MIT041

Especificação de Processos
DD/MM/AAAA
 MIT041 – ESPECIFICAÇÃO DE PROCESSOS

Sumário

1.Dados Gerais ........................................................................................................................................................................................... 3

1.1 CONTAS A PAGAR ............................................................................................................................................................................ 4
1.1.1 Inclusão de Lançamentos ..................................................................................................................................................... 4
Proposta de Implementação ............................................................................................................................................................ 5
1.1.2 Lançamentos de Contratos .................................................................................................................................................. 7
1.1.3 Reembolso de Despesas ( GAP) ........................................................................................................................................ 7
1.1.4 Baixa de títulos .......................................................................................................................................................................... 7
1.1.5 Pagamento Eletrônico ............................................................................................................................................................... 7
1.1.6 CAPTURA DE TÍTULOS - DDA ............................................................................................................................................. 8
1.1.7 Adiantamento de Fornecedores ......................................................................................................................................... 8
1.2.1.DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO .................................................................................................................... 8
1.2.2 RESPONSÁVEIS PELAS INFORMAÇÕES .................................................................................................................................. 8
2.1 CONTAS A RECEBER ....................................................................................................................................................................... 9
.2.1.1. Inclusão de Lançamentos ................................................................................................................................................... 9
2.1.2 Proposta de Implantação ...................................................................................................................................................... 9
2.1.3 Lançamentos de Delivery Free ........................................................................................................................................... 9
2.1.4 Baixa de Lançamentos ........................................................................................................................................................... 9
2.1.5 Acordo .......................................................................................................................................................................................... 10
2.1.6 Cobrança Eletronica............................................................................................................................................................... 10
2.1.7 Especificação da Parametrização do Processo ........................................................................................................... 10
2.2.1 DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO ..................................................................................................................11
2.2.2 RESPONSÁVEIS PELAS INFORMAÇÕES ................................................................................................................................11
3.1CONTROLE BANCÁRIO ..................................................................................................................................................................12
3.1.1 Depósitos, Saques e Transferências. ............................................................................................................................ 12
3.1.2 Conciliação Bancária .............................................................................................................................................................. 12
3.1.3Proposta de Implantação ..................................................................................................................................................... 12
3.2.1 DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO ............................................................................................................12
4.1 Aplicação Financeira ...................................................................................................................................................................13
4.1.1CDB Pós-Fixado ......................................................................................................................................................................... 13
4.1.2 CDB Pré-Fixado ........................................................................................................................................................................ 13
5.1 CONTROLES GERENCIAIS .......................................................................................................................................................14
5.1 Fluxo de Caixa ...................................................................................................................................................................................14
5.2 DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO ................................................................................................................15
6 Aprovação .........................................................................................................................................................................................15

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1.Dados Gerais

Nome do Cliente:Orbital Serviços Código do Cliente:

Nome do Projeto: Nº do Projeto:
N° Contrato: Produto:
Data: Assunto:
Gerente/Coordenador Projeto: Assinatura:

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1.1 CONTAS A PAGAR

1.1.1 Inclusão de Lançamentos

A área financeira atua como uma ferramenta administrativa que possibilita o acompanhamento dos
eventos financeiros e recursos de uma empresa.

Entre suas inúmeras funções, tem como objetivo efetuar os seguintes controles dentro de uma gestão
financeira:

• acompanhamento dos eventos que resultam em entrada ou desembolsos de recursos, através do fluxo
de caixa, com a finalidade de permitir ao administrador, em tempo real, a tomada de decisões referentes
à disponibilidade de caixa;

• transparência nas operações, por meio da contabilização dos dados;

• controle de títulos e valores de clientes e de fornecedores;

• administração dos registros de títulos a pagar e a receber;

• comunicação bancária.

Estrutura do Financeiro

O ambiente financeiro atende às seguintes necessidades:

• Controle dos títulos a pagar.

• Baixa de títulos a pagar:

o Manual

o Por lote

• Controle dos títulos a receber.

• Adiantamentos.

• Controle de aplicação financeira.

• Controle de contratos financeiros.

• Borderô automático.

Empresa -> Banco

Banco -> Empresa

• Saldos bancários.

• Emissão de extratos.

• Reconciliação bancária.

