ASUG_2017_03 Apresentacao-ASUG-20.03.17

Public
ASUG – SIG Localização
March, 20th, 2017

Agenda
Manhã
 09:00 - 09:40 - Abertura da Reunião e Comunicados Gerais – Flavio Santos
 09:40 - 10:20 - Atualizações SPED e NF-e – Paulo Roberto Silva
 10:20 - 11:00 - Estratégias SAP - SAP
 11:00 - 11:15 - Intervalo - TODOS
 11:15 - 12:00 - Clientes (Fundo de Combate à Pobreza)
 12:00 - 13:30 - Almoço
Tarde
 13:30 - 14:00 - GRC NF-e e SP26
 14:00 - 14:15 - Entregas ERP
 14:15 - 14:30 - Atualizações SPED / ERP
 14:30 - 14:45 - Intervalo
 14:45 - 14:50 - Legal Annoucement Note
 14:50 - 15:00 - Encerramento
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Abertura e Comunicados
Flavio Santos
Processo para análise de novos requerimentos
Inicio
Clientes Discutir se é
incluem no configuração/ FUP nos
encontros
ASUG JAM 14,4% requerimento
Análise com
outras Preencher o MRD
empresas
79,5% e encaminhar à FIM
SAP
Levar na SAP GS analisa

reunião SIG com o DEV

14,4%
79,5%

14,4%
79,5%

14,4%
79,5%

14,4%
79,5%

14,4%
79,5%

14,4%
79,5%

MRD Template DOC

Abertura
Pesquisa

Muito obrigado
Contact information:
Flávio Santos Júnior

Tecnologia da Informação
+55 11 3503 9204
+55 11 97515 7500
flaviojunior@suzano.com.br
www.suzano.com.br
Atualizações SPED e NF-e
Paulo Roberto Silva
Sped - Abrangência Atual

NFCe
NFCe

NFCe

NFCe
Base - Fevereiro/2017
23 UF emissoras
310.937 emissores
Mais de 5,5 bilhões de notas emitidas
19 UF com cronograma de obrigatoriedade já
publicados

NFe
NFe

NFe – PLANEJAMENTO PRÓXIMO TRIÊNIO
1. Manutenção e massificação DFe (ex. NFCe (programa ´NFCe para todos´))
2. Uso de DFE para outros fatos geradores:

a. Bilhete de passagem eletrônico;
b. NFe para energia elétrica e telecom;
c. NFe do MEI (via smartphone), englobando
mercadoria/transporte/serviço, para pequenos valores. Será um
documento fiscal simplificado.
3. IoT Fiscal
4. ´Google de mercadorias fiscal´ : ferramenta de ´data mining´ para

processar os itens de NFe (impostos), inclusive a nível de varejo.

IMPLANTAÇÃO DA NOVA TAXA DA SUFRAMA - TCIF
MEDIDA PROVISÓRIA Nº 757, DE 19 DE DEZEMBRO DE 2016.
Institui a Taxa de Controle de Incentivos Fiscais e a Taxa de Serviços em favor

da Superintendência da Zona Franca de Manaus - Suframa e dá outras
providências.
Regulamentada pela Portaria SUFRAMA 61, de 2 de março de 2017.

EFD ICMS/IPI
EFD ICMS/IPI

EFD ICMS IPI - Contribuintes do IPI - Distrito Federal – I.N. RFB 1.685/17
A Receita Federal do Brasil divulgou a I.N. 1.685/17, que define a obrigatoriedade da EFD
ICMS/IPI para o Distrito Federal.
O arquivo deve ser entregue utilizando-se o perfil B, para competências a partir de maio/2017.
O arquivo deve ser entregue até o dia 20 do mês subsequente.
Exigível somente para contribuintes do IPI.
A EFD ICMS/IPI não substitui o LFE (Livro Fiscal Eletrônico) no DF.

