ID Lançamento 352086 - Lançamento de baixa da 1ª parcela da anuidade de 2023.

Deve ocorrer somente em janeiro de 2023.

Em 2022 recebe-se o valor em banco e faz uma provisão no Passivo (1613). A baixa ocorre no ano posterior, onde se
reconhece a Receita (4001) e a Despesa (4018).

No demais as contas estão todas corretas.

01/01/2023
ID Lançamento 352088 - Lançamento de baixa de mensalidade recebida.

Corrigir alguns lançamentos para as contas certas, conforme tabela abaixo.

Débito Crédito Valor Histórico

4018 95,20 Desconto Comercil 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
350 95,20 Desconto Comercil 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
4010 285,60 Desconto Irmãos 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
350 285,60 Desconto Irmãos 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
72 1.523,20 Mensalidade Escolar 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
350 1.523,20 Mensalidade Escolar 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
1613 1.904,00 Mensalidade Escolar 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022
4000 1.904,00 Mensalidade Escolar 50012298 - Beatriz Serrano Castilho - Educação Infantil - 1 - Mensalidade - 20/11/2022

R$ 1.523,20 Valor Baixado - correto

ID Lançamento 352090 – Baixa de Lançamento Esportes

Corrigir lançamentos para as contas certas, conforme tabela abaixo.

Débito Crédito Valor Histórico

1618 125,00 50011965 - Henrique Serrano Castilho - Atividades Complementares - 40 - Mensalidade Judô - 10/11/2022
4028 125,00 50011965 - Henrique Serrano Castilho - Atividades Complementares - 40 - Mensalidade Judô - 10/11/2022
72 125,00 50011965 - Henrique Serrano Castilho - Atividades Complementares - 40 - Mensalidade Judô - 10/11/2022
455 125,00 50011965 - Henrique Serrano Castilho - Atividades Complementares - 40 - Mensalidade Judô - 10/11/2022

Exemplo de Provisão para Cursos de Esportes ou Integral

Débito Crédito Valor Histórico

455   1.250,00 Exemplo de Provisão do Curso de Judô
  1618 1.250,00 Exemplo de Provisão do Curso de Judô

CONTAS PARA PROVISIONAMENTO DOS CURSOS DE ESPORTE E INTEGRAL

Contas do ATIVO para Provisão dos Recebimentos.

Conta CURSOS EXTRACURRICULARES

452 Futsal/Basquete/Handebol/Vôlei
453 Ballet/Dança
454 Natação/Hidro
455 Judô
456 Teatro
457 Música
458 Outros Cursos
459 (-) Provisão para Devedores Duvidosos
Contas do PASSIVO para Provisão de Recebimentos

CONTA EXTRACURRICULAR A REALIZAR

1614 Curso integral a realizar
1615 Futsal/Basquete/Handebol a realizar
1616 Ballet/Dança a realizar
1617 Natação/Hidro a realizar
1618 Judô/Teatro/Musica a realizar

Contas da Receita Cursos de Esporte e Integral

CONTA OUTRAS RECEITAS ESCOLARES

4020 Outros Cursos (Que não estiverem abaixo)
4021 Curso Integral/Semi
4024 Receita com Futsal
4025 Receita com Ballet
4026 Receita com Natação
4027 Receita com Pinturas
4028 Receita com Judô
4029 Receita com Dança
4030 Receita com Hidro
4031 Receita com Basquete
4032 Receita com Vôlei
4037 Receita com Teatro
4038 Receita com Handebol
4039 Receita com Aulas de Música