AUDITORIA AMBIENTAL

“Obtenção de Informações Preliminares

A aplicação de um questionário prévio é útil para definir prioridades

dentro da execução das atividades práticas da auditoria. O questionário
pode abordar, entre outros itens:

• Informações gerais – razão social, endereço, número de funcionários.

• Principais produtos e insumos.
• Planta da unidade.
• Fluxograma básico de processo.
• Inventário de fontes de poluição.
• Licenças ambientais obtidas.
• Registro de acidentes.” (PHILIPPI JR;AGUIAR,2014, p.957).
LISTA DE VERIFICAÇÃO
LISTA DE VERIFICAÇÃO

“Elas caracterizam-se por serem questionários que

obtêm resposta do tipo sim e não ou conforme e não
conforme. As listas deverão ser elaboradas de acordo
com os critérios estabelecidos para a auditoria e
estruturadas de forma a incorporar todas as questões
relevantes”(CAMPOS, LERÍPIO, 2009, p.52,53).
LISTA DE VERIFICAÇÃO

“As listas de verificação devem ser adaptadas a cada

auditoria em função de seus objetivos, escopo, tipo
da unidade industrial e outras circunstâncias
específicas de cada empresa” (CAMPOS, LERÍPIO,
2009, p.52).
 LISTA DE VERIFICAÇÃO
“A auditoria é dividida por áreas de trabalho, onde cada auditor será́
responsável por determinado setor/atividade. Para que seja possível
obter unidade e padronização dos procedimentos, os auditores
utilizarão de um protocolo de auditoria que nada mais é do que um
roteiro de verificações mínimas e etapas que devem ser observadas.
Nesse protocolo, deverá constar, além do “Ok” nas verificações a
serem procedidas e nome do auditor responsável pelas informações,
os comentários e os documentos que suportam esses comentários do
auditor” (LINS, 2015, p. 156).

Disponível em: https://webapp.utfpr.edu.br/bibservices/minhaBiblioteca?ISBN=

LISTA DE VERIFICAÇÃO

“O sucesso de uma auditoria de sistema de gestão reside

em fazer as perguntas corretas e isso é fundamental
para um bom auditor, e a única forma de consegui-lo
depende diretamente da qualidade da preparação do
auditor” (SEIFFERT, 2013, p. 98).
Sequência estratégica, basicamente duas possibilidades:

“• Ler os procedimentos ou a legislação aplicável, verificar seu

cumprimento por meio de entrevistas e consulta a dados e registros nas
áreas de operação da organização, como áreas de produção, cultivo ou lavra,
áreas de depósito de resíduos e tratamento de emissões e efluentes, oficinas
de manutenção etc.

• Realizar as entrevistas e verificação de registros e dados nos locais, como

áreas de produção, depósitos de resíduos e unidades de tratamento, oficinas
de manutenção, anotando todas as observações, os resultados de
entrevistas e os documentos verificados, para depois buscar a consistência
do que foi observado como os procedimentos e/ou a legislação para
constatar o cumprimento” (PHILIPPI JR;AGUIAR,2014, p.965).
 LISTA DE VERIFICAÇÃO Versão 01 15/09/2020
AUDITORIA INTERNA – ISO 14001

Setor Requisito Pergunta/item a ser verificado Conforme Não Evidência Observações

conforme

Diretoria 5.2 – Política A organização possui uma política

ambiental ambiental?
Diretoria 5.2 - Política No texto da política estão inclusos os
ambiental compromissos com a prevenção da
poluição, atendimento aos requisitos legais
e melhoria contínua?
Diretoria 5.2 - Política A política ambiental está documentada e
ambiental disponível para as partes interessadas?
Compras/produção 5.2 - Política Verificar se os colaboradores conhecem e
/comercial ambiental compreendem a política ambiental da
organização
Coordenação 6.1.2 – A organização determinou os aspectos
SGI/SGA Aspectos ambientais de suas atividades, produtos e
ambientais serviços?
Coordenação 6.1.2 – A organização estabeleceu critérios para a
SGI/SGA Aspectos determinar os aspectos ambientais que
ambientais tem impacto ambiental significativo?
Coordenação 8.1 – Verificar se foram estabelecidos critérios
SGI/SGA Controle operacionais para os processos associados
operacional a aspectos/impactos significativos.
Data da auditoria:

Auditor:

Elaborado com base na ISO 14001:2015

 FONTE: FIESP (2007, p. 57)
https://www.fiesp.com.br/indices-pesquisas-e-publicacoes/melhore-a-competitividade-com-o-sistema-de-gestao-ambiental-2007/
 FONTE: FIESP (2007, p. 57)

https://www.fiesp.com.br/indices-pesquisas-e-publicacoes/melhore-a-competitividade-com-o-sistema-de-gestao-ambiental-2007/
 REFERÊNCIAS
ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS. ABNT NBR ISO 19011: Diretrizes para auditorias de sistemas de gestão. Rio de
Janeiro 2018. Disponível em: https://webapp.utfpr.edu.br/bibservices/gedWeb. Acesso em: 16/08/2020.

ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS. ABNT NBR ISO/IEC 17021-1: Avaliação da conformidade – Requisitos
para organismos que fornecem auditoria e certificação de sistemas de gestão Parte 1: Requisitos. Rio de Janeiro 2015.
Disponível em: https://webapp.utfpr.edu.br/bibservices/gedWeb. Acesso em: 16/08/2020.

ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS. ABNT NBR ISO 14001: Sistemas de gestão ambiental: requisitos com
orientações para uso. Rio de Janeiro 2015. Disponível em: https://webapp.utfpr.edu.br/bibservices/gedWeb. Acesso em:
25/06/2020.

CAMPOS, L. M. S.; LERÍPIO, A. A. Auditoria Ambiental: uma ferramenta de gestão. São Paulo: Atlas, 2009.

FEDERAÇÃO DAS INDÚSTRIAS DO ESTADO DE SÃO PAULO. /Melhore a competitividade com o Sistema de Gestão Ambiental –
SGA. São Paulo : FIESP, 2007. (Normas e Manuais Técnicos). Disponível em: https://www.fiesp.com.br/indices-pesquisas-e-
publicacoes/melhore-a-competitividade-com-o-sistema-de-gestao-ambiental-2007/attachment/melhore-a-competitividade-
com-o-sistema-de-gestao-ambiental-2007/. Acesso em 16/008/2020.

LINS, Luiz dos Santos. Introdução à gestão ambiental empresarial: abordando economia, direito, contabilidade e
auditoria. São Paulo. Atlas: 2015.

PHILIPPI JR; AGUIAR. Auditoria Ambiental. p. 933-992. In: Curso de Gestão Ambiental / editores Arlindo Philippijr, Marcelo de
Andrade Roméro, Gilda ColletBruna. --2. edatual. e ampl. Barueri, SP : Manole, 2014.

SEIFFERT, M. E. B. Auditoria de Sistemas de Gestão: princípios, procedimentos e práticas com ênfase nas normas ISO (9001,
14001, 22000) e OSHAS 18001. São Paulo: Atlas, 2013.