TECNOLOGIA EM PROCESSOS GERENCIAIS

PLANO DE NEGÓCIOS
ORGANI DOCES ORGÂNICOS ARTESANAIS

CARAGUATATUBA - SP
2017
 1. Dados do Empreendimento
Nome da Empresa ORGANI - DOCES ORGÂNICOS ARTESANAIS

Endereço RUA SANTOS DUMONT, 80, APTO 2, CENTRO,

CARAGUATATUBA-SP, CEP: 11660-290

Telefone 11 95100-8620 / 12 99606-0406

E-mail organi@gmail.com

1. 2. História
Fundada em 2017, seguindo receitas de família, a Organi resgata a tradição
dos doces tipicamente brasileiros, aliada aos benefícios da utilização de
ingredientes 100% orgânicos, frutas criteriosamente selecionadas e garantia
de procedência de todas as matérias primas.

2. 3. Missão
Produzir uma ampla variedade de alimentos saborosos, saudáveis e
diferenciados, focada nos clientes e fundamentada em políticas de
excelência de qualidade, segurança, saúde, responsabilidade social e
sustentabilidade e, em comprometimento com a melhoria contínua.

3. 4. Visão
Ser reconhecida nacionalmente como uma Organização em constante
evolução de gestão, atendimento, tecnologia, desenvolvimento sustentável e
qualidade de vida, tornando-se referência no mercado.

4. 5. Valores
● Qualidade
● Ética
● Integridade
● Confiança
● Respeito
● Comprometimento
● Parceria
● Satisfação dos clientes e fornecedores
● Responsabilidade Social

5.
 6. 6. Dados dos Empreendedores

Sócio 1
Nome

Endereço

Telefone

E-mail

Perfil
● Profissional em Qualidade pelo SENAI-SP, Graduanda em Processos
Gerenciais pelo IFSP Caraguatatuba.
● Responsável pela qualidade, comercial e marketing.

Sócio 2
Nome

Endereço

Telefone

E-mail

Perfil
● Técnica em Cozinha pela ETEC, Graduanda em Processos Gerenciais
pelo IFSP Caraguatatuba.
● Responsável pela produção, administrativo e financeiro.

7. 7. Análise de Mercado
Público Alvo Homens e Mulheres, Adultos

Comportamento Pessoas que buscam alimentos saudáveis

Abrangência Litoral Norte de São Paulo - SP

8.
 9. 8. Concorrentes
Frutas de Minas
Duas irmãs
Loja sabores de Minas
Doces Tenere

10. 9. Fornecedores

● Feira de Agricultores Agroecológicos e Orgânicos de Ubatuba

Rua Coronel Ernesto de Oliveira, 28 - Centro - Ubatuba - SP
● Rede Agroecológica Caiçara
CATI Ubatuba, Ilha dos Pescadores - Ubatuba - SP
● Atacadão
Rodovia BR 101, Rio-Santos - km 111 - Travessão - Caraguatatuba - SP
● Spani Atacadista
R. João Café Filho, 141 - Poiares - Caraguatatuba - SP
● Assaí Atacadista
Av. Prisciliana de Castilho, 840 - Caputera - Caraguatatuba - SP
● JR Embalagens
Rua Altino Arantes, 557 Centro - Caraguatatuba - SP

11. 10. Produtos

● Rolinhos de Mamão: compota doce de mamão verde orgânico, filetados e
enrolados artesanalmente e cozidos em calda de água mineral e açúcar
orgânico, aromatizado com cravo e canela.

● Mamão Ralado: compota doce de mamão verde orgânico, ralada

artesanalmente e cozida em calda de água mineral e açúcar orgânico,
aromatizado com cravo e canela
● Rolinhos de Abóbora: compota doce de abóbora madura orgânica,
filetados e enrolados artesanalmente e cozidos em calda de água mineral e
açúcar orgânico, aromatizado com cravo e canela.

● Abóbora Ralada: compota doce de abóbora madura orgânica, ralada

artesanalmente e cozida em calda de água mineral e açúcar orgânico,
aromatizado com cravo e canela

● Paçoca de Pilão Tradicional: paçoca de amendoim torrado

artesanalmente, moída artesanalmente em pilão de madeira, com açúcar
orgânico e farinha de mandioca.

● Paçoca de Pilão Diet: paçoca de amendoim torrado artesanalmente,

moída artesanalmente em pilão de madeira, com adoçante e farinha de
 mandioca.