EFD ICMS IPI - Contribuintes do IPI - Distrito Federal – I.N. RFB 1.685/17
Cadastro obrigatório no ambiente Sped - Orientações
Os contribuintes do IPI domiciliados no Distrito Federal deverão providenciar o cadastro prévio no

ambiente Sped para envio dos arquivos da EFD ICMS IPI, conforme obrigatoriedade estabelecida pela
Instrução Normativa RFB nº 1.685/2017.
A solicitação do cadastro deverá ser encaminhada à Receita Federal, por meio do Fale Conosco
(faleconosco-sped-icms-ipi@receita.fazenda.gov.br), com as seguintes informações: CNPJ, IE, nome
empresarial e endereço completo.
Os contribuintes cujos arquivos serão assinados por procuradores deverão cadastrar também
procuração eletrônica específica para a EFD ICMS IPI, conforme orientações do item 1.2.2 do Perguntas
Frequentes (disponível em http://sped.rfb.gov.br/arquivo/show/2090).
Atenção:
Não são alcançados pela obrigatoriedade de que trata a IN 1.685/2017 os seguintes estabelecimentos:
a) Optantes pelo Simples Nacional;
b) Não contribuintes do IPI, nos termos do Regulamento do IPI (RIPI) - Decreto nº 7.212/2010
ECD
ECD

ECD - CGSN - Resolução Nº 131, de 6 de dezembro de 2016
RESOLUÇÃO Nº 131, DE 6 DE DEZEMBRO DE 2016
Altera a Resolução CGSN nº 94, de 29 de novembro de 2011, que dispõe sobre o Simples Nacional.
art. 27) "Art. 61. ..................................................................

..................................................................................
§ 3º-A A ME ou EPP que receber aporte de capital na forma prevista nos arts. 61-A a 61-D da Lei Complementar nº 123, de 2006, deverá
manter Escrituração Contábil Digital (ECD), e ficará desobrigada de cumprir o disposto no inciso I do caput e no § 3º. (Lei
Complementar nº 123, de 2006, art. 2º, inciso I e § 6º; art. 26, § 15;
......................................................................." (NR)
"Art. 76. .................................................................. .................................................................................
IV - .........................................................................
.................................................................................
g) for constatada:
a falta de ECD para a ME e EPP que receber aporte de capital na forma prevista nos arts. 61-A a 61-D da Lei Complementar nº 123, de
2006; ou
a falta de escrituração do Livro Caixa ou a existência de escrituração do Livro Caixa que não permita a identificação da movimentação
financeira, inclusive bancária, para a ME e EPP que não eceber o aporte de capital a que se refere o item 1;
...................................................................................
Art. 4º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação, exceto quanto ao § 3º-A do art. 61 e à alínea "g" do inciso IV do art. 76
da Resolução CGSN nº 94, de 2011, que produzirão efeitos a partir de 1º de janeiro de 2017.

ECD
- Até a versão 2.X da ECD, o leiaute utilizado é o 1.
- A partir da publicação da versão 3.X, o PVA passou a controlar leiautes dos arquivos da ECD:
Leiaute 1 (Seção 3.1 do Manual da ECD): Até o ano-calendário 2012.

Leiaute 2 (Seção 3.2 do Manual da ECD): Ano-calendário 2013.
Leiaute 3 (Seção 3.3 do Manual da ECD): Ano-calendário 2014.
Leiaute 4 (Seção 3.5 do Manual da ECD): Ano-calendário 2015 e situações especiais de
2016.

ECD - Ato Declaratório Executivo nº 93/2016 - Leiaute 5 da ECD
Publicado em 12/12/2016
Ato Declaratório Executivo nº 93/2016 - Leiaute 5 da ECD
O Ato Declaratório Executivo nº 93, de 12 de dezembro de 2016, que será publicado no Diário Oficial da União, dispõe sobre o
Leiaute 5 da Escrituração Contábil Digital (ECD).
O Manual do Leiaute 5 da ECD está disponível para download em: http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1569.

As principais alterações são:
- Novas regras de substituição (item 1.12 do Manual).
- Novas regras de assinatura (item 1.13 do Manual).
- Alteração do domínio do campo indicador de finalidade da escrituração do registro 0000 (0 - Original; 1 - Substituta).
- Criação do campo indicador de escriturações consolidadas no registro 0000, que habilita ou não o bloco K
(Conglomerados Econômicos - Facultativo para o ano-calendário 2016).

