ELIMINAÇÃO DA GIA

MANUAL DA
FASE DE
TRANSIÇÃO

Agosto/2019
O PROJETO
O PROJETO

CENÁRIO ATUAL O Projeto Eliminação da GIA,

alinhado ao Programa Nos Conformes,
tem como objetivo eliminar a redundância
2 DECLARAÇÕES
MENSAIS OBRIGATÓRIAS das informações prestadas ao Fisco.

Escrituração Fiscal Completa

Simplificação das obrigações
• Entradas, saídas, inventário
• Apuração de ICMS e IPI acessórias
• Produção, estoques. ativo
EFD permanente
• Outras informações
econômico-fiscais (ex.:
exportações, crédito
Redução dos custos de
acumulado, DIPAM)
conformidade

• Sumarização por CFOP

• Imposto devido e retido
anteriormente
GIA • Valores por UF, saídas para
contribuinte Manaus e informações para Eficiência da
DIPAM Administração Tributária
O PROJETO

CENÁRIO PROPOSTO

1 DECLARAÇÃO
MENSAL Guia virtual de Informação e
OBRIGATÓRIA
Apuração do ICMS
elaborada automaticamente
a partir dos dados da EFD
EFD

GIA da
EFD

GIA Sefaz/SP

contribuinte
O PROJETO

Para atingir o cenário proposto

sem prejuízos às empresas ou ao Estado,
é necessário um trabalho conjunto
Por este motivo, a Secretaria da
para redução de ocorrências de dois tipos:
Fazenda e Planejamento iniciou,

DIVERGÊNCIAS: em novembro de 2018, a

Disparidades entre as informações
prestadas pelo contribuinte Fase de Transição
na GIA e na EFD
do Projeto de Eliminação da GIA

INCONSISTÊNCIAS:
Omissões ou incorreções na EFD (PCAT 147/2009)
bem como inconsistências internas encontradas nos próprios
dados da EFD
O PROJETO

FASE DE TRANSIÇÃO

2 DECLARAÇÕES
MENSAIS
OBRIGATÓRIAS
GIA da EFD

EFD

DIVERGÊNCIAS

GIA Sefaz/SP

ago/2019
~35.000 contribuintes INCONSISTÊNCIAS
PASSO A PASSO
PASSO A PASSO

RECEBE DEC
• Receber o aviso DEC com as divergências
entre a GIA e a “GIA da EFD”

ENVIA GIA/EFD
01 02 • Receber o aviso com as inconsistências
internas da “GIA da EFD”
• Caso não haja aviso, tudo OK
• Utilizar o aplicativo da GIA para
importar/ajustar os dados e o Pfe para
transmitir a GIA;
• Utilizar o PVA para importar/ajustar os
dados, assinar e transmitir a EFD.
ANALISA PFe
• Utilizar no Pfe o Painel de Estabelecimentos:
 Relatórios da “GIA da EFD” análogos aos
da GIA
 Relatórios com dados da EFD
CORRIGE GIA/EFD  Relatórios detalhados das divergências e
inconsistências informadas via DEC
• Identificar a raiz das divergências
• Corrigir a GIA e ou a EFD para que
reflitam corretamente as operações do
período
04 03
• Caso ambas estejam corretas, reportar
via Fale Conosco (bug)
PASSO A PASSO

RECEBE DEC
• Receber o aviso DEC com as divergências
entre a GIA e a “GIA da EFD”

ENVIA GIA/EFD
01 02 • Receber o aviso com as inconsistências
internas da “GIA da EFD”
• Caso não haja aviso, tudo OK
• Utilizar o aplicativo da GIA para
importar/ajustar os dados e o Pfe para
transmitir a GIA;
• Utilizar o PVA para importar/ajustar os
dados, assinar e transmitir a EFD.
ANALISA PFe
• Utilizar no Pfe o Painel de Estabelecimentos:
 Relatórios da “GIA da EFD” análogos aos
Durante a Fase de Transição a GIA continua da GIA
 Relatórios com dados da EFD
CORRIGE GIA/EFD obrigatória e os contribuintes devem enviar  Relatórios detalhados das divergências e
inconsistências informadas via DEC
• Identificar a raiz das divergências a GIA e a EFD como de costume
• Corrigir a GIA e ou a EFD para que
reflitam corretamente as operações do
período
04 03
• Caso ambas estejam corretas, reportar
via Fale Conosco (bug)
PASSO A PASSO

RECEBE DEC
• Receber o aviso DEC com as divergências
entre a GIA e a “GIA da EFD”

ENVIA GIA/EFD
01 02 • Receber o aviso com as inconsistências
internas da “GIA da EFD”
• Caso não haja aviso, tudo OK
• Utilizar o aplicativo da GIA para
importar/ajustar os dados e o Pfe para
transmitir a GIA;
Caso o contribuinte não receba o aviso no
• Utilizar o PVA para importar/ajustar os
dados, assinar e transmitir a EFD. DEC, mas perceba que há alguma ANALISA PFe
divergência entre a GIA e a “GIA da EFD”, é • Utilizar no Pfe o Painel de Estabelecimentos:
 Relatórios da “GIA da EFD” análogos aos
necessário informar via Fale Conosco da GIA
 Relatórios com dados da EFD
CORRIGE GIA/EFD  Relatórios detalhados das divergências e
inconsistências informadas via DEC
• Identificar a raiz das divergências
• Corrigir a GIA e ou a EFD para que
reflitam corretamente as operações do
período
04 03
• Caso ambas estejam corretas, reportar
via Fale Conosco (bug)
PASSO A PASSO

RECEBE DEC
• Receber o aviso DEC com as divergências
entre a GIA e a “GIA da EFD”