12. 11. Preço

● Panelinha de Abóbora: doce de abóbora ralado e rolinho R$3,00

● Panelinha de Mamão: doce de mamão ralado e rolinho R$3,00

● Potinho de Abóbora: doce de abóbora ralado R$2,00

● Potinho de Mamão: doce de mamão ralado R$2,00

● Paçoca de Pilão Tradicional: R$2,00

● Paçoca de Pilão Diet: R$2,00

13. 12. Estratégias Promocionais

● Página no Facebook

● Propaganda Impressa

● Propaganda em Vídeo

14. 13. Estrutura de Comercialização

● Participação em Feira

● Venda por encomenda

● Venda direta (porta a porta)

15. 14. Capacidade Produtiva

Capacidade para produzir e enfrascar 175 doces por dia.

16. 15. Processos Operacionais

Produção artesanal, frutas e legumes ralados em ralador manual, cozidos
em fogão à gás e manipulados manualmente, enfrascados manualmente um
a um.

17.
18. 16. Funcionários
1 Cozinheira - Experiência de 50 anos em cozinha
1 Caixa - Ensino médio completo, experiência com atendimento ao público

19. 17. Avaliação Estratégica

FORÇAS Qualidade
Sabor
Procedência natural dos ingredientes
Fabricação 100% artesanal

OPORTUNIDADES Não existem concorrentes diretos que ofereçam

produto similar, totalmente orgânico e artesanal
na região.
As pessoas estão em busca de alimentos mais
saudáveis.

FRAQUEZAS Oferta de Produtos Orgânicos

Custo

AMEAÇAS Produtos orgânicos são mais difíceis de encontrar

e mais caros e, a fabricação artesanal mais complexa
e demorada com isso o custo e, consequentemente,
o preço repassado ao consumidor, ficam mais altos.

18. Plano Financeiro

18.1 Investimentos Fixos

18.1 - Estimativa de investimentos fixos

Máquinas e equipamentos
Descrição Qtde Valor Unitário Total
1 Fogão Industrial 4 bocas 1 $429.00 $429.00
2 Freezer Horizontal 400L 3 $1,574.00 $4,722.00
3 Liquidificador Industrial 4L 1 $348.00 $348.00
4 Processador 1 $2,650.00 $2,650.00
5 Geladeira 1 $2,404.00 $2,404.00
Total $10,553.00

Móveis e utensílios
 1 Panela caldeirão 43,2L 4 $340.00 $1,360.00
2 Colher Industrial 4 $20.00 $80.00
3 Funil reto 2 $27.00 $54.00
4 Estantes de madeira 2 $329.00 $658.00
Balcão de atendimento de
5 madeira 1 $1,000.00 $1,000.00
6 Balcão refrigerado confeitaria 1 $2,850.00 $2,850.00
7 Microcomputador 1 $1,250.00 $1,250.00
8 Impressora/Copiadora 1 $1,000.00 $1,000.00
9 Impressora fiscal 1 $1,923.00 $1,923.00
10 Máquina de cartão Minizinha 1 $118.00 $118.00
11 Aparelho de celular 1 $790.00 $790.00
12 Ventilador de teto 1 $400.00 $400.00
Total $11,483.00

Veículo
1 Fiat Fiorino Furgão Flex 1 $35,599.00 $35,599.00

Total Geral $57,635.00

18.2 Capital de Giro

A - Estimativa de Estoque Inicial

Estimativa de Estoque Inicial

Descrição Quantidade kg Valor Unitário Total

Açúcar orgânico 100 3.8 $380.00

Cravo 1 100 $100.00
Canela 1 100 $100.00
Mamão Verde 200 3 $600.00
Abóbora
madura 200 3 $600.00
Embalagens 1000 0.33 $330.00
Rótulos 1000 0.3 $300.00
Total $2,410.00
B - Caixa Mínimo
1 - Contas a Receber

Contas a receber - prazo médio de vendas

Média
ponderada em
Prazo médio % Nº de dias dias
À vista 50% 0 0
A prazo 25% 15 3.75
A prazo 25% 30 7.5
Prazo médio
Total 11,25

2- Fornecedores

Fornecedores - Prazo médio de compras

Média
ponderada em
Prazo médio % Nº de dias dias
À vista 25% 0 0
A prazo 25% 7 1.75
A prazo 25% 30 7.5
A prazo 25% 40 10
Prazo médio
Total 19.25

