Ministério da Educação

Universidade Tecnológica Federal do Paraná

Campus Pato Branco
Coordenação do Curso
de Tecnologia em Manutenção
Industrial

PLANO DE NEGÓCIO

Pato Branco
2021
ANGELA LUIZA KULPEL

EMERSON PEREIRA

PLANO DE NEGÓCIO

Trabalho para montagem do Plano de negócio no

curso de Tecnologia em Manutenção Industrial da
UTFPR - Pato Branco, na disciplina de
Empreendedorismo, sob a orientação da professora
Norma.
Sumário
1 - Sumário Executivo ................................................................................................ 1

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio .......................................... 1

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições ................. 2

1.3 - Dados do empreendimento ................................................................................ 2

1.4 - Missão da empresa ............................................................................................ 3

1.5 - Setores de atividades......................................................................................... 3

1.6 - Forma jurídica .................................................................................................... 3

1.7 - Enquadramento tributário ................................................................................... 3

1.8 - Capital social. ..................................................................................................... 4

1.9 - Fonte de recursos. ............................................................................................. 4

2 - Análise de Mercado .............................................................................................. 5

2.1 - Estudo dos clientes. ........................................................................................... 5

2.2 - Estudo dos concorrentes. .................................................................................. 6

2.3 - Estudo dos fornecedores ................................................................................... 7

3 – Plano de Marketing .............................................................................................. 9

3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços .................................................... 9

3.2 – Preço ............................................................................................................... 10

3.3 - Estratégias promocionais ................................................................................. 12

3.4 - Estruturas de comercialização ......................................................................... 13

3.5 - Localização do negócio .................................................................................... 13

4 – Plano Operacional .............................................................................................. 13

4.1 - Layout ou arranjo físico .................................................................................... 13

4.2 - Capacidade produtiva, comercial e de prestação de serviços ......................... 14

4.3 – Processos operacionais .................................................................................. 14

4.4. Necessidade de pessoal ................................................................................... 15

5 –Plano Financeiro ................................................................................................. 17

5.1 – Estimativa dos investimentos fixos .................................................................. 17

5.2 – Capital de giro ................................................................................................. 19

5.3 – Investimentos pré-operacionais....................................................................... 21

5.4 – Investimento total (resumo) ............................................................................. 21

5.5 – Estimativa do faturamento mensal .................................................................. 22

5.6 – Estimativa do custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações

................................................................................................................................. 22

5.7 – Estimativa dos custos de comercialização ...................................................... 22

5.10 – Estimativa do custo com depreciação ........................................................... 23

5.11 – Estimativa dos custos fixos operacionais mensais ........................................ 24

5.12 – Demonstrativo de resultados ......................................................................... 25

5.13 – Indicadores de viabilidade ............................................................................. 25

5.13.1 – Ponto de equilíbrio ..................................................................................... 25

5.13.2 – Lucratividade. ............................................................................................. 25

5.13.3 – Rentabilidade ............................................................................................. 26

5.13.4 – Prazo de retorno do investimento ............................................................... 26

6 - Construção de Cenários ..................................................................................... 27

7 - Avaliação estratégica .......................................................................................... 28

7.1 - Análise da matriz F.O.F.A ................................................................................ 28

8 - Avaliação do Plano de Negócio .......................................................................... 29

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1 - Sumário Executivo
Criação de uma administradora de condomínios na cidade de Pato Branco,
onde prestará serviços para condomínios residenciais e comerciais visto que se tem
avançado as construções verticais nos centros urbanos, e, segundo o último censo
demográfico realizado, em 10 anos houve um aumento de 43% no número de
apartamentos no Brasil, com total de 6,1 milhões desse tipo de moradia. Em Pato
Branco houve um aumento de 5% nas edificações nesse período de tempo.
São recorrentes as modificações e renovações do cenário urbano em suas
diversas fases a formas. Desta maneira, em meio à loucura do modo de vida atual,
novos empreendimentos no setor imobiliário estão focados em melhoria da qualidade
e no modo de viver dos cidadãos (LEITÃO, 1999; REIS, 2006). A explosiva
urbanização, apresentada por avaliações do SEBRAE (2016), evidenciou que viver
em condomínios verticais passou a ser uma tendência natural, em virtude da
otimização de espaços.
Contudo, a crescente procura por sofisticação e conforto e bem-estar, torna
demasiada e complexa a função de administrar os problemas cotidianos gerados
nestes ambientes. É frequente a ocorrência de condomínios com uma grande
diversificação de serviços, como playground, piscina, sauna e quadras poliesportivas,
exigindo amplo conhecimento em gestão dos responsáveis pela administração do
espaço. Desta forma, são evidentes as necessidades de serviços de qualidade para
minimizar atritos de ordem legal, contábil, fiscal e logística (SEBRAE, 2016).

1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio

A empresa será basicamente uma prestadora de serviços, composta por dois
sócios com quotas de responsabilidade limitada, iniciando os trabalhos no regime de
tributação simples federal. Sua estrutura enxuta, com baixo valor de imobilizado e
poucos empregados fixos, permite iniciar os trabalhos com pouco investimento, e
aumentar os custos e despesas gradativamente, somente depois de celebrados os
contratos de prestação de serviço. É interessante destacar que o empreendimento,
com esta mesma estrutura inicial, pode crescer exponencialmente em faturamento.
Apesar de já existirem empresas atuando no mesmo ramo, e dá concorrência
de profissionais autônomos isolados em cada especialidade no mercado, a equipe de
vendas atuará no encantamento do cliente, mostrando as vantagens de manter um
 2

contrato de prestação de serviços. Ainda sobre a concorrência, é possível afirmar com

certeza, que parte da concorrência tem grande potencial de se tornar fornecedora de
serviços, trazendo benefícios para ambas as partes, inclusive para o cliente tomador
da prestação. A possibilidade de contratação de fornecedores que utilizam o sistema
de tributação MEI (micro empreendedor individual), traz segurança jurídica e diminui
custos, especialmente sobre a parte trabalhista.
A divulgação do negócio será através de canais de mídia habituais, incluindo
redes sociais, além da participação de eventos locais e regionais. A força de vendas
externa será a maior responsável pelo acesso aos clientes.
O prédio alugado para sede da empresa, abrigará o almoxarifado de produtos
e equipamentos destinados aos trabalhos. O imóvel também contará com estrutura
para reuniões com clientes, fornecedores ou colaboradores. Inicialmente haverá
apenas um veículo próprio da empresa, que será compartilhado entre os
departamentos comercial e operacional. Com o crescimento do negócio, logicamente
haverá necessidade de alugar ou adquirir mais equipamentos, veículos ou até mesmo
imóveis.

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições

Sócio 01: Angela Luiza Kulpel Endereço: Rua das Acácias, 587
Bairro: Fraron Cidade/UF: Pato Branco-PR
Perfil: Experiência em gestão financeira; experiência em funções
Administrativas; experiência em administração de pessoas.
Atribuição: Gerente administrativa.