ECD - AUTENTICAÇÃO
Art. 39-A da Lei nº 8.934, de 18 de novembro de 1994, reproduzido a seguir: “A autenticação dos documentos de empresas
de qualquer porte realizada por meio de sistemas públicos eletrônicos dispensa qualquer outra.”
O Decreto no 8.683, de 25 de fevereiro de 2016, vem corroborar uma das premissas básicas do Sistema Público de Escrituração
Digital (Sped), que é a simplificação das obrigações acessórias.
O Decreto altera a redação do art. 78-A do Decreto no 1.800, de 30 de janeiro de 1996, e estabelece que a autenticação dos
livros contábeis das empresas poderá ser feita por meio do Sped, mediante a apresentação, ou seja, com a transmissão da
Escrituração Contábil Digital (ECD).
O termo de autenticação da ECD transmitida via Sped será o próprio recibo de entrega que o programa gera no momento da
transmissão.
Consolidando as informações:
1 - ECD de empresas transmitidas após 25 de fevereiro de 2016: Autenticadas no momento da transmissão.
2 - ECD de empresas transmitidas até 25 de fevereiro de 2016: Autenticadas no momento da transmissão, exceto se estiverem
"sob exigência" ou "indeferidas". No caso de estarem "sob exigência", devem ser sanadas as exigências e deve ser transmitida a
ECD substituta.
3 - O recibo de transmissão é o comprovante da autenticação.

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 1.660, DE 15 DE SETEMBRO DE 2016
Altera a Instrução Normativa RFB nº 1.420, de 19 de dezembro de 2013, que dispõe sobre a Escrituração Contábil Digital (ECD).
Art. 1º Fica instituída a Escrituração Contábil Digital (ECD), de acordo com o disposto nesta Instrução Normativa.
§ 1º A ECD deverá ser transmitida, pelas pessoas jurídicas obrigadas a adotá-la, ao Sistema Público de Escrituração Digital
(Sped), instituído pelo Decreto nº 6.022, de 22 de janeiro de 2007, e será considerada válida após a confirmação de recebimento
do arquivo que a contém.
§ 2º A autenticação da ECD será comprovada pelo recibo de entrega emitido pelo Sped.
§ 3º A autenticação dos documentos de empresas de qualquer porte realizada por meio do Sped dispensa qualquer
outra.
§ 4º Ficam dispensados de autenticação os livros da escrituração contábil das pessoas jurídicas não sujeitas a registro em Juntas
Comerciais." (NR)
...................................................

"Art. 2º ....................................................................... .....................................................................................

Parágrafo único. Os livros contábeis e documentos de que trata o caput deverão ser assinados digitalmente, utilizando-se de
certificado emitido por entidade credenciada pela Infraestrutura de Chaves Públicas Brasileira (ICP-Brasil), a fim de garantir a
autoria, a autenticidade, a integridade e a validade jurídica do documento digital." (NR)
"Art. 3º .......................................................................
I - as pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real;
….................................…................................." (NR)
"Art. 3º-A ..................................................................

I - as pessoas jurídicas imunes e isentas obrigadas a manter escrituração contábil, nos termos da alínea "c" do § 2º do art. 12 e
do § 3º do art. 15, ambos da Lei nº 9.532, de 10 de dezembro de 1997, quando:
a) apurarem Contribuição para o PIS/Pasep, Cofins, Contribuição Previdenciária incidente sobre a Receita de que tratam os arts.
7º a 9º da Lei nº 12.546, de 14 de dezembro de 2011, e Contribuição incidente sobre a Folha de Salários, cuja soma seja superior
a R$ 10.000,00 (dez mil reais) em qualquer mês do anocalendário a que se refere a escrituração contábil; ou
b) auferirem receitas, doações, incentivos, subvenções, contribuições, auxílios, convênios e ingressos assemelhados, cuja soma
seja superior a R$ 1.200.000,00 (um milhão e duzentos mil reais) no ano-calendário a que se refere a escrituração contábil, ou
proporcional ao período; e
…...................................................................."
ECD – CANCELAMENTO DE AUTENTICAÇÃO
§ 4º A autenticação poderá ser cancelada quando a ECD for transmitida com erro ou quando for identificado erro de fato que
torne imprestável a escrituração.
§ 5º Entende-se por erro de fato que torne imprestável a escrituração qualquer erro que não possa ser corrigido conforme
previsto pelas Normas Brasileiras de Contabilidade e que gere demonstrações contábeis inconsistentes.
§ 6º Quando o cancelamento da autenticação for de iniciativa do titular da escrituração e decorrer de erro de fato que a torne
imprestável, deverá ser anexado, à ECD substituta, laudo detalhado firmado por 2 (dois) contadores, a fim de atestar as
situações previstas no § 5º.
§ 7º Enquanto não forem implementadas no ambiente Sped as condições de cancelamento de autenticação de ECD, será
permitida a substituição de ECD que se encontre autenticada na data de publicação do Decreto nº 8.683, de 25 de fevereiro de
2016, ou que tenha sido transmitida a partir dessa data." (NR)
Art. 2º Esta Instrução Normativa entra em vigor na data de sua publicação no Diário Oficial da União.
…...................................................................