• Boletos.

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• Relatórios de conferência CNAB.

• Títulos protestados.

• Pagamentos efetuados.

• Resumo cobrança

Os lançamentos a pagar são originados por:

▪ Os lançamentos são gerados através de notas fiscais de compras
, contratos , boletos e pedido de compra.
▪ Geração de guias de pagamento dos impostos (ISS, IRRF, INSS, DARF, GPS, FGTS, Impostos de
Importação);
▪ Atualmente o financeiro efetua lançamentos manuais, dentre eles:
▪ Pensão Alimentícia;
▪ Pensão Alimentícia dobre 13º salário, férias e rescisão;
▪ Contratos;
▪ GAP;
▪ INVOICE;
▪ Processos Trabalhista.
Para esses pagamentos, a
área financeira recebe uma planilha ou documento impresso com a discriminação dos dados para
2. Empresa e unidade
3. Data de emissão
4. Setor solicitante
5. Espécie (tipo deárea financeira recebe uma planilha ou documento)
6. Data impresso com a discriminação dos dados para pagamento. Formatado: Recuo: À esquerda: 1,27 cm, Sem marcadores
ou numeração
Valor
8. Histórico
8. Dados bancários

Especificação de Parametrização do Processo

Proposta de Implementação

Cadastros

Os cadastros são essenciais para o bom funcionamento do sistema.

É premissa que se ocorra a correção dos cadastros de cliente/fornecedores, para que haja a limpeza
da base de dados do sistema, eliminando os cadastros repetidos e com CNPJ ou CPF.
Atualização dos parâmetros para não permitir CNPJ repetido, e seja gerado a numeração do código
sequencialmente.
Na unificação do cadastro deverá existir um corte para inativar os fornecedores antigo.
A Máscara deverá ser alterada para ######.

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Atualização dos cadastros de conta caixa, para possa ser controlado o saldo de extrato de sistema com
o saldo de extrato de banco e futura geração de fluxo de caixa.

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1.1.2 Lançamentos de Contratos

Para os lançamentos realizados manualmente no gestão financeira, esses deverão ter a origen no
Gestão de Compras ou Gestão de administração de pessoal.
Os variados tipos de contratos deverão ser inseridos pelo módulo de contratos. No processo de Gestão
de Contratos serão tratados os controles referentes aos contratos entre a empresa e fornecedores.
Será criado um movimento 1.1.XX Lançamentos Contratuais, para controle de Fluxo de Caixa e este
movimento controla os recebimentos de nota fiscal.
Para os contratos com tipo periódicos serão gerados a previsão financeira, para controle de fluxo de
caixa.
Os tipos de contratos são:
- Fornecimento de Materiais
- Prestação de Serviços
- Alugueis
-Telefonia
-Seguros

1.1.3 Reembolso de Despesas ( GAP)

Os usuarios deverão efetuar o lançamento de GAP, através de um movimento 1.2.XX no módulo

de Gestão de Compras, dessa forma será efetuada a correta contabilização das despesas, eliminando
os lançamentos manuais e reclassificação contábil e questionamento de auditoria.
Os comprovantes de reembolso deverão ser apresentados, juntamente com o formulário impresso
do sistema, para que os mesmos sejam devidamente reembolsados pela área financeira.

1.1.4 Baixa de títulos

As baixas serão processadas através de importação do arquivo de retorno CNAB, as baixas

manuais ocorrerá após o pagamento das contas, compensadas conforme extrato do banco.

1.1.5 Pagamento Eletrônico

Neste processo, a empresa tem integração com os seguintes bancos: Banco Itaú e Banco
Santander e estes são gerados arquivos TXT para efetuar os respectivos pagamentos dos fornecedores,
conforme layout bancário. Os arquivos são gerados e remetidos conforme cada banco e logo o Banco
retorno o arquivo informando quais os lançamentos baixados com sucesso e se não, informa o motivo
pelo não processamento.
Tipos de pagamentos que contemplarão o layout de pagamento.
Boleto;
Transferência entre contas;
TED e DOC;

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Concessionárias;
Tributos com código de barras;
Tributos sem código de barra;
FGTS.