Sócio 02: Emerson Pereira Endereço: Rua Zelindo Ferrari, 4968

Bairro: Nossa Senhora Aparecida Cidade/UF: Chopinzinho-PR
Perfil: Experiência em gestão de pessoas, experiência em atendimento e
vendas, experiência em funções administrativas.
Atribuição: Gerente comercial.

1.3 - Dados do empreendimento

Nome da empresa: Angel Administradora de Condomínios Ltda.
CNPJ: 12.345.678/0001-90
 3

1.4 - Missão da empresa

A empresa nasce com a percepção das dificuldades inerentes a administração
de um imóvel com áreas compartilhadas por muitas pessoas, e busca tornar o
convívio entre os moradores harmonioso, saudável e feliz. Desta forma, a missão da
empresa é “Ser percebida como a empresa que proporciona os melhores ambientes
coletivos para se viver”.

1.5 - Setores de atividades

• Administração de condomínios;
• Intermediação de prestação de serviços de conservação e segurança predial.

1.6 - Forma jurídica

Pessoa Jurídica de Direito Privado, com composição societária de
responsabilidade limitada.

1.7 - Enquadramento tributário

Tributação Federal – a empresa se enquadrará inicialmente no regime Simples
Nacional, que através do recolhimento de somente um único documento de
arrecadação dará a quitação dos seguintes impostos:
• Imposto sobre a Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ);
• Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL);
• Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins);
• Contribuição para o PIS/Pasep;
• Contribuição Patronal Previdenciária;

A primeira faixa de faturamento vai até R$ 180.000,00 (cento e oitenta mil

reais), e corresponde a uma alíquota de 4,5% (quatro e meio por cento). É possível e
desejável que este faturamento seja alcançado no prazo de seis meses. A próxima
faixa vai até R$ 360.000,00 (trezentos e sessenta mil reais), sendo a alíquota aplicada
de 9% (nove por cento), com dedução de R$ 8.100,00 (oito mil e cem reais) do valor
recolhido. Sucessivamente, conforme o faturamento aumenta, a empresa pode
permanecer no sistema Simples Federal até atingir o faturamento anual de R$
3.600.000,00 (três milhões e seiscentos mil reais).
Não haverá tributação estadual diretamente sobre a atividade, que seria o
ICMS (Imposto sobre circulação de mercadorias e serviços de transporte
 4

interestadual, intermunicipal e de comunicação), pois a empresa não comercializará

produtos mercadorias. Os insumos consumidos na limpeza, por exemplo, serão
considerados custos da prestação do serviço. O tributo estadual que será recolhido é
sobre a propriedade dos veículos automotores da empresa, o IPVA.
À Fazenda Municipal, deverá ser recolhido o ISS (Imposto sobre serviços), de
acordo com a tabela do Município de Pato Branco (grupo 17) que atribui ao modelo
de negócio uma alíquota de 2% (dois por cento) sobre o valor do serviço prestado.

1.8 - Capital social.

O capital social subscrito pelos sócios é de R$ 140.000,00 (cento e cinquenta
mil reais), sendo responsabilidade a integralização de 50% (cinquenta por cento) do
montante por parte de cada um dos sócios.

1.9 - Fonte de recursos.

Recursos e Investimentos necessários:
Para aquisição do capital do presente projeto, foram pesquisadas as
instituições bancarias, no qual são apresentas abaixo:

Banco Brasil S/A (Proger Urbano Empresarial)

Valor financiado R$ 60.000,00
Prazo parcelas 40 meses
Taxas de juros 0,986% a.m.
Valor Médio das parcelas R$ 2.062,93
Total de Juros R$ 14.008,34

Caixa Econômica (Giro Caixa Fácil)

Valor financiado R$ 30.000,00
Prazo parcelas 36 meses
Taxas de juros 3,39% a.m.
Valor Médio das parcelas R$ 1.543,31
Total de Juros R$ 28.593,20
 5

Banco Brasil S/A (BNDES)

Valor financiado R$ 45.000,00
Prazo parcelas 50 meses
Taxas de juros 1,04% a.m.
Valor Médio das parcelas R$ 967,42
Total de Juros R$ 12.556,25

Depois de analisarmos as condições e o montante que já se tem em caixa

devido ao capital social, não será necessário adquirir nenhum financiamento estudado
acima.

2 - Análise de Mercado
Riscos:
Além da concorrência, existem outros fatores que podem influenciar de
maneira negativa na implementação de um novo empreendimento. Mesmo com a
tarefa demasiada em manter a manutenção em condomínios, existem vários síndicos
que preferem administrar o próprio condomínio, o que compromete a contratação da
administradora.
Possíveis riscos Probabilidade de ocorrência
Maior atuação dos síndicos Baixa
Inadimplência Alto
Queda de investimentos no setor
Média
imobiliário

2.1 - Estudo dos clientes.

O público alvo é formando por condôminos da classe A, B e C. A demanda
surge pelo grande crescimento de construções verticais na cidade Pato Branco-PR.
O município de Pato Branco, conta com 72370 habitantes de acordo com pesquisa
realizada pelo IBGE – Instituto Brasileiro de Geográfico e Estatística (2010) e a
população estimada é de 83843 habitantes. De acordo com as estatísticas de 2010
 6

do IBGE, aproximadamente 3,528 apartamentos compõem a demanda do presente

estudo.
A contratação deste tipo de serviço está cada vez maior, visto que poucas
empresas podem ofertar diversos serviços e os clientes estão buscando empresas
que visam solucionar os problemas ofertando serviços qualificados e completos. O
preço que o cliente precisa pagar para que várias empresas solucionem diversos
serviços se tornam muito caros comparado com os pacotes/valores de uma empresa
que consegue prestar todos os serviços, sem contar que o incomodo e a resolução
dos problemas serão direcionados a um lugar só.
A empresa busca prestar serviços que tornem o convívio dos condôminos
mais agradável, se encarregando de administrar todos os serviços necessários ao
bom funcionamento do ambiente, de forma qualificada e profissional, evitando
inclusive atritos entre os moradores do imóvel. O nível da prestação dos serviços, a
frequência com que serão realizadas as atividades, a rapidez e qualquer outra
característica específica dos serviços prestados, serão tratados de forma individual
de acordo com a exigência de cada condomínio. Assim, a empresa poderá prestar
serviços imóveis ocupados por moradores de todas classes sociais.

2.2 - Estudo dos concorrentes.

Existem vários concorrentes atuando localmente, assim como também existem
empresas especializadas no ramo com atuação nacional. Este fato por si só não é um
impeditivo para o sucesso do negócio, uma vez que o tipo de habitação em
condomínio está em expansão, e o fato de existirem diversos concorrentes indica que
o ramo de atuação é bastante lucrativo.
Fatores como existência de escritório físico localizado em Pato Branco,
diversos canais de comunicação com o cliente e o pronto atendimento quando
solicitado, podem ser vantagens competitivas importantes. O fator determinante é a
qualidade de nossos serviços, visto que investimos fortemente na especialização de
nossos funcionários.
Em Pato branco há uma ampla variedade de empresas prestadoras de
serviços, mas não foi localizado uma que abrange todas as funções necessárias para
manutenções gerais de condomínios. Normalmente as empresas são focadas em
apenas um ou dois serviços, como por exemplo: serviços elétricos, consertos ou
reparos e jardinagem, e as empresas de serviços gerais não ofertam serviços em
 7

grande escala. Alguns concorrentes da cidade: João Eletricista, Zé encanador, Pedro

Jardinagens, Elizeu Faz tudo, Ricardo Serviços Gerais.