ECD - OUTRAS NOVIDADES
- Em estudo pela RFB a possibilidade de adoção do e-CNPJ ou e-PJ para assinatura da ECD
- Obrigação de autenticação dos livros das pessoas jurídicas não sujeitas a registro em junta
comercial
RIR-99 - Decreto nº 3.000 de 26 de Março de 1999 – A RFB está analisando alteração...
Regulamenta a tributação, fiscalização, arrecadação e administração do Imposto sobre a Renda e Proventos de

Qualquer Natureza.

Art. 258. ........

§ 4º Os livros ou fichas do Diário, bem como os livros auxiliares referidos no § 1º, deverão conter termos de
abertura e de encerramento, e ser submetidos à autenticação no órgão competente do Registro do Comércio, e,
quando se tratar de sociedade civil, no Registro Civil de Pessoas Jurídicas ou no Cartório de Registro de Títulos e
Documentos (Lei nº 3.470, de 1958, art. 71, e Decreto-Lei nº 486, de 1969, art. 5º, § 2º ).

ECD - OUTRAS NOVIDADES
Autenticação dos livros das pessoas jurídicas não sujeitas a registro em junta comercial
Proposta em estudo pela RFB, para inclusão no manual de orientação da ECD, enquanto
o RIR não for alterado:
´Para a legislação fiscal federal, a autenticação de livros de tais pessoas jurídicas está dispensada pelo art. 1º., § 4º da Instrução
Normativa RFB 1420/13:
§ 4º Ficam dispensados de autenticação os livros da escrituração contábil das pessoas jurídicas não sujeitas a registro em Juntas
Comerciais.
(Incluído(a) pelo(a) Instrução Normativa RFB nº 1660, de 15 de setembro de 2016)

O CTG 2001 do Conselho Federal de Contabilidade (Resolução CFC 1299/2010) estabelece que os livros deverão ser autenticados
somente quando a exigência constar de legislação específica:
O Livro Diário deve ser autenticado no registro público ou entidade competente, apenas quando for exigível por legislação específica.
(Alterado pelo CTG 2001 (R2))
Caso a pessoa jurídica entenda estar obrigada à autenticação, ela poderá ser obtida no seguinte endereço:
https://www.rtdbrasil.org.br/. ( proposta em estudo pela RFB ).