1.1.6 CAPTURA DE TÍTULOS - DDA

No modelo tradicional, a área financeira digita o código de barra, ou utiliza o leitor de código de
barra para preenchimento do mesmo no lançamento financeiro.
Com a implementação do DDA os bancos apresentarão através de arquivo txt todos os seus títulos
(registrados em qualquer banco).

O objetivo do módulo de DDA no sistema é o preenchimento das informações de Código de Barras e

IPTE dos lançamentos a Pagar de acordo com as informações fornecidas pelo Banco. Após esse
preenchimento os lançamentos estão preparados para serem enviados na Remessa de Pagamento
Eletrônico.

1.1.7 Adiantamento de Fornecedores

Conforme acordado no processo de compras, se o fornecedor solicitar um adiantamento pra
realização de um pedido, este valor adiantado será descontado após a entrega dos materiais ou emissão
de nota fiscal.
O lançamento de adiantamento seguir a aprovação de acordo com a regra alçadas.

1.2.1.DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO

# Nome Descrição Transação Opção Escopo
P – Padrão S – Sim
E - Específica N - Não
Inclusão de Contas a
1 P S
Lançamentos pagar
Contas a
2 Baixa de Títulos P S
pagar
Contas a
3 Pagamento Eletrônico P S
pagar
Adiantamento para Contas a
4 P S
Fornecedores pagar

1.2.2 RESPONSÁVEIS PELAS INFORMAÇÕES

Nome Assinatura Data
Fabiana Soares
Marco Cerda

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2.1 CONTAS A RECEBER

.2.1.1. Inclusão de Lançamentos

Os lançamentos de contas a receber são originados pelas prestações de serviços prestados. Outros
tipos de receitas podem gerar através de vendas de Ativo Imobilizado e/ou Aplicações financeiras.
O Módulo de Contas a Receber tem como objetivo controlar e receber os processos gerados pela
Rotina de recebimento, de forma a controlar as pendências e baixar os títulos pagos. Fornece
informações gerenciais sobre todos os eventos ocorridos na empresa relacionados aos processos de
recebimento e pagamento
O módulo de baixas permite a manutenção das baixas, e o módulo de juros permite a geração,
manutenção e emissão dos avisos de débito.
O sistema permite também, além dos controles usuais, a troca de informações com bancos por meio
de arquivo txt. São permitidas operações de manutenção a duplicatas, avisos de débito, baixas e
outros.
O módulo do Contas a Receber interage com o módulo de Recebimento que dá origem a valores a
receber, e a Contabilidade, onde são gerados os lançamentos contábeis referentes ao recebimento de
valores.

2.1.2 Proposta de Implantação

Com a geração do movimento de Notas Fiscais à receber, é gerado o cadastro de Notas Fiscais. Logo
em seguida, é realizada a geração do borderô e a emissão das duplicatas de forma a compor assim o
módulo de integração com o bancos para registro das cobranças e geração dos boletos.

2.1.3 Lançamentos de Delivery Free

O faturamento deverá emitir a nota fiscal, através de um movimento 2.2.XX no módulo de Gestão de
Faturamento, com integração com a prefeitura de emissão, aonde esse movimento gerará o contas a
receber que será baixado pelo financeiro, através da conciliação dos extratos e cartão de crédito.

2.1.4 Baixa de Lançamentos

A baixa é realizada através do retorno do arquivo de cobrança eletrônica e eventualmente essa baixa
ocorrerá manualmente, após emissão de um relatório de recebimentos francesinha.
Para os recebimentos de Delivery Free poderá ocorrer recebimento via cartão de crédito, gerando
assim as taxas de cobrança de cartão de crédito.
A conciliação de recebimentos com cartão visa verificar se a transação realizada via cartão foi paga
pela operadora e compensar o extrato gerado por esse recebimento no momento da efetiva entrada do
valor na conta corrente da empresa.

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Baixa de lançamentos com meio de pagamento cartão. No caso de baixas realizadas através do TEF
pelo módulo de caixa, as informações necessárias para a conciliação serão gravadas automaticamente
pelo próprio sistema.