Concorrentes
SERVIÇOS
CONDIÇÕES DE LOCALIZA AOS
QUALIDADE PREÇO PGTO ÇÃO ATENDIMENTO CLIENTES

Administra Parcelado 12 Mediante

dora Excelente Compatível vezes Centro Gerais contrato
João Quando
Eletricista Média Alto A Vista Zona Sul Eletricista solicitado
Zé Zona Quando
Encanador Média Compatível A Vista Norte Encanador solicitado
Pedro
Jardinagen Quando
s Excelente Alto 2 vezes Centro Jardinagem solicitado
Elizeu Faz Pequenos Quando
tudo Excelente Alto A Vista Centro Reparos solicitado
Ricardo
Serviços Zona Pequenos Quando
Gerais Baixa Baixo A Vista Norte Reparos solicitado

2.3 - Estudo dos fornecedores

Foi feito um levantamento dos fornecedores em geral. Os critérios para seleção
serão para aquele que entregue mais rápido e com melhor preço.
Somado a qualidade dos prestadores, deve-se considerar a aplicação dos
produtos utilizados nos serviços. Por exemplo, uma pintura com produtos de
procedência, causará boa impressão no cliente, além de retardar o prazo de uma
nova aplicação. Da mesma forma serão os produtos de limpeza, uniformes,
ferramentas, equipamentos de segurança, entre outros.
Localmente, Pato Branco possui diversas empresas distribuidoras dos
materiais necessários aos trabalhos em condomínios, com preços competitivos.
 8

Fornecedores Moveis Sala Comercial

Descrição dos Nome Condições Prazo de
Ordem Itens fornecedor Preço de Pgto entrega Localização

Mobilia Moveis Disponíve Pato

1 escritório Ana Alto 3 Vezes l no dia Branco
Mobilia Moveis Até 5 dias Fco
2 escritório Luiz Bom 5 Vezes úteis Beltrão
Mobilia Moveis Até 10
3 escritório Pietra Bom 3 Vezes dias úteis Ampere
Equipamentos para Manutenção
Zoro
Ferrament Disponíve Pato
4 Epis as Alto 5 Vezes l no dia Branco
Até 3 dias Pato
5 Epis Salve EPI Médio A Vista úteis Branco
Utensílios Maré Boa Disponíve Pato
6 piscina Piscinas Médio A Vista l no dia Branco
Utensílios Sol Praia Disponíve Bom
7 piscina Piscinas Médio 2 Vezes l no dia Sucesso
Zoro
Ferrament Disponíve Pato
8 Ferramentas as Bom 5 Vezes l no dia Branco
Meliodas Até 5 dias Fco
9 Ferramentas Peças Alto 10 Vezes úteis Beltrão
Merlin
Equipame Disponíve
10 Ferramentas ntos Médio 5 Vezes l no dia Ampere
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3 – Plano de Marketing
3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços
Segundo Sebrae, apesar de uma grande demanda, profissionais que fazem
manutenção em imóveis são difíceis de serem encontrados, pois geralmente esses
serviços são informais e realizados por pessoas sem capacitação/especialização, e
dificilmente conseguirão atender a todas as necessidades. Prezando pela qualidade
do serviço e utilizando adequadamente os equipamentos e produtos necessários para
obter bons resultados, ofertamos uma vasta demanda de serviços para atender
totalmente suas necessidades no condomínio.
Jardinagem: Cortar grama, regar, plantar, manejo de canteiros, conservar
árvores, irrigação, remoção de ervas daninhas, controle de pragas, capinagem,
limpeza do terreno, harmonização do local. Duas vezes por semana será feito os
serviços que precisam de mais atenção, como o controle de pragas, irrigação, cuidado
com canteiros e a limpeza. Podas serão feitas conforme desenvolvimento das plantas,
arbustos e árvores.
Portaria: O porteiro é o fator principal num condomínio, pois é responsável pela
segurança e ordem da portaria, recebimento e entrega de correspondências, autoriza
quem pode entrar e mantem a ordem geral do condomínio. Será ofertado até 4
funcionários, para que todos os turnos sejam cobertos, inclusive sábados, domingos
e feriados (quantidade de funcionários e turnos será de escolha do cliente). Porteiro
1: Das 05:00h da manhã as 14:00 horas; Porteiro 2: das 13:00h às 23:00h; Porteiro
3: das 22:00h as 06:00h; Porteiro 4: Cobre Férias, feriados, sábados e domingos.
Pequenos reparos: Chaveiros (instalação de fechaduras, cópia de chaves,
troca de segredo...), elétrica (troca de tomadas, instalação e manutenção de
chuveiros, torneiras elétricas, ventiladores, interfones, instalações de telefone fixo...),
hidráulica (goteiras e vazamentos – obs: dependendo qual o problema não se
enquadra em pequenos reparos, limpeza da caixa d’agua (duas vezes ao ano),
desentupir canos e calhas, manutenção de válvulas e mangueiras do sistema de
gás...), reparo dos portões automáticos e de câmeras de vigilância. (obs: Nas trocas
está incluso somente a mão de obra, o item que precisa ser trocado é um valor à
parte, e caso o cliente queira pode comprar por fora). Assim que fechado o serviço,
será feita a manutenção de todo o local, para que possamos dar continuidade e
garantia dos nossos serviços. Será ofertado três vezes cada serviço por mês, caso
necessite a mais, será cobrado extra.
 10

Pinturas: Reparos em paredes, portas e janelas (ofertado uma vez a cada 6

meses); Pintura interna e externa será feita uma vez por ano.
Limpeza de Piscinas: Limpeza da área externa, limpeza dos filtros, retirar
folhas e insetos, limpeza do revestimento, aspiração do fundo e tratamento químico
da água. Serviço realizado uma vez por semana.
Manutenção de quadras de esporte: Reparos na pintura, revestimento da
quadra, pinturas das linhas do chão, impermeabilização em caso de infiltração,
manutenção dos acessórios, conferência da iluminação. Serviços ofertados uma vez
a cada seis meses.