3 - Necessidade Média de Estoque

Necessidade
média de
estoque
5 Dias

4 - Necessidade Líquida de Capital de Giro em Dias

Necessidade líquida de capital de giro em dias

Recursos da empresa fora de seu caixa
1. Contas a receber - prazo médio de Vendas 11,25
2. Estoques - necessidade média de estoques 5
Subtotal1 (item 1+2) 16.25
Recursos de terceiros no caixa da empresa
3. Fornecedores - prazo médio de compra 19,25
Subtotal 2 19.25
Necessidade líquida de capital de giro em dias
Subtotal 1 - subtotal 2 -3

B - Caixa Mínimo

Caixa Mínimo Valor

1. Custo fixo mensal (Quadro 18.11) $9,307.30
2. Custo variável mensal (subtotal 2 do quadro 18.12) $1,609.12
3. Custo total da empresa (item 1+2) $10,916.42
4. Custo total diário (item 3 /30 dias) $363.88
5. Necessidade líquida de capital de giro em dias $3.00
Total de B - Caixa mínimo ( item 4X5) $1,091.64

Capital de giro(resumo) R$
A - Estoque inicial $2,410.00
B - Caixa Mínimo $1,091.64
Total do capital de giro (A+B) $3,501.64

18.3 Investimentos Pré-operacionais

Investimentos pré-operacionais R$
Despesas de legalização $1,500.00
Obras civis e/ou reformas $3,000.00
Divulgação $500.00
Cursos e treinamentos $600.00
Outras despesas $0.00
Total $5,600.00

18.4 Investimento Total (resumo)

Investimento total
Descrição dos investimentos Valor %
1. Investimentos fixos $57,635.00 86.36%
2. Capital de giro $3,501.64 5.25%
3. Investimentos pré-operacionais $5,600.00 8.39%
Total (1+2+3) $66,736.64 100%

18.5 Estimativa do faturamento mensal da empresa

Estimativa de faturamento
Quantidade
(estimativa de Preço de venda Faturamento
Produto/Serviço vendas) unitário total
1.Doce de mamão 1000 $10.00 $10,000.00
2. Doce de abóbora 1000 $10.00 $10,000.00
Total 2000 - $20,000.00

18.6 Estimativa do custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e

terceirizações

Estimativa de custo unitário

Estoque Inicial
Quant. por
Descrição unid. Valor Unitário Total
Açúcar orgânico 0.2 $3.80 $0.76
Cravo 2 $100.00 $200.00
Canela 2 $100.00 $200.00
Mamão Verde 0.4 $3.00 $1.20
Abóbora madura 0.4 $3.00 $1.20
Embalagens 1 $0.33 $0.33
Rótulos 1 $0.30 $0.30
Total $403.79

18.7 Estimativa dos custos de comercialização

Estimativa dos custos de comercialização

Faturamento
Descrição % estimado Custo total R$
1. impostos
Impostos Federais
Simples 4.50% $20,000.00 $900.00
Impostos Estaduais
ICMS 1.25% $20,000.00 $250.00
Subtotal 1 $20,000.00 $1,150.00
2. Gastos com vendas
Comissões 3% $20,000.00 $600.00
Propaganda 5% $20,000.00 $1,000.00
Taxa máquina cartão $20,000.00 $9.90
Subtotal 2 $20,000.00 $1,609.90
Total (Subtotal 1+2) $20,000.00 $2,759.90

18.8 Apuração do CMV

CMV
Estimativa
unidades
Produto vendidas Custo unitário CMV
Doce de mamão 1000 1,62 $1,620.00
Doce de abóbora 1000 1,62 $1,620.00
Total $3,240.00

18.9 Estimativa com custos de mão de obra

Nº de Salário % encargos Encargos

Est. de mão de obra empregados mensal soc. sociais Total
Função
Doceira 1 $1,500.00 30% $450.00 $1,950.00
Caixa 1 $1,200.00 30% $360.00 $1,560.00
Total 2 $2,700.00 - $810.00 $3,510.00

18.10 Estimativa com custos de depreciação

Estimativa do custo depreciação

Vida útil em
Nome do bem Valor do bem anos Deprec. anual Deprec. mensal
Fogão $429.00 10 $42.90 $3.57
Freezer $1,574.00 10 $157.40 $13.11
Liquidificador $348.00 10 $34.80 $2.90
Processador $2,650.00 10 $265.00 $22.07
Geladeira $2,404.00 10 $240.40 $20.03
Balcão refrigerado $2,850.00 10 $285.00 $23.74
Microcomputador $1,250.00 5 $250.00 $20.88
Impressora/Copiadora $1,000.00 5 $200.00 $16.70
Impressora fiscal $1,923.00 5 $384.60 $32.11
Celular $790.00 5 $158.00 $13.19
Ventilador $400.00 10 $40.00 $2.20
Fiat Fiorino $35,599.00 15 $2,374.45 $195.79
Total $51,217.00 $4,432.55 $366.30

