
contabilização gerencial. É informado no cadastro da Seção ou Centro de Custo, aba Dados Contábeis.
Código de Integração Por Funcionário - Refere-se a um item da tabela dinâmica INTCONTFUN ou
INTGERFUN para contabilização gerencial. É informado no cadastro do funcionário, aba Base de Cálculo |
Dados contábeis.
Conta contábil – Saldus - Item da tabela CCONTA, cadastrado em Cadastro | Contabilização | Plano de
contas contábeis (RM Saldus).
Filial - Item da tabela GFILIAL, cadastrado em Cadastros I Filiais.
Centro de Custo - Item da tabela PCCUSTO, cadastrado em Cadastro | Centros de custos (RM Labore).
Obs :
- No processo de criação dos agrupamentos deve-se definir a utilização de integração, poderão ser
criados diversos agrupamentos para um mesmo grupo de conta, desde que a integração seja diferente.
- A integração é utilizada quando um mesmo evento, ou encargo, deve ser lançado em contas
diferentes, dependendo da seção ou centro de custo utilizado. Agrupa informações de uma mesma natureza
ou procedência.
Cadastros | Eventos
No cadastro de eventos a serem contabilizados, devem ser informados os dados contábeis necessários.
Os campos de conta para débito e conta para crédito devem ser preenchidos com os grupos já existentes na
base de dados, tabela dinâmica GRPCONT. Se for utilizar integração contábil é preciso marcar a opção de
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Nº 000xx_GDPRH
integração contábil ou por funcionário.
Definir qual histórico será utilizado no lançamento em questão (os itens desta tabela são cadastrados em
Cadastros | Contabilização | Histórico Padrão – tabela CHISTP).
O complemento do histórico é um campo texto com até 60 caracteres que pode ser informado para
complementar o campo anterior.
Tipo de encargo
Selecione o tipo de encargo. Trata-se de tabela dinâmica (INT01) que já tem tipos pré-definidos.
Observação:
Em conformidade com o disposto no artigo 2º da Lei 10.097/00, onde altera o artigo 15º da Lei 8036/90, que
determina que os contratos de aprendizagem com admissão a partir de 20/12/2000 tenham sua alíquota do
FGTS reduzida de oito por cento para dois por cento. Fique atendo a criar os encargos de FGTS de menores
aprendizes separadamente do restante dos demais funcionários.
Porcentagem
Alguns encargos são gerados com valores fixos ou podem ter percentuais definidos. Os tipos que permitem a
informação de percentuais permitem que o campo fique habilitado.
Fórmula de seleção
Informe a fórmula para selecionar os funcionários que participarão do cálculo do encargo.
Exemplo de utilização: Para que os funcionários aprendizes não entrem no cálculo do FGTS 8%.
Fórmula de valor
Este campo ficará habilitado apenas para os encargos do tipo “A” (calculados por fórmula).
Provisão Acumulada
Selecione esta opção se pretender que gerar a contabilização da provisão acumulada para os encargos do
tipo "4" (Provisão de Férias), "5" (Provisão de FGTS de Férias), "6" (Provisão de Encargo de Férias),
"7"(Provisão de 13º Salário"), "8" (Provisão de FGTS de 13º salário) e "9" (Provisão de encargos 13º salário).
Não selecionando, será gerada a provisão mensal.
Acumulado x Mensal
Provisão acumulada é o valor que deveria ser pago na data atual e provisão mensal é o valor da provisão
acumulada atual menos o valor da provisão acumulada do mês anterior.
Exemplo:
Provisão acumulada mês 08/2010: R$ 1.100,00
Provisão acumulada mês 09/2010: R$ 1.200,00
Valor da provisão mensal do mês 10/2010: R$ 100,00
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Considera Centro de Custo da Seção Anterior
Este parâmetro permite o estorno das provisões de férias e 13º salário. O estorno de provisão é geralmente
aplicado na situação em que funcionário estava em centro de custo diferente do atual no mês anterior.