2.1.5 Acordo

O acordo quando necessário exclui os valores de multas e juros ou somente a multa para a realização
do pagamento por parte do cliente.
O Acordo é uma modalidade de negociação, que consiste em formalizar um novo plano de pagamento
para o(s) Lançamento(s) Financeiro(s). Através do template de Acordo será possível determinar
descontos, acréscimos, juros, parcelamentos, prazos, entre outros.
O Acordo poderá ser gerado com juros Simples ou Composto. Esta definição implica na atualização
dos Lançamentos gerados pelo Acordo, de acordo com a regra definida nos templates. O sistema permite
que sejam criado variadas formas de acordo.

2.1.6 Cobrança Eletronica

Neste processo, a empresa tem integração com os seguintes bancos que serão definidos pelo o
responsável pelo o financeiro da empresa e estes são gerados arquivos TXT para efetuar as respectivas
cobranças dos clientes, conforme layout bancário. Os arquivos são gerados e remetidos conforme cada
banco e logo o Banco retorno o arquivo informando quais os lançamentos baixados com sucesso e se
não, informa o motivo pelo não processamento. O processo de emissão de boleto será de acordo com
a contratação junto ao banco.
Processamento pelo Banco e envio de arquivo de retorno confirmando o processamento. Este primeiro
arquivo, se importado na base de dados não produzirá baixas automáticas, apenas resultará na
atualização do STATUS dos Lançamentos. Havendo alguma rejeição, o Banco informará o motivo e a
empresa então poderá gerar novas remessas para estes título.

2.1.7 Especificação da Parametrização do Processo

Assistente de implantação de processos do RM Fluxus;

Cadastro de contas correntes (tipo de cobrança, carteira, convênio, cedente);
Cadastro Bancos/Agências/Layouts/Retorno de cobrança;
Cadastro Tipos de documentos/Espécie;
Informações bancárias do Cadastro de Clientes;
Cadastro de Lançamentos/integração bancaria;
Utilitários/Integração bancária/Retorno de Cobrança.

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2.2.1 DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO

# Nome Descrição Transação Opção Escopo
P – Padrão S – Sim
E - Específica N - Não
Inclusão de
1 P S
Lançamentos
2 Baixa de Lançamentos P S
3 Acordo e/ou Fatura P S
4 Cobrança Eletrônica P S

2.2.2 RESPONSÁVEIS PELAS INFORMAÇÕES

Nome Assinatura Data
Viviane Santos
Marco Cerda

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3.1CONTROLE BANCÁRIO

3.1.1 Depósitos, Saques e Transferências.

Existem operações de:
Depósitos em conta corrente referentes a recebimentos ocorridos em carteira ou operações diretas.
Transferência de valores entre contas correntes.

3.1.2 Conciliação Bancária

A conciliação bancária ocorre a partir da conferencia do saldo bancário no sistema observando os
lançamentos a pagar e a receber, registrados e que afetaram a conta corrente. Um lançamento pode
ter sido pago, sem que tenha sido compensado (operação com cheque que permanece em transito até
a compensação). Com isso informa o status de cada lançamento na planilha de controle financeiro.

A conciliação manual exige o acompanhamento da conta corrente no sistema efetuando a

compensação dos lançamentos manualmente. Da mesma forma a conciliação será manual com a
conferência ocorrendo de forma visual.
Através do processo de Reconciliação é possível conferir de maneira automática se as movimentações
bancárias de determinada Conta Corrente estão devidamente cadastradas no RM Fluxus. Desta forma,
o cadastro de Extrato de Caixa será um espelho do Extrato Bancário e, o controle dos saldos e previsão
financeira da empresa será mais ágil e exato.

3.1.3Proposta de Implantação

O processo de Reconciliação Bancária implementado no RM Fluxus pode ser realizado no padrão

FEBRABAN CNAB 240.
Cadastrar o layout bancário do banco ao qual se deseja conciliar os extratos de caixa;
Cadastrar um conta/caixa referente ao banco;
Incluir Extratos de caixa;
Importar o arquivo do banco;
Selecionar os extratos, assim como os registros do arquivo e executar uma das operações de
reconciliação.

3.2.1 DESCRIÇÃO DETALHADO DO

SUBPROCESSO
# Nome Descrição Transação Opção Escopo
P – Padrão S – Sim
E - Específica N - Não
Depósitos, Saques e
1 P S
Transferências.
2 Conciliação Bancária P S

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4.1 Aplicação Financeira

Atualmente a Orbital tem investimentos em CDB e Fundo de Aplicação.