18.11 Estimativa dos custos fixos operacionais mensais

Custo Total mensal

Estimativa dos custos mensais (R$)
Aluguel $1,000.00
IPTU $30.00
Água $350.00
Energia elétrica $350.00
Telefone celular $40.00
Contador $937.00
Pró-labore $937.00
Manutenção $937.00
Salários - quadro 18.9 $3,510.00

Mat. de limpeza $100.00

Mat. de escritório $150.00
Combustível $500.00

Taxas diversas $0.00

Serviços de terceiros $0.00

Depreciação - quadro 18.10 $366.30

Outras despesas $100.00

Total $9,307.30
 18.12 Demonstrativo de Resultados

18.12 Demonstrativo de resultados (mensal)

Quadro Descrição R$ %
5.5 1. Receita Total com vendas $20,000.00 100.00%
2. Custos Variáveis Totais $5,999.90 30.00%
5.8 (-) CMV $3,240.00 16.20%
5.7 (Subtotal 1) (-) Impostos sobre vendas $1,150.00 5.75%
5.7 (Subtotal 2) (-) Gastos com vendas $1,609.90 8.05%
Subtotal de 2 $5,999.90 30.00%
3. Margem de Contribuição (1-2) $14,000.10 70.00%
5.11 4. (-) Custos fixos totais $9,307.30 46.54%
5. Resultado Operacional (Lucro/Prejuízo)
(3-4) $4,692.80 23.46%

18.13 Indicadores de Viabilidade

18.13.1 Ponto de Equilíbrio

18.13 Indicadores de
viabilidade
Índice de Margem de Contribuição
Valores mensais
Receita total $20,000.00
Custo variável total $5,999.99
Custo fixo total $9,307.30
IMC 0.7
18.13.1 Ponto de Equilíbrio (mês)
Custo fixo total $9,307.30
IMC 0.7
Ponto de Equilíbrio $13,296.14

18.13.2 Lucratividade

Lucratividade (meses)
Receita Total $20,000.00
Lucro Líquido $4,692.80
Lucratividade 23.46%
 18.13.3 Rentabilidade

Rentabilidade (meses)
Lucro Líquido $4,692.80
Investimento Total $66,736.64
Rentabilidade 7,03%

18.13.4 Prazo de retorno do investimento

Prazo de Retorno do Investimento

Lucro Líquido $4,692.80
Investimento Total $66,736.64
Prazo de Ret. Do
Invest. 14,22 meses

19. Construção de cenários

Cenário Cenário
Cenário Provável Otimista Pessimista
Quadro Descrição R$ % R$ % R$ %
$20,000. $30,000. 100.0 $10,000.
5.5 1. Receita Total com vendas 00 100.% 00 0% 00 100.%
$5,999.9 30.00 $8,999.8 30.00 $2,999.9 30.00
2. Custos Variáveis Totais 0 % 5 % 5 %
$3,240.0 16.20 $4,860.0 16.20 $1,620.0 16.20
5.8 (-) CMV 0 % 0 % 0 %
5.7 (Subtotal $1,150.0 $1,725.0 8.63
1) (-) Impostos sobre vendas 0 5.75% 0 % $575.00 5.75%
5.7 (Subtotal $1,609.9 $2,414.8 12.07
2) (-) Gastos com vendas 0 8.05% 5 % $804.95 8.05%
$5,999.9 30.00 $8,999.8 45.00 $2,999.9 30.00
Subtotal de 2 0 % 5 % 5 %
$14,000. 70.00 $21,000. 105.0 $7,000.0 70.00
3. Margem de Contribuição (1-2) 10 % 15 0% 5 %
$9,307.3 46.54 $13,960. 69.80 $4,653.6 46.54
5.11 4. (-) Custos fixos totais 0 % 95 % 5 %
5. Resultado Operacional $4,692.8 23.46 $7,039.2 35.20 $2,346.4 23.46
(Lucro/Prejuízo) (3-4) 0 % 0 % 0 %