EFD-Reinf
EFD-Reinf

EFD-Reinf
INSTRUÇÃO NORMATIVA RFB Nº 1701, DE 14 DE MARÇO DE 2017 DOU de 16/03/2017, seção 1, pág. 54)
Art. 1º Fica instituída a Escrituração Fiscal Digital de Retenções e Outras Informações Fiscais (EFD-Reinf).
Parágrafo único. A EFD-Reinf deverá ser transmitida ao Sistema Público de Escrituração Digital (Sped) e será considerada válida após a confirmação de recebimento
e validação do conteúdo dos arquivos que a contém.
Art. 2º Ficam obrigados a adotar a EFD-Reinf os seguintes contribuintes:
I - pessoas jurídicas que prestam e que contratam serviços realizados mediante cessão de mão de obra nos termos do art. 31 da Lei nº 8.212, de 24 de julho de 1991;
II - pessoas jurídicas responsáveis pela retenção da Contribuição para o PIS/Pasep, da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e da
Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL);
III - pessoas jurídicas optantes pelo recolhimento da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB);
IV - produtor rural pessoa jurídica e agroindústria quando sujeitos a contribuição previdenciária substitutiva sobre a receita bruta proveniente da comercialização da
produção rural nos termos do art. 25 da Lei nº 8.870, de 15 de abril de 1994, na redação dada pela Lei nº 10.256, de 9 de julho de 2001 e do art. 22A da Lei nº 8.212,
de 24 de julho de 1991, inserido pela Lei nº 10.256, de 9 de julho de 2001, respectivamente;
V - associações desportivas que mantenham equipe de futebol profissional que tenham recebido valores a título de patrocínio, licenciamento de uso de marcas e
símbolos, publicidade, propaganda e transmissão de espetáculos desportivos;
VI - empresa ou entidade patrocinadora que tenha destinado recursos a associação desportiva que mantenha equipe de futebol profissional a título de patrocínio,
licenciamento de uso de marcas e símbolos, publicidade, propaganda e transmissão de espetáculos desportivos;

EFD-Reinf
INSTRUÇÃO NORMATIVA RFB Nº 1701, DE 14 DE MARÇO DE 2017 DOU de 16/03/2017, seção 1, pág. 54)
Art. 2º
VII - entidades promotoras de eventos desportivos realizados em território nacional, em qualquer modalidade desportiva, dos quais participe ao menos 1 (uma)
associação desportiva que mantenha equipe de futebol profissional; e
VIII - pessoas jurídicas e físicas que pagaram ou creditaram rendimentos sobre os quais haja retenção do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte (IRRF), por si ou
como representantes de terceiros.
§ 1º A obrigação prevista no caput deve ser cumprida:
I - a partir de 1º de janeiro de 2018, caso o faturamento da pessoa jurídica no ano de 2016 tenha sido superior a R$ 78.000.000,00 (setenta e oito milhões de reais); ou
II - a partir de 1º de julho de 2018, caso o faturamento da pessoa jurídica no ano de 2016 tenha sido de até R$ 78.000.000,00 (setenta e oito milhões de reais).
§ 2º Ato específico do Comitê Gestor do Simples Nacional estabelecerá condições especiais para cumprimento do disposto neste artigo, a serem observadas pela
pessoa jurídica optante pelo Regime Especial Unificado de Arrecadação de Tributos e Contribuições devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte
(Simples Nacional), instituído pela Lei Complementar nº 123, de 14 de dezembro de 2006.
Art. 3º A EFD-Reinf será transmitida ao Sped mensalmente até o dia 20 do mês subsequente ao que se refira a escrituração, observado o disposto no parágrafo único
deste artigo.
Parágrafo único. As entidades promotoras de espetáculos desportivos a que se refere o inciso VII do art. 2º deverão transmitir ao Sped as informações relacionadas
ao evento no prazo de até 2 (dois) dias úteis após a sua realização.
Art. 4º Esta Instrução Normativa entra em vigor na data de sua publicação no Diário Oficial da União.

Obrigado!
Paulo Roberto da Silva

paulo.silva@asug.com.br
Estratégias SAP
SAP
Transformação
Digital
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SAP Transformação Digital
S/4HANA
Única Linha de Código
Manutenção
Melhorias para
Transformações
Digitais
Diponibilização On Premise HANA Enterprise Cloud Private Cloud option Public Cloud option
Escopo ERP Escopo ERP Escopo ERP Escopo Essenciais processos digitais de negócios
Flexibilidade de processo; Flexibilidade de processo; Flexibilidade de processo e opções de

Flexibilidade do processo guiado;
Flexibilidade de processo configuração de escopo completo, configuração de escopo completo, configuração dentro dos pacotes padrões;
extensão para código padrão possível
extensões e modificações possíveis extensões e modificações possíveis extensão para código padrão possível
Acesso usuário final Web + SAPGui Web + SAPGui Web + SAPGui Web somente
Ciclo de Inovação Anual Anual Anual Trimestral

Transformação Digital – Aspectos Legais
Tax Reporting and Filing

Advanced Compliance Reporting
Tax Determination
Tax Declaration Framework (Brazil)
and Automation
Tax Service
Electronic Tax Analytics and Audit

