FI-CA - OVERVIEW

Documentos FI-CA

Os documentos de FI-CA são criados em grande parte por processos automáticos (faturamento,
arrecadação, venda de aquecedores, postes etc ), mas também podem ser criados manualmente.

O que define contabilmente um documento (em outras palavras, o que eles representam) são as
“Operações e Suboperações”.

Chaves de Reconciliação

 Uma chave de reconciliação é criada automaticamente para as diversas transações

 As chaves de reconciliação são utilizadas para sumarizar e transmitir as informações das

transações FI-CA do ponto de vista de cada cliente para o ponto de vista de contas do
razão em FI-GL

 Todas as transações financeiras que têm impacto no Livro Contábil (GL) são
armazenadas e sumarizadas pelas chaves de reconciliação
Ex: Pagamentos, faturamentos, estornos, etc.

Exibição do Saldo de Conta

• Acessível através de uma transação FPL9.

• Existem várias formas de visualização que podem ser configuradas na tela do Saldo da Conta

• Formatos de visualização diferentes podem ser usados dependendo da atividade do empregado

• Permite acesso a muitos Dados Transacionais e Mestres

Partidas em Aberto:

• Partidas em Aberto podem ser lançadas automaticamente como resultado de processos (ex:
faturamento) ou manualmente.

• Itens vencidos podem ser cobrados (Dunning) e podem incorrer o cálculo de multas e juros.

• Partidas em Aberto podem ser Diferidas.

• Cálculo de Juros podem ser realizados automaticamente ou podem ser disparados

manualmente;

• Itens vencidos podem ser marcados como Devedores Duvidosos, provisionados como tal, ou
Lançados como Perdas;

• Itens podem ser submetidos a Agências de Cobranças externas;

• Todos eles podem ser visualizados no Saldo de Contas;

 • Toda partida em aberto deve ser compensada em algum momento

Partidas compensadas:

• São itens que foram compensados por um processo de clarificação ou compensação (ex:
pagamento, estorno, lançamento em perdas).

• O sistema gera documentos, chamados Documentos de Compensação, que fazem o encontro de

contas entre o pagamento com os itens em aberto.

• As regras de compensação podem ser definidas baseadas no processo de negócio (tipo de

compensação, ex: pagamento, estorno, encontro de contas manual). Estas regras também
podem ser dependentes da categoria de compensação.

Arrecadação
O processo de arrecadação consiste em identificar os documentos e atribuir os pagamentos enviados
pelos bancos. Todos os pagamentos e devoluções são processados em lotes e recebem uma chave de
reconciliação.

Há diferentes modalidades de pagamento como: Débito automático, boleto bancário, ficha de

compensação, etc.

Pagamento:

Quando um cliente efetua o pagamento de uma fatura de energia, o banco envia esse pagamento
através de um arquivo no formato FEBRABAN (padrão para todos os bancos no Brasil). A partir do
recebimento do arquivo, o sistema processa as informações, cria os lotes de pagamento e efetua os
lançamentos para realizar a baixa dos débitos.

Devolução:

• Devolução de Pagamentos envolve o recebimento de um arquivo do banco detalhando

o motivo e o item de pagamento que não foi baixado. A devolução pode ter sido por
insuficiência de fundos, contas correntes fechadas, dados de pagamentos incorretos.

Cobrança:

Diariamente, são executados processos que analisam e identificam partidas que estão inadimplentes, ou
seja, itens que estão em aberto e não foram compensados após sua data de vencimento liquido.

O processo de Dunning é maneira que a empresa tenta recuperar os débitos vencidos através de etapas
de cobrança. Ex. Aviso em fatura, Reaviso, Agências de cobrança, negativação em orgãos de proteção ao
crédito (SERASA/SPC) e até mesmo o corte de energia do cliente devedor.

 O processo de Cobrança baseia-se em uma sequência de procedimentos definidos pela Empresa

de forma cronológica e parametrizável, para gestão de cobrança dos débitos em atraso;
  Os procedimentos de Cobrança serão diferenciados de acordo com a categoria na qual o cliente
se encontra (varejo, grandes clientes e clientes impedidos de suspensão).

 Bloqueio

 Possibilidade de bloqueio/desbloqueio de todas as penalidades ou cobranças

dos clientes (reaviso, corte, negativação, etc);

 Nível de Advertência – indica com que frequência este item deve ser incluído na execução de
dunning. Os níveis de advertência são parametrizados para serem disparados depois de X dias
passados da data de vencimento.

 Atividade de Advertência - a atividade é executada quando se chega a um determinado nível de

advertência, exemplo: liberação para Agência de Cobrança, envio de carta e reaviso para
desligamento, etc.

Juros:

O processo de cálculo de Juros e Multas (Processo Z) em uma fatura, ocorre quando o pagamento é
realizado após a data de vencimento da mesma.

Os juros são gerados no momento da arrecadação. No momento em que o cliente executa o pagamento
da fatura que estava em atraso, o processo calcula os juros de acordo com quantidade de dias em
aberto até o pagamento da dívida. A multa é calculada posteriormente. Estes encargos serão incluídos
na próxima fatura.

Parcelamento:

O processo de parcelamento ou plano de pagamento como também costuma ser chamado, é

responsável pela negociação de débitos do cliente.

O cliente que possui parcelas do seu contrato de energia em atraso, pode solicitar a negociação da sua
dívida através do parcelamento, onde todas as parcelas vencidas (ou não), são reajustadas e novas
parcelas a vencer são criadas, possibilitando a quitação dos débitos e a regularização financeira do
cliente.

Antes de realizar o parcelamento, precisamos atualizar os valores que serão negociados com 3 tipos de
correção, são elas:

1) Juros de Mora: Os juros de mora é a pena imposta ao devedor pelo atraso no cumprimento de sua
obrigação.

2) IGPM: Índice de reajuste mensal.

3) Receita de Acréscimo Moratório: Complemento dos juros de mora.

E no momento de criação do plano, há também a taxa de financiamento, que é aplicada ou não

(depende da regra de negócio) sobre o valor total da dívida do cliente.