Sendo assim, o funcionário que foi transferido de seção (não mudou de CGC) e mudou do centro de custo X
para Y, ao gerar a contabilização do encargo de provisão ocorrerá o estorno da provisão do mês anterior.
Para que seja efetuado o estorno deverão ser criados dois encargos. O primeiro encargo, com a opção
"Considera Centro de Custo da Seção Anterior" marcada e efetuando o débito (estorno) no centro de custo
ligado à seção onde o funcionário estava lotado anteriormente. O segundo encargo, com a opção "Considera
Centro de Custo da Seção Anterior" desmarcada e efetuando o crédito no centro de custo ligado à seção
atual do funcionário.
Estes encargos deverão utilizar fórmula de seleção para filtrar funcionários que tenham mudança de centro
de custo, e ambos utilizarão a fórmula de cálculo que retorne o valor da provisão acumulada da competência
anterior.
Atenção:
Este parâmetro só será habilitado para o encargo do tipo A – Valor calculado através de fórmula e se o
parâmetro "Utiliza Cálculo por Centro de Custo" (Opções | Parâmetros | RM Labore, pasta “Param. Cálculo”)
estiver desmarcado. Essa opção só considera alterações onde o centro de custo é informado na seção e não
no cadastro do funcionário.
Códigos ativos
Permite o agrupamento de encargos com mesmas finalidades ou tipos. Dessa forma, no momento da
geração do encargo ou da contabilização, é possível selecionar quais tipos de encargos serão processados.
Para criar um novo tipo, acesse as tabelas dinâmicas e localize a tabela com código PCODATIVO.
Dados contábeis
Dados a serem utilizados no momento da contabilização.
Atribuir um dos itens da tabela GRPCONT ou GRPGER (esta última para contabilização gerencial)
Se for utilizar integração contábil é preciso marcar a opção de integração contábil ou por funcionário.
Definir qual histórico será utilizado no lançamento em questão (os itens desta tabela são cadastrados em
Cadastros | Contabilização | Histórico Padrão – tabela CHISTP).
O complemento do histórico é um campo texto com até 60 caracteres que pode ser informado para
complementar o campo anterior.
Competência
Informe o mês, ano e período de geração do encargo.
Rotinas | Contabilização
Neste módulo deverão ser feitas as seleções de funcionários, mês e ano de competência dos dados a serem
contabilizados e o período da folha a ser contabilizado.
Lote e Descrição
Informe o número do lote contábil que será gerado e sua descrição. Caso seja informado um lote já existente
o sistema emitirá uma mensagem para sobrescrevê-lo ou não.
Contabilizar eventos
Marque esta opção para contabilizar os eventos que tem informações contábeis.
Contabilizar encargos
Marque esta opção para contabilizar os encargos que tem parametrizações contábeis.
Marcando este parâmetro o sistema abrirá uma tela para seleção dos tipos de encargos ativos a serem
contabilizados.
Data contabilização
O sistema traz a data corrente. Você pode alterá-la, se necessário.
Observação:
Caso utilize a integração com o sistema contábil da TOTVS, o sistema apresentará uma mensagem alertando
o usuário caso a data de contabilização esteja fora do “Período Contábil” do sistema TOTVS Gestão Contábil.
Os funcionários associados ao centro de custo 01.1 terão o valor de salário contabilizado na conta contábil
1.1.1.1.001, porém os funcionários que estão associados ao centro de custo 01.2 terão o mesmo evento
contabilizado na conta contábil 1.1.1.1.002. Como se trata do mesmo evento em contas diferentes a
parametrização do agrupamento seria:
Obs : A demonstração abaixo é sobre os campos de grupo de conta, integração e conta contábil. Os outros
campos devem ser preenchidos de acordo com a regra da empresa.
No evento de salário, informar o grupo da conta e marcar a opção “Tem integração contábil”.
Informar no centro de custo 01.1 um código de integração diferente do informado no centro de custo 01.2.