Nota Fiscal GRC Tax Compliance
NF-e

Electronic Nota Fiscal – NF-e
Principais aspectos
• Reuso
SLH NF-e
NF-e Outbound
• Geração do XML no formato da SEFAZ
• Assinatura Digital
• Contingência – SVC
• Armazenamento do XML
• B2B
NF-e Inbound
• Validação da Assinatura Digital
• Criação de documentos no backend
• Simulação Fiscal
• B2B

Interação SIG Localização e Globalization Services
Motivador: Interação
Globalization Services:
 Divulgação das Alterações Legais que impactam a atual solução
 Participação nas discussões sobre o impacto da alteração legal no Sistema
 Apresentação da visão geral sobre a alteração legal
 Apresentação dos novos desenvolvimentos de localização
 Suporte a definir o melhor ponto de equilíbrio para atendimento ao mercado
 Divulgação de outros desenvolvimentos
SIG Localização
 Discutir o impacto da alteração legal no sistema e no processo da empresa
 Discutir diferentes interpretações sobre as Alterações Legais
 Troca de Experiência para encontrar melhor ponto de equilíbrio para atendimento
ao mercado
Expectativa: Integração
Muito obrigada
Cintia Freitas
Intervalo
TODOS
Espaço Reservado aos Clientes
Fundo de Combate à Pobreza
Andrea Miele e Christine Handy
Fundo de Combate à Pobreza: Entendimento Atual (Regra Geral)
 FCP foi inicialmente introduzido na NFE para uso exclusivo das transações referentes à
Emenda Constitucional 87/15;
De Para Alíq. Base Alíq. Base

ICMS ICMS FCP FCP
RS SP 7% 100%
SP SP 19% 66,67% 2% 100% % Base de
Alíquota % Base Valores
Partilha Cálculo
Preço Líquido 500,00
Preço com Impostos 651,47
Base de Cálculo ICMS para Consumo 684,04
ICMS Interestadual 7,00 100,00 684,04 47,88
ICMS Partilha Origem 60 17,79
17,00 66,67 456,05
ICMS Partilha Destino 40 11,86
ICMS FCP 2,00 100,00 684,04 13,68
IPI 5,00 100,00 651,47 32,57
PIS 1,6500 100,00 651,47 10,75
COFINS 7,6000 100,00 651,47 49,51
Total da NF 684,04

 Com a entrada em vigor do Layout NFE 4.00 (NT 2016.002), a incidência do FCP será
estendido ao ICMS e ICMS ST de outros cenários não relacionados à EC 87/15;

 A incidência do FCP é definida em legislação estadual;
 Não incide FCP sobre o ICMS em transações interestaduais;
 Como regra geral, o FCP sobre o ICMS incide somente em transações de consumo/ativo
fixo;
 A incidência de ICMS ST pressupõe que a utilização final é de consumo/ativo fixo. Assim,

havendo previsão para incidência do FCP no estado de destino da mercadoria, este incidirá
somente sobre o ICMS ST;
 Redução de base do ICMS ST, Federal ou Estadual, pode não se estender ao FCP, sendo
assim necessário tratar as bases distintas, quando houver;

Fundo de Combate à Pobreza: Entendimento Atual (Exceções)
 Em alguns estados, como RJ, o FCP pode incidir também sobre o ICMS, em transações
internas de revenda/industrialização:
 Quando CST 10 ou 70: FCP pode incidir sobre o ICMS e ICMS ST. ASUG OK!
No caso do ICMS, não está previsto no layout 4.0 da NFE;
 Quando CST 00 ou 20: FCP pode incidir sobre o ICMS. ASUG OK!