ENVIA GIA/EFD
01 02 • Receber o aviso com as inconsistências
internas da “GIA da EFD”
• Caso não haja aviso, tudo OK
• Utilizar o aplicativo da GIA para
importar/ajustar os dados e o Pfe para
transmitir a GIA;
• Utilizar o PVA para importar/ajustar os
dados, assinar e transmitir a EFD.
ANALISA PFe
• Utilizar no Pfe o Painel de Estabelecimentos:
 Relatórios da “GIA da EFD” análogos aos
da GIA
 Relatórios com dados da EFD
CORRIGE GIA/EFD  Relatórios detalhados das divergências e
inconsistências informadas via DEC
• Identificar a raiz das divergências
• Corrigir a GIA e ou a EFD para que
reflitam corretamente as operações do
período
04 03
• Caso ambas estejam corretas, reportar
via Fale Conosco (bug)
PASSO A PASSO

Acesse a página do PFE: https://www.fazenda.sp.gov.br/pfe/login.asp

Acesso disponível para as empresas

participantes da Fase de Transição
PASSO A PASSO

Apresenta todas as Inscrições

Estaduais a que o contribuinte /
contabilista tem acesso
PASSO A PASSO

DIVERGÊNCIAS
Disparidades entre as informações Sem ocorrências
1-4 ocorrências
5-10 ocorrências
prestadas pelo contribuinte 11 ou mais ocorrências
Omissão

na GIA e na EFD

XXX.XXX.XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXX
PASSO A PASSO

INCONSISTÊNCIAS
Omissões ou incorreções na EFD (PCAT Sem ocorrências
1-4 ocorrências
5-10 ocorrências
147/2009) bem como inconsistências 11 ou mais ocorrências
Omissão

internas encontradas na própria EFD

XXX.XXX.XXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXX

XXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

XXXXXXX
PASSO A PASSO

Clique aqui
PASSO A PASSO

Clique aqui
PASSO A PASSO

Clique aqui
PASSO A PASSO

Clique aqui
PASSO A PASSO
ENVIA GIA/EFD
01
• Utilizar o aplicativo da GIA para
importar/ajustar os dados e o Pfe para
transmitir a GIA;
• Utilizar o PVA para importar/ajustar os
dados, assinar e transmitir a EFD.
CORRIGE GIA/EFD
• Identificar a raiz das divergências
• Corrigir a GIA e ou a EFD para que
reflitam corretamente as operações do
período
04
• Caso ambas estejam corretas, reportar
via Fale Conosco (bug)
RECEBE DEC
• Receber o aviso DEC com as divergências
entre a GIA e a “GIA da EFD”
02
Caso o contribuinte encontre algum
• Receber o aviso com as inconsistências
internas da “GIA da EFD”
• Caso não haja aviso, tudo OK
erro relacionado aos relatórios de
divergência ou inconsistência, deve
informar via Fale Conosco
ANALISA PFe
• Utilizar no Pfe o Painel de Estabelecimentos:
 Relatórios da “GIA da EFD” análogos aos
da GIA
 Relatórios com dados da EFD
 Relatórios detalhados das divergências e
inconsistências informadas via DEC
03
PASSO A PASSO

RECEBE DEC
• Receber o aviso DEC com as divergências
entre a GIA e a “GIA da EFD”

ENVIA GIA/EFD
01 02 • Receber o aviso com as inconsistências
internas da “GIA da EFD”
• Caso não haja aviso, tudo OK
• Utilizar o aplicativo da GIA para
importar/ajustar os dados e o Pfe para
transmitir a GIA;
• Utilizar o PVA para importar/ajustar os
Caso verifique erro na GIA e/ou na EFD, o
dados, assinar e transmitir a EFD.
ANALISA PFe
contribuinte pode proceder à autorregularização,
• Utilizar no Pfe o Painel de Estabelecimentos:
retificando a EFD e/ou substituindo a GIA  Relatórios da “GIA da EFD” análogos aos
da GIA
 Relatórios com dados da EFD
CORRIGE GIA/EFD  Relatórios detalhados das divergências e
inconsistências informadas via DEC
• Identificar a raiz das divergências
• Corrigir a GIA e ou a EFD para que
reflitam corretamente as operações do
período
04 03
• Caso ambas estejam corretas, reportar
via Fale Conosco (bug)
INFORMAÇÕES
INFORMAÇÕES

PÁGINA DO PROJETO - https://portal.fazenda.sp.gov.br/servicos/gia/

A página do Projeto no Portal da Secretaria da

Fazenda e Planejamento concentra todas as
informações a respeito da Fase de Transição
INFORMAÇÕES

GUIA DE CONVERSÃO - https://portal.fazenda.sp.gov.br/servicos/gia/Paginas/Downloads.aspx

CONVERSÃO DA EFD PARA NOVA GIA

Utilize este guia para conhecer como o Fisco
elabora a GIA da EFD e para esclarecer dúvidas
a respeito das regras de divergência e
inconsistência
INFORMAÇÕES

PCAT 66/18 - https://portal.fazenda.sp.gov.br/servicos/sped/Downloads/ManualPcat662018.pdf

MANUAL DA PORTARIA CAT 66/2018

Utilize este manual para consultar exemplos de
como apresentar corretamente as informações
dos códigos SP90090104 e SP90090278
FALE CONOSCO
FALE CONOSCO

Acesse: https://portal.fazenda.sp.gov.br/Paginas/Correio-Eletronico.aspx

Dúvidas e sugestões referentes ao Projeto de

Eliminação da GIA devem ser encaminhadas por
meio do Fale Conosco