3.2 – Preço
Nossos preços vão variar conforme as necessidades do cliente. Por exemplo
a jardinagem, terá um valor de R$150,00 o metro quadrado, ou seja, se o condomínio
tiver 15 metros quadrados, o valor a ser pago pelo cliente será de R$27.000,00
anualmente. Antes de fechar o contrato, será feita uma análise o tamanho do
condomínio junto com o condómino, e será obtido toda e qualquer informação do local
para que possamos fornecer nossos serviços e verificar se é da necessidade/ opção
de o cliente aceitar. Será proposto uma quantia X de determinado serviço (tudo
acertado conforme o tamanho do local e quantidade de casas/apartamentos no
condomínio), e caso o cliente exceda a quantia de serviços prestados, será cobrado
um valor à parte, onde o pagamento será acertado no ato.
Segue abaixo tabela de preços:
Jardinagem (2 vezes ao mês)
SERVIÇO R$ M2 VALOR MENSAL VALOR ANUAL
Jardinagem
(geral) R$ 150,00 15 R$ 2.250,00 R$ 27.000,00
Solicitação extra R$ 100,00 0 R$ - R$ -
Outros R$ - 0 R$ - R$ -
Total: R$ 2.250,00 R$ 27.000,00
 11

PORTARIA (DIARIAMENTE)
R$ Ad. VALOR VALOR
SERVIÇO R$ Horas Not. Noturno MENSAL ANUAL
R$ R$ R$ R$
Porteiro 1 1.500,00 0 - 1.500,00 18.000,00
R$ R$ R$ R$
Porteiro 2 1.500,00 1 30,00 1.530,00 18.360,00
R$ R$ R$ R$
Porteiro 3 1.500,00 8 240,00 1.740,00 20.880,00
R$ R$ R$
Porteiro 4 R$ 800,00 8 128,00 928,00 11.136,00
R$ R$
Outros R$ - 0 - - R$ -
R$ R$
Total: 5.698,00 68.376,00

PINTURAS ANUAIS
SERVIÇO R$ m2 / QTD VALOR
INTERNA R$ 55,00 1 R$ 55,00
EXTERNA R$ 80,00 1 R$ 80,00
Reparos R$ 30,00 1 R$ 30,00
Total: R$ 165,00
PINTURAS EXTRAS (pagas no ato)
SERVIÇO R$ m2 / QTD VALOR
INTERNA R$ 80,00 0 R$ -
EXTERNA R$ 130,00 0 R$ -
Reparos R$ 25,00 0 R$ -
Total: R$ -

REPAROS (3 meses)
VALOR VALOR
SERVIÇO R$ QTDA EXTRA MENSAL ANUAL
R$
CHAVEIRO R$ - 0 R$ 50,00 - R$ -
Instalação R$
chuveiro R$ - 0 R$ 80,00 - R$ -
Instalação R$
torneira elét. R$ - 0 R$ 80,00 - R$ -
 12

Troca
tomadas/interr R$
uptores R$ - 0 R$ 20,00 - R$ -
Limpeza caixa R$
d'agua R$ - 0 R$ 150,00 - R$ -
Desentupir R$
calhas/canos R$ - 0 R$ 200,00 - R$ -
Manutenção R$
sistema gás R$ - 0 R$ - - R$ -
R$
Man. Portões R$ - 0 R$ - - R$ -
Limpeza
Piscina
(incluso R$
produtos) R$ - 0 R$ 250,00 - R$ -
R$ R$
Pacote: R$ 700,00 4 R$ - 2.800,00 11.200,00
R$
R$ - 0 R$ - - R$ -
R$ R$
Total: R$ 830,00 2.800,00 11.200,00

QUADRA DE ESPORTES (6 Meses)

VALOR VALOR
SERVIÇO R$ QTDA EXTRA MENSAL ANUAL
Manutenções R$
Gerais R$ - 0 R$ 200,00 - R$ -

R$
Total: R$ 200,00 - R$ -

3.3 - Estratégias promocionais

Será ofertado propaganda em jornais, rádios, revistas e em sites da internet. A
administradora estará presente nas feiras e eventos de Pato Branco e região, como
Expopato, Expobel, Feira Casa & Construção, Inventum, entre outras que
acontecerão. Nas imobiliárias e construtoras parceiras, será disponibilizado folhetos
e catálogos onde apresenta nossos serviços.
 13

3.4 - Estruturas de comercialização

De início, terá um vendedor que irá atrás dos clientes para apresentação e
negociação dos serviços. A apresentação também será de maneira online, onde o
cliente pode visualizar quais os planos, serviços e preços ofertados. Terá um local
fixo com atendentes para sanar dúvidas e auxiliar no processo da compra. Os
proprietários também são responsáveis pela divulgação da administradora.

3.5 - Localização do negócio

Como a maioria das imobiliárias estão localizadas no centro da cidade, foi
encontrado uma sala comercial com 50 m 2, onde os clientes terão fácil acesso e
estacionamento privado. Foram analisadas várias salas comerciais, e a que foi
escolhida prevaleceu pois tem um ótimo ponto comercial e aluguel condiz o que
oferece.
Endereço Av. Tupi 12345
Bairro Centro
Telefones 46 99999-9999 / 46 98888-8888

4 – Plano Operacional

4.1 - Layout ou arranjo físico

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4.2 - Capacidade produtiva, comercial e de prestação de serviços

O atendimento presencial pela equipe de vendas no escritório da gerenciadora
deverá ser precedido de uma visita da equipe de vendas externas, que organizará a
visita dos clientes, de forma que não haja excesso de moradores no ambiente. Como
a empresa espera atender condomínios com muitos moradores, é provável que no
escritório de vendas sejam recebidos apenas uma parte dos moradores do
condomínio, ou seus representantes. Deverá haver estrutura para realizar reuniões
nos próprios imóveis dos condomínios.
Agindo com planejamento, é possível atender grupos de até quinze clientes no
ambiente do escritório de vendas. Como equipe de vendas interna, prestarão serviço
o gerente comercial, o representante comercial, o gestor financeiro, o recepcionista.
Como equipe de vendas externas, atuarão o gerente comercial e o representante
comercial.

4.3 – Processos operacionais

O sistema de processo produtivo seguirá, a princípio, as seguintes etapas:
1) Levantamento pela equipe comercial, dos conjuntos habitacionais mais próximos
ao escritório de vendas, vislumbrando um horizonte de visitas comerciais pelo prazo
de quinze dias. A equipe financeira, nesta etapa, deverá garimpar prestadores de
serviço que possam ser eventualmente contratados.
2) Realizar os devidos agendamentos das visitas do representante comercial junto
aos síndicos dos conjuntos habitacionais.
3) Interromper a sequência de visitas externas, assim que for possível criar uma
oportunidade de levar representantes e um condomínio ao escritório de vendas.
4) Ao identificar uma oportunidade real de celebração de contrato, realizar uma visita
técnica aos imóveis a serem atendidos, com intuito de planejar todas as formas de
serviços que podem ser ofertados. Nesta etapa, as corretas medições serão cruciais
para o sucesso do empreendimento, pois será com base nelas que será possível
precificar os serviços. A equipe comercial e financeira deverá estar conectada nesta
etapa.
5) Realizar reunião explicativa para os representantes dos moradores, ou com os
moradores no escritório de vendas internas. Se for necessário, realizar reunião no
próprio condomínio. Nessa etapa, já deve ser possível apresentar uma proposta de
preços aos clientes. Podem ser necessárias diversas reuniões para alcançar o
 15