Fundo de Combate à Pobreza: Formação do Preço Unitário
Formação do Preço Unitário em cenário de Formação do Preço Unitário em cenário de

Consumo/Ativo Fixo (Vendas): Revenda/Industrialização (Vendas):
ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor
Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) C Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) R
Valor Unitário Líquido 500,000 Valor Unitário Líquido 500,000
Valor Total do Item 599,52 Valor Total do Item 597,01
ICMS Interestadual 7,00% 100,00% 629,50 44,07 ICMS Interestadual 7,00% 100,00% 597,01 41,79
ICMS FCP Interestadual 0,00% 100,00% 629,50 0,00 ICMS FCP Interestadual 0,00% 100,00% 597,01 0,00
Total ICMS 44,07 Total ICMS 41,79
PIS 1,65% 100,00% 599,52 9,89 PIS 1,65% 100,00% 597,01 9,85
COFINS 7,60% 100,00% 599,52 45,56 COFINS 7,60% 100,00% 597,01 45,37
IPI 5% 100,00% 599,52 29,98 IPI 5% 100,00% 597,01 29,85
Total Nota Fiscal 629,50 Total Nota Fiscal 626,86
ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor
Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) C Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) R
Valor Unitário Líquido 500,000 Valor Unitário Líquido 500,000
Valor Total do Item 651,47 Valor Total do Item 645,86
ICMS Intraestadual 17,00% 66,67% 456,05 77,53 ICMS Intraestadual 17,00% 66,67% 430,60 73,20
ICMS FCP Intraestadual 2,00% 100,00% 684,04 9,12 ICMS FCP Intraestadual 2,00% 100,00% 645,86 8,61
Total ICMS 86,65 Total ICMS 81,81
PIS 1,65% 100,00% 651,47 10,75 PIS 1,65% 100,00% 645,86 10,66
COFINS 7,60% 100,00% 651,47 49,51 COFINS 7,60% 100,00% 645,86 49,09
IPI 5% 100,00% 651,47 32,57 IPI 5% 100,00% 645,86 32,29
Total Nota Fiscal 684,04 Total Nota Fiscal 678,15

Fundo de Combate à Pobreza: Interna / Revenda
Transação Interna de Revenda

CST Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS ST
Alíq.
ICMS ST
Valor
ICMS ST
Base ICMS
ST FCP
Alíq.
ICMS ST
Valor ICMS
ST FCP
FCP FCP FCP FCP
CST 00 vBC pICMS vICMS - pFCP vFCP
RJ RJ
CST 10 vBC pICMS vICMS - - - vBCST pICMSST vICMSST vBCFCPST pFCPST vFCPST
  
CST 20 vBC pICMS vICMS vBCFCP pFCP vFCP - - - - - -
RJ RJ RJ
CST 30 - - - - - - vBCST pICMSST vICMSST vBCFCPST pFCPST vFCPST
  
  

Fundo de Combate à Pobreza: Interna / Consumo
Transação Interna de Consumo / Ativo Fixo

CST Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS ST
Alíq.
ICMS ST
Valor
ICMS ST
Base ICMS
ST FCP
Alíq.
ICMS ST
Valor ICMS
ST FCP
FCP FCP FCP FCP
 
  

Fundo de Combate à Pobreza: Interestadual / Revenda
Transação Interestadual de Revenda: Não incide FCP no ICMS, somente no ICMS ST, quando
for o caso.
CST Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS ST
Alíq.
ICMS ST
Valor
ICMS ST
Base ICMS
ST FCP
Alíq.
ICMS ST
Valor ICMS
ST FCP
FCP FCP FCP FCP
  

  
  

Fundo de Combate à Pobreza: Interestadual / Consumo
Transação Interestadual de Consumo / Ativo Fixo: Não incide FCP no ICMS, somente no ICMS
ST, quando for o caso.
CST Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS
Alíq.
ICMS
Valor
ICMS
Base
ICMS ST
Alíq.
ICMS ST
Valor
ICMS ST
Base ICMS
ST FCP
Alíq.
ICMS ST
Valor ICMS
ST FCP
FCP FCP FCP FCP
  

  
  

Fundo de Combate à Pobreza:
Exemplo de Transação Interna / Revenda / Com ICMS ST
Para que não haja impacto na solução da EC ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor
87/15, o percentual de ICMS informado na

Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) R
Valor Unitário Líquido 500,00
coluna de alíquota de ICMS deve ser o valor Valor Total do Item 629,60
total da carga tributária, incluindo o percentual

ICMS Intraestadual 17,00% 66,67% 419,75 71,36
ICMS FCP Intraestadual 0,00% 100,00% 629,60 0,00
de FCP, que como na solução da EC 87/15, Total ICMS 71,36
tem seu percentual destacado na coluna de PIS 1,65%