O sistema hoje suporta os seguintes tipos de aplicação financeira: Fundos de Investimento de Renda
Fixa (DI), Poupança (para Pessoas Jurídicas identificadas como Entidades sem Fins Lucrativos), CDB
Prefixado, e CDB Pós Fixados. Destaco como NÃO suportados todas as modalidades de CDBs que tenham
taxas variáveis em função do tempo da aplicação.
O CDB é dividido em duas modalidades:

4.1.1CDB Pós-Fixado
No CDB pós-fixado, você só conhecerá a valorização de seu rendimento no vencimento da aplicação.
Remuneração: É composta por uma taxa de juros pré-estabelecida na data da aplicação mais uma
taxa variável queutiliza certo índice.
Liquidez: Diária.
No fluxo de Caixa, quando uma aplicação financeira do tipo CDB pós-fixado não possui cotação em
uma determinada data, o sistema irá levar em consideração a última cotação anterior à Data.
Obs.: A aplicação financeira do Tipo CDB pós-fixado só irá aparecer no fluxo de caixa, caso o
vencimento da aplicação esteja dentro do período do fluxo.

4.1.2 CDB Pré-Fixado

É a única modalidade de aplicação financeira dentre as disponíveis no mercado em que o investidor
sabe, no ato da aplicação, o valor do resgate, pois a taxa no prazo contratado é mantida
independentemente da situação do mercado financeiro.
Remuneração: É composta unicamente por uma taxa de juros fixa determinada na data da aplicação,
sempre referida ao ano.
Liquidez: Somente no vencimento da aplicação.
Os resgates realizados nos 30 primeiros dias de aplicação terão incidência de IOF calculados através da
tabela regressiva de IOF, já a incidência de IR é calculada utilizando 20% nos rendimentos gerados em
2004 e pelo uso da tabela regressiva de IR para os rendimentos gerados a partir de 2005. Tais
impostos serão pagos sobre os rendimentos proporcionais ao valor resgatado, ou seja, se for realizado
um resgate de 50% sobre valor principal da aplicação serão pagos 50% de IOF e IR.

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5.1 CONTROLES GERENCIAIS

5.1 Fluxo de Caixa
O Fluxo de Caixa é o acompanhamento das entradas e saídas de caixa, observando as demandas de
valores das mesmas para realização de seus pagamentos.
O fluxo será alimentado pelas operações realizadas no controle de contas a pagar, contas a receber
e conciliação bancária.
No controle em planilha que a empresa realiza, informa os seguintes dados: data, fornecedor,
descrição do lançamento, valor, empresa, origem (entrada ou saída), tipo (despesa, receita, dedução,
outras saídas/entradas), classificação financeira e meios de pagamentos.
Atualmente as empresas necessitam de um fluxo de caixa que apresente informações não só para o
controle da capacidade de liquidez da empresa, mas também informações que irão auxiliar na tomada
de decisões gerenciais e estratégicas.
As informações existentes no fluxo de caixa podem ser utilizadas para várias análises, como por
exemplo a identificação de despesas desnecessárias, a identificação das receitas mais importantes, etc.
Visando atender as demandas atuais, de um fluxo de caixa analítico e flexível que permite aos gestores
a realização de projeções que possibilitarão um melhor planejamento financeiro da empresa é que a
funcionalidade do Fluxo de Caixa
A despesa ou receita diária será acumulada durante o mês. O resultado mensal será apurado e
comunicado para a respectiva área e para registro no sistema de contabilidade gerencial.
Os lançamentos são classificados como:
Receitas: Serviços, Outros.
Despesas: impostos, taxas, cartórios, folha de pagamento, consultorias, materiais de uso e consumo,
entre outros.

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5.2 DESCRIÇÃO DETALHADO DO SUBPROCESSO

# Nome Descrição Transação Opção Escopo
P – Padrão S – Sim
E - Específica N - Não
1 Fluxo de Caixa P S
Receitas e Despesas
2 P S
Gerenciais

6 Aprovação

Aprovador por Assinatura Data

Marco Cerda ___/___/___

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