propósito de realizar a venda. Deverão ser dirimidas todas as dúvidas a respeito do

contrato.
6) Após a celebração de contrato, começa a fase de contratações dos prestadores
previamente cadastrados, e será iniciada a prestação do serviço.
7) Devido a equipe inicialmente ser pequena, a força de vendas somente continuará
as visitas comerciais depois de encerrada a fase de levantamentos e contratações do
contrato anterior.
8) O recepcionista também será encarregado de realizar o controle de estoques do
almoxarifado, recebendo as mercadorias e controlando sua saída. Também será
responsável pela comunicação com os clientes, através de todos os canais
disponibilizados aos mesmos.
9) O setor financeiro, além da controladoria habitual ao departamento, também será
responsável pela parte de contratações de prestadores, assim como a parte de
elaboração de contratos com os clientes.
10) Haverá um encarregado operacional, denominado supervisor de serviços gerais,
que visitará com frequência diária os imóveis atendidos, garantindo a qualidade da
prestação dos serviços pelos colaboradores que estão a serviço da empresa.
11) Haverá uma equipe de colaboradores contratados com vínculo empregatício, com
função denominada auxiliar de serviços gerais, encarregados da execução dos
serviços contratados. Poderão prestar serviço em um ou mais endereços.
12) Com o aumento da demanda de serviços prestados, podem ser necessárias
adequações nas quantidades de empregados contratados.

4.4. Necessidade de pessoal

Considerando que o empreendimento será basicamente uma empresa
prestadora de serviços, os principais fornecedores, ou seja, os profissionais de
limpeza, pintura, portaria, jardinagem, encanadores, eletricistas, enfim, quaisquer
prestadores contratados, deverão atuar com extremo profissionalismo, pois a
qualidade dos serviços prestados dará a principal vantagem competitiva a empresa.
Os prestadores deverão ser, preferencialmente, moradores de lugares próximos aos
condomínios. No recrutamento, todos deverão ter os aspectos de vida pregressa
verificados, pois qualquer delito que possa a ser cometido por um prestador, pode ter
seu efeito negativo ligado a imagem da empresa.
 16

Abaixo foi levantando quais os profissionais qualificados para trabalharem no

negócio. Assim que o negócio estiver concretizado, será feito um recrutamento para
selecionar os futuros funcionários da empresa.

Cargo/Função Qualificações Necessárias

Boa apresentação pessoal; assiduidade; disponibilidade para
visitas eventualmente em horários e datas alternativas;
capacidade de argumentação e contestação de objeções;
Representante comercial
capacidade de trabalhar em equipe; capacidade de aceitar
mudanças; conhecimento em informática; possuir carteira
nacional de habilitação “B” ou superior.
Boa apresentação pessoal; assiduidade; conhecimento em
informática; capacidade de argumentação e contestação de
Recepcionista
objeções; capacidade de trabalhar em equipe; capacidade de
aceitar mudanças.
Assiduidade; conhecimento sobre elaboração de contratos;
conhecimento fiscal e financeiro; conhecimento sobre leis
Financeiro trabalhistas; capacidade de argumentação e contestação de
objeções; capacidade de trabalhar em equipe; capacidade de
aceitar mudanças; conhecimento em informática.
Boa apresentação pessoal; assiduidade; capacidade de elaborar
planilhas de custos referentes a prestação de serviços;
Comercial capacidade de argumentação e contestação de objeções;
capacidade de trabalhar em equipe; capacidade de aceitar
mudanças; conhecimento em informática.
Capacidade de liderança; assiduidade; conhecimento na
elaboração de planilhas de custos; conhecimento sobre
contratos; conhecimento sobre leis trabalhistas; capacidade de
Gerente Administrativo
argumentação e contestação de objeções; capacidade de
trabalhar em equipe; capacidade de aceitar mudanças;
conhecimento em informática.
Capacidade de liderança; assiduidade; conhecimento na
utilização de produtos e realização de serviços; conhecimento
sobre os serviços contratados para cada cliente; capacidade de
Supervisor Serviços Gerais argumentação e contestação de objeções; capacidade de
trabalhar em equipe; capacidade de aceitar mudanças;
conhecimento em informática; urbanidade; possuir carteira
nacional de habilitação categoria “A” e “B” no mínimo.
 17

Boa apresentação pessoal; assiduidade; capacidade de

argumentação e contestação de objeções; capacidade de aceitar
2 Auxiliar Serviços Gerais mudanças; capacidade de trabalhar em grupo; desejável
conhecimento em informática; desejável carteira nacional de
habilitação categoria “B” ou superior.

5 –Plano Financeiro
5.1 – Estimativa dos investimentos fixos
Para mobiliar a sala e obter as ferramentas para realização do serviço, foram
levantados preços de itens que serão necessários pra o funcionamento do negócio.

Nº ITENS QTD VALOR UNIT. R$ VALOR TOTAL R$

MÓVEIS
1 Armário porta arquivos 2 R$ 525,00 R$ 1.050,00
2 Armário para escritório 3 R$ 314,50 R$ 943,50
3 Balcão de recepção 1 R$ 518,45 R$ 518,45
4 Cadeira fixa (clientes) 3 R$ 165,00 R$ 495,00
5 Cadeiras Giratórias (Funcionários) 4 R$ 314,25 R$ 1.257,00
Claviculário porta chaves 24
6 1 R$ 250,00 R$ 250,00
posições
7 Kit 5 cadeiras p/ Mesa de Reuniões 3 R$ 749,98 R$ 2.249,94
8 Lixeira 8 R$ 15,00 R$ 120,00
9 Mesa de escritório 3 R$ 394,99 R$ 1.184,97
10 Mesa de reuniões 1 R$ 1.359,68 R$ 1.359,68
Total R$ 9.428,54
EQUIPAMENTOS SALA COMERCIAL
Ar Condicionado Split Electrolux
11 3 R$ 1.890,00 R$ 5.670,00
9000btus
12 Computadores 4 R$ 2.450,00 R$ 9.800,00
13 Caixas de som 1 R$ 35,00 R$ 35,00
14 Projetor 1 R$ 600,00 R$ 600,00
15 Microfone 2 R$ 36,90 R$ 73,80
16 Calculadoras de Mesa 4 R$ 55,00 R$ 220,00
17 Celulares 4 R$ 900,00 R$ 3.600,00
18 Impressora multifuncional jato tinta 1 R$ 1.020,00 R$ 1.020,00
19 Notebook 1 R$ 2.600,00 R$ 2.600,00
20 Telefone sem fio 4 R$ 70,00 R$ 280,00
21 Televisão 1 R$ 1.360,44 R$ 1.360,44
Total R$ 25.259,24
 18

EQUIPAMENTOS MANUTENÇÃO
JARDINAGEM
22 Tesoura de poda 2 R$ 95,00 R$ 190,00
23 Cortador de grama 1 R$ 314,98 R$ 314,98
24 Aparador de Grama 1 R$ 155,00 R$ 155,00
25 Soprador 1 R$ 196,87 R$ 196,87
26 Rastelo 1 R$ 24,50 R$ 24,50
27 Luvas de jardim 3 R$ 10,95 R$ 32,85
28 Pá 2 R$ 29,90 R$ 59,80
29 Enxada 2 R$ 25,90 R$ 51,80
30 Sacho 2 R$ 29,50 R$ 59,00
31 Irrigador 5 R$ 22,50 R$ 112,50
32 Mangueira 60M 2 R$ 90,00 R$ 180,00
33 Pulverizador 1 R$ 135,00 R$ 135,00
34 Carrinho de mão 1 R$ 315,00 R$ 315,00
Total R$ 1.827,30
REPAROS/ ELÉTRICA/ PISCINA
35 Martelo 4 R$ 40,00 R$ 160,00
36 Kit chaves de fenda/ Phillips 3 R$ 150,99 R$ 452,97
37 Chave de tubulações 3 R$ 120,00 R$ 360,00
38 Serra Tico-Tico 2 R$ 219,50 R$ 439,00
39 Furadeira 3 R$ 250,00 R$ 750,00
40 Jogo de brocas 3 R$ 75,00 R$ 225,00
41 Multímetro 3 R$ 120,00 R$ 360,00
42 Marreta 1 R$ 35,00 R$ 35,00
43 Trena 3 R$ 8,90 R$ 26,70
44 Escada Articulada 2 R$ 475,00 R$ 950,00
45 Kit Pincéis 5 R$ 35,00 R$ 175,00
46 Alicate de corte 2 R$ 25,60 R$ 51,20
47 Alicate ponta fina ou meia cana 2 R$ 20,00 R$ 40,00
48 Estilete 3 R$ 15,20 R$ 45,60
49 Desencapador de fios 2 R$ 75,00 R$ 150,00
50 Lanterna 3 R$ 33,50 R$ 100,50
51 Fita isolante 5 R$ 2,50 R$ 12,50
52 Vassoura 2 R$ 9,60 R$ 19,20
53 Peneira Piscina 2 R$ 50,00 R$ 100,00
54 Escova Piscina 2 R$ 35,00 R$ 70,00
55 Decantador + Cloro 2 R$ 200,00 R$ 400,00
56 Aspirador 3 R$ 35,00 R$ 105,00
 19

Total R$ 5.027,67
EPIs
57 Capacete 3 R$ 7,50 R$ 22,50
58 Abafadores 5 R$ 19,95 R$ 99,75
59 Máscares e Filtros 5 R$ 3,40 R$ 17,00
60 Óculos e Viseiras 5 R$ 3,22 R$ 16,10
61 Luvas e Mangotes 5 R$ 36,00 R$ 180,00
62 Botinas 5 R$ 65,00 R$ 325,00
63 Cintos de Segurança 2 R$ 160,00 R$ 320,00
Total R$ 980,35
Veículo
64 Veículo para 5 ocupantes 1 R$ 48.090.00 R$ 48.090,00
TOTAL DO INVESTIMENTO R$ 90.613,10

5.2 – Capital de giro

Como nosso giro depende exclusivamente dos contratos fechados, e cada
contrato depende dos serviços escolhidos pelo cliente, não há como ter estimativa de
um valor real para giro. Em média, esperaremos um retorno de R$ 65.000,00
mensais, para que seja possível cobrir as despesas e ter dinheiro em caixa para
possíveis imprevistos.

Calculo de prazo médio de vendas:

Prazo médio de vendas (%) Nº de Dias Média ponderada em Dias

A vista 10% 0 0
6 meses 30% 180 54
12 meses 60% 360 216
Prazo médio 270

Segundo a tabela acima, estima-se que para receber nossas vendas a prazo
levamos em torno de 270 dias. Onde 10% das vendas serão a vista (tanto para
contratos fechados ou para serviços extras), 30 % serão pagas em 6 meses e 60%
em 12 meses.
Cálculo de prazo médio de compras:
 20

Prazo médio de vendas (%) Nº de Dias Média ponderada em Dias

A vista 30% 0 0
7 Dias 30% 7 2,1
15 Dias 15% 15 2,25
28 ou 30 Dias 15% 30 4,5
30/45 Dias 10% 45 4,5
Prazo médio 13,35

A média dos prazos de vendas segue a mesma lógica da tabela anterior, mas
essa estipula um prazo para pagamento de contas da empresa para o fornecedor.
Como não utilizamos matéria prima para produção de mercadoria e necessitamos de
fornecedores para adquirir equipamentos que tem vida útil longa, a tabela não nos
dará um retorno certo do giro entrada/saída. Segundo os resultados, em média
levaremos 13,35 dias para pagamento de fornecedores.
Nossa necessidade média de estoques será de dois dias, visto que a maioria
dos serviços estarão agendados e assim, não correrá risco de falta de itens para
realização do serviço. Sempre que o serviço for agendado, será feito levantamento
do que será necessário, e se caso houver a necessidade de comprar suprimentos
será feito o pedido para que chegue com antecedência a data agendada. Buscaremos
manter alguns suprimentos em estoque para atender serviços extras e imprevistos.
Para saber a necessidade líquida de capital de giro em dias foi utilizada a
seguinte tabela:
Recursos da empresa fora do caixa Nº Dias
Contas a receber 270
Estoques 2
Total 272
Recursos de terceiros no caixa da empresa
Fornecedores 13,35
Necessidade líquida de capital de giro em
dias 258,65

Segundo essa tabela, o caixa ficará descoberto por 258,65 dias. Para saber a
reserva em dinheiro necessária para financiar as operações iniciais é utilizada a
seguinte tabela:
 21

1- Custo Fixo Mensal (5.11) R$ 31.776,95

2- Custo Variável mensal (5.12) R$ 13.455,00
3- Custo total da empresa (1+2) R$ 45.231,95
R$
4- Custo total diário (3 /30 dias)
1.417,73
5- Necessidade líq. de Capital de Giro (dias) R$ 258,65
TOTAL CAIXA MÍNINO (4X5) R$ 366.695,86

A partir dessas informações, descobrimos que o mínimo que precisamos para

cobertura dos custos da empresa no período de 259 dias é de R$ 366.695,86. Ou
seja, precisamos de aproximadamente R$1.415,80 por dia e R$42.474,50 no mês.
5.3 – Investimentos pré-operacionais
Após locar a sala, será necessário fazer a pintura e separar a sala com
divisórias. Também terá gastos com a divulgação (rádios, jornais e propagandas
online), com a legalização da empresa e com o treinamento dos funcionários.

Investimentos Pré-Operacionais R$
Despesas para legalização R$ 1.650,00
Obras civis e/ou reformas R$ 2.130,00
Divulgação R$ 800,00
Cursos e treinamentos R$ 950,00
Total R$ 5.530,00

5.4 – Investimento total (resumo)

Para saber o total de investimentos, somaremos os dados das tabelas anterior
mais os investimentos de recursos próprios e/ou financiamentos.
Investimentos R$
Investimentos Fixos R$ 90.613,10
Capital de Giro R$ 42.474,50
Investimentos Pré-
R$ 5.530,00
Operacionais
Total R$ 138.617,60
Fonte de Recursos R$
Recursos Próprios R$ 140.000,00
Total R$ 140.000,00
 22

Como optamos por não pegar financiamento, o capital social é quem vai arcar
com os custos. Em pensamento positivo, não esperamos que seja necessário algum
tipo de empréstimo
.
5.5 – Estimativa do faturamento mensal
Como não tem como ter uma base do valor final de nosso serviço (devido ser
da necessidade do cliente quais serviços e qual a quantia exata), foi simulado uma
venda com todos os serviços oferecidos e estipulado um valor aproximado a ser
cobrado por contrato (R$35000,00) e supondo que atenderemos até 7 condomínios.

Quantidade Preço Faturamento 12 vezes

7 R$ 110.000,00 R$ 770.000,00 R$ 64.166,67

A estimativa de faturamento fica em torno de R$ 65.000,00.

5.6 – Estimativa do custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e

terceirizações
Por ser uma prestadora de serviço, não haverá custos com matéria-prima e
embalagens.

5.7 – Estimativa dos custos de comercialização

Os custos variáveis são os gastos com impostos e comissões de vendedores.
Nossa estimativa de faturamento mensal é em torno de 65 mil, e abaixo estão as
porcentagens aplicadas sobre ele.
FAT.
DESCRIÇÃO % ESTIMADO CUSTO TOTAL (R$)
IMPOSTOS
R$
SIMPLES 10,7% 65.000,00 R$ 6.955,00
IMPOSTOS MUNICIPAIS
R$
ISS 2,0% 65.000,00 R$ 1.300,00
GASTOS COM VENDAS
R$
COMISSÕES 3,0% 65.000,00 R$ 1.950,00
R$
PROPAGANDA 2,0% 65.000,00 R$ 1.300,00
 23

TAXA DE ADM. DO CARTÃO DE R$

CRÉDITO 3,0% 65.000,00 R$ 1.950,00
TOTAL R$ 13.455,00

5.9 – Estimativa dos custos com mão de obra

Nessa parte, identificamos nosso quadro de funcionários e quais serão os
valores pagos em cima de cada um deles. No total, os salários darão um valor de R$
15.700,00 mensais, com encargos de R$6.618,26. Totalizando um valor de
R$22.318,26 mensais.

Nº
EMPREGAD % ENC. ENCARGOS
FUNÇÃO OS SALÁRIO SOCIAIS SOCIAIS TOTAL
Representante R$ R$ R$
Comercial 1 1.600,00 52,19% 835,04 2.435,04
R$ R$ R$
Recepcionista 1 1.500,00 54,68% 820,20 2.320,20
R$ R$ R$
Financeiro 1 1.800,00 53,98% 971,64 2.771,64
R$ R$ R$
Gerente Comercial 1 3.000,00 35,48% 1.064,40 4.064,40
Gerente R$ R$ R$
Adnimistrativo 1 3.000,00 35,48% 1.064,40 4.064,40
R$ R$ R$
Sup. Serviços gerais 1 2.000,00 49,40% 988,00 2.988,00
R$ R$ R$
Aux. Serviços gerais 2 1.400,00 62,47% 874,58 3.674,58
R$ R$ R$
15.700,00 TOTAL= 6.618,26 22.318,26

5.10 – Estimativa do custo com depreciação

Como toda aquisição tem uma vida útil, segue abaixo o tempo e o valor perdido
em anos e em meses. Anualmente, a depreciação geral dos itens adquiridos será em
torno de R$16.850,46, e a depreciação mensal será em torno de R$1.414,21.
VALOR DO VIDA ÚTIL DEPRECIAÇÃO DEPRECIAÇÃO
ATIVOS FIXOS BEM (ANOS) ANUAL MENSAL
R$ R$ R$
Obras Civis/Reformas 2.130,00 3 710,00 59,17
 24

Máquinas e R$ R$ R$
equipamentos 7.835,32 5 1.567,06 130,59
R$ R$ R$
Móveis e Máquinas 34.687,78 7 4.955,40 412,95
R$ R$ R$
Veículos Outros 48.090,00 5 9.618,00 801,50
R$ R$ R$
Total 92.743,10 20 16.850,46 1.404,21

5.11 – Estimativa dos custos fixos operacionais mensais

Os custos fixos são aqueles que não alteram mensalmente, indiferente das
vendas, será necessário o pagamento. Segundo dados lançados na tabela abaixo,
nossos curtos fixos seriam em média R$31.776,95. Como nossa receita será de
aproximadamente R$65.000,00, conseguiremos arcar com os custos mensais.

DESCRIÇÃO CUSTO TOTAL MENSAL

ALUGUEL R$ 2.100,00
CONDOMÍNIO R$ 300,00
IPTU R$ 1.200,00
ÁGUA R$ 50,00
ENERGIA ELÉTRICA R$ 180,00
TELEFONE R$ 150,00
HONORÁRIOS DO CONTADOR R$ 450,00
PRÓ-LABORE R$ 2.000,00
MANUTENÇÃO DOS
EQUIPAMENTOS R$ 500,00
SALÁRIOS+ ENCARGOS - MÃO DE
OBRA R$ 22.318,26
MATERIAL DE LIMPEZA R$ 120,00
MATERIAL DE ESCRITÓRIO R$ 60,00
COMBUSTÍVEL R$ 777,48
TAXAS DIVERSAS R$ 167,00
SERVIÇOS DE TERCEITOS R$ -
DEPRECIAÇÃO R$ 1.404,21
TOTAL R$ 31.776,95
 25

5.12 – Demonstrativo de resultados

Para sabermos qual o retorno que teremos mensalmente, se é lucro ou
prejuízo, foi levantando os dados das tabelas anteriores e notamos que teremos lucro
de R$19.768,05 se tudo ocorrer como planejado. Como o mercado financeiro é muito
instável, não há como ter absoluta certeza de qual valor estará entrando em caixa.

DESCRIÇÃO VALOR
1.RECEITA TOTAL COM VENDAS R$ 65.000,00
2.CUSTO VARIÁVEL TOTAIS R$ 13.455,00
(-) CUSTOS CMV R$ -
(-) IMPOSTOS SOBRE VENDA -R$ 8.255,00
(-) GASTOS COM VENDAS -R$ 5.200,00
SUBTOTAL
3. MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO
(1-2) R$ 51.545,00
4. (-) CUSTOS FIXOS TOTAIS R$ 31.776,95
5. RESULTADO OPERACIOAL (3-4) R$ 19.768,05

5.13 – Indicadores de viabilidade

5.13.1 – Ponto de equilíbrio
O ponto de equilíbrio nos informa o quanto a empresa precisa faturar para
pagar todos os custos em certo período.

PE = Custo Fixo Total / Índice da margem de contribuição

PE = R$ 31.776,95 / 0,793
Ponto de equilíbrio = R$ 40.071.82

Em um mês, a empresa precisa faturar R$40.0171,82 para que não fique com
contas em aberto. Se abaixo desse valor, significa que terá prejuízo, e se acima desse
valor, a empresa está obtendo lucros.

5.13.2 – Lucratividade.
Nessa etapa, analisaremos a lucratividade, que mede o lucro líquido em
relação as vendas. Quanto mais os lucros, mais a empresa poderá investir em
marketing, qualificação dos funcionários, aquisição de novos equipamentos e até
ampliar nossos serviços.
 26

Lucratividade = lucro líquido/receita total * 100

Lucratividade = R$ 237.216,60 / R$ 770.000,00 * 100
Lucratividade = 30,81 %

Nossa lucratividade será de 30,81% ao ano, o que indica que todas as despesas
serão pagas e o montante investido terá o retorno esperado.

5.13.3 – Rentabilidade
Para saber qual é o retorno que os sócios terão e em quanto tempo, é dividido
o valor do lucro líquido pelo investimento total.

Rentabilidade = Lucro líquido / investimento total * 100

Rentabilidade = R$ 237.216,60 / R$ 150.000,00 * 100
Rentabilidade = 158,14 %

Ou seja, a cada ano, os sócios recuperam aproximadamente 158,14% do seu

investimento. Como a divisão foi igual para cada sócio (R$75.000,00), em um ano,
além de já ter recebido todo capital investido, ainda receberá R$43.605,00 a mais de
lucratividade.

5.13.4 – Prazo de retorno do

investimento
Para saber o tempo de retorno dos investimentos, é dividido o investimento
total pelo lucro líquido.

Prazo de retorno do investimento = Investimento total / lucro líquido

Prazo de retorno do investimento = R$ 150.000,00 / R$ 19.768,05.
Prazo de retorno de investimento = Sete meses e meio.

Isso significa que em aproximadamente 8 meses o empreendedor terá

recuperado (sob forma de lucro), tudo o que foi gasto para poder abrir o negócio.
 27

6 - Construção de Cenários
Como não temos a certeza de que o negócio terá engajamento necessário para
que prospere, foi simulado situações onde a empresa pode ter resultados negativos
ou positivos. Esperamos ter como resultado operacional um total de R$19.768,05, e
em um resultado pessimista chegamos à conclusão que uma receita de vendas
abaixo de R$42.000,00 nos gera prejuízo.

CENÁRIO
PROVÁVEL PESSIMISTA OTIMISTA
DESCRIÇÃO VALOR VALOR VALOR
1.RECEITA TOTAL
COM VENDAS R$ 65.000,00 R$ 10.000,00 R$ 90.000,00
2.CUSTO VARIÁVEL
TOTAIS R$ 13.455,00 R$ 2.070,00 R$ 18.630,00
(-) CUSTOS CMV R$ - R$ - R$ -
(-) IMPOSTOS
SOBRE VENDA -R$ 8.255,00 -R$ 587,00 -R$ 5.281,00
(-) GASTOS COM
VENDAS -R$ 5.190,00 -R$ 1.483,00 -R$ 13.349,00
SUBTOTAL R$ 65.010,00 R$ 14.140,00 R$ 127.260,00
3. MARGEM DE
CONTRIBUIÇÃO (1-2) R$ 51.545,00 R$ 7.930,00 R$ 71.370,00
4. (-) CUSTOS FIXOS
TOTAIS R$ 31.776,95 R$ 31.776,95 R$ 31.776,95
5. RESULTADO
OPERACIOAL (3-4) R$ 19.768,05 -R$ 23.846,95 R$ 39.593,05

Como plano B, caso não tenhamos o retorno esperado, devido ser início de um
negócio, talvez o marketing não tenha chegado a quem seria um possível usuário de
nossos serviços, ou até mesmo pela falta de dinheiro para imprevistos, pensamos em
adicionar um novo sócio a empresa, avaliar outros financiamentos e utilizar o dinheiro
guardado para emergências, que é de R$58.000,00.
 28

7 - Avaliação estratégica
7.1 - Análise da matriz F.O.F.A
Pensando nos aspectos favoráveis e desfavoráveis do negócio, foi feita a
matriz F.O.F.A., onde nos informa nossos pontos fortes e pontos fracos e também um
possível diagnóstico da ‘saúde’ da empresa, com os potenciais competitivos nos quais
se pode investir para aumentar o crescimento ou até mesmo definir posturas a fim de
resolver ou minimizar os riscos e problemas levantados.

FATORES INTERNOS FATORES EXTERNOS

P
O
N Equipe altamente qualificada; Alta Demanda;
T Atendimento exclusivo; Concorrentes não fornecem todos os
O
S Preços Compatíveis; serviços;
F Estrutura para atender os clientes; Novas formas de marketing mais
O
R Boa localização (perto de eficientes e baratas;
T imobiliárias);
E
S

FRAQUEZAS AMEAÇAS
Possíveis Novos Concorrentes;
P Déficit no mercado de trabalho de
O
N Financeiro Instável; profissionais que dominem as
T Empreendimento novo e competências necessárias para o
O
S desconhecido; crescimento da empresa;
F Aumentar a demanda e não ter Aumento do valor de impostos e taxas
R
A funcionários para o serviço. no setor;
C
O
S
 29

8 - Avaliação do Plano de Negócio

O empreendimento foi idealizado com o propósito de gerar um alto retorno
financeiro, com baixo investimento inicial, curto prazo de retorno do investimento e
risco baixo.
A empresa possui um valor pequeno de imobilizado, com prédio sede alugado,
apenas um veículo próprio e pouco mobiliário.
O baixo risco é explicado pela capacidade da empresa começar a trabalhar
com poucos empregados fixos, e com a captação de novos clientes, ir aumentando
proporcionalmente a capacidade produtiva, sem vínculos empregatícios. As
vantagens de contratar prestadores inscritos na Receita Federal como MEI vão desde
a parte trabalhista, que elimina várias atividades burocráticas, até a parte fiscal e
tributária. Os prestadores terão proteção e assistência previdenciária e não terão
vinculo nem com os clientes, nem com a administradora do condomínio. O fato de a
empresa celebrar contratos de prestação a seus clientes, também reduz os riscos,
pois clausulas protetivas contra inadimplência serão incluídas nos acordos.
Com a mesma estrutura física, a empresa ainda pode expandir suas atividades
para outros ramos, como por exemplo, a prestação de serviços de limpeza, segurança
patrimonial, conservação predial, entre outras atividades, podendo atender a órgãos
públicos, como prefeituras, empresas públicas ou privadas, bastando alterar a
quantidade de prestadores contratados.
Logicamente o sucesso da empresa dependerá da equipe de vendas, pois
desde o começo dos trabalhos será necessário realizar vendas que sejam suficientes
para manter a estrutura física, caso contrário será preciso recorrer a empréstimos
logo nos primeiros meses de atividade.
O plano de trabalho foi traçado numa perspectiva moderadamente otimista,
sendo que é totalmente possível ocorrerem eventos que possam determinar sucesso
ou fracasso do empreendimento.