7,60%
100,00%
100,00%
629,60
629,60
10,39
47,85
alíquota de FCP.
COFINS
IPI 5% 100,00% 629,60 31,48
Valor Total do Item + IPI 661,08
Para determinar a alíquota de ICMS, quando

IVA/MVA Ajustado (customizing ICMS ST) 44,48%
Redução da Base de Cálculo ICMS ST:
houver FCP destacado, o sistema deve - Percentual Redução Nacional 0,00%
subtrair o percentual de FCP do valor - Percentual de Redução Estadual

Redução da Base de Cálculo FCP:
33,33%
informado na coluna de alíquota de ICMS. - Percentual Redução Nacional 0,00%

- Percentual de Redução Estadual 0,00%
De Para Alíq. Base Alíq. Base ICMS ST 17,00% 636,78 36,89
ICMS ICMS FCP FCP ICMS ST FCP 2,00% 955,12 19,10
Total ICMS ST 55,99
SP SP 19% 66,67% 2% 100% Total Nota Fiscal com Substituição Tributária 717,07

Exemplo de Transação Interestadual / Revenda / Com ICMS ST
Para determinar a alíquota de ICMS ST, ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor
quando houver FCP destacado, o sistema

Re venda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) R
deve subtrair o percentual de FCP do valor Valor Total do Item 634,92
informado na coluna de alíquota de ICMS, que

ICMS Interestadual 12,00% 100,00% 634,92 76,19
Total ICMS 76,19
é utilizada para o cálculo de ICMS ST. PIS 1,65% 100,00% 634,92 10,48
COFINS 7,60% 100,00% 634,92 48,25
IPI 5% 100,00% 634,92 31,75
53,19%
IVA/MVA Ajustado (customizing ICMS ST)
Redução da Base de Cálculo ICMS ST:
ICMS ICMS FCP FCP - Percentual Redução Nacional 0,00%
RS SP 12% 100% - Percentual de Redução Estadual

Redução da Base de Cálculo FCP:
33,33%
SP SP 19% 66,67% 2% 100% - Percentual Redução Nacional 0,00%

ICMS ST 17,00% 680,88 39,56
ICMS ST FCP 2,00% 1.021,27 20,43
Total ICMS ST 59,99
Total Nota Fiscal com Substituição Tributária 726,66

Exemplo de Transação Interna / Consumo / Sem ICMS ST

houver FCP destacado, o sistema deve ICMS ICMS FCP FCP
subtrair o percentual de FCP do valor
SP SP 19% 66,67% 2% 100%
informado na coluna de alíquota de ICMS.
ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor
Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) C
Valor Total do Item 651,47
Total ICMS 86,65
PIS 1,65% 100,00% 651,47 10,75
COFINS 7,60% 100,00% 651,47 49,51
IPI 5% 100,00% 651,47 32,57
Valor Total da NF 684,04

Exemplo de Transação Interna / Revenda (RJ) / Sem ICMS ST

houver FCP destacado, o sistema deve ICMS ICMS FCP FCP
subtrair o percentual de FCP do valor
SP SP 19% 66,67% 2% 100%
informado na coluna de alíquota de ICMS.
ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor

Revenda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) R
Valor Total do Item 645,86
Total ICMS 81,81
PIS 1,65% 100,00% 645,86 10,66
COFINS 7,60% 100,00% 645,86 49,09
IPI 5% 100,00% 645,86 32,29
Valor Total da NF 678,15

Exemplo de Transação Interna / Revenda (RJ) / Com ICMS ST
Para determinar a alíquota de ICMS e ICMS ST, ICMS + FCP %Imposto %Base Base Valor
quando houver FCP destacado, o sistema deve Re venda (R) / Industrialização (I) / Consumo (C) R
subtrair o percentual de FCP do valor informado na Valor Total do Item 645,86
coluna de alíquota de ICMS. ICMS Intraestadual 17,00% 66,67% 430,60 73,20

Total ICMS 81,81
PIS 1,65% 100,00% 645,86 10,66
ICMS ICMS FCP FCP COFINS 7,60% 100,00% 645,86 49,09
5% 100,00% 645,86 32,29
SP SP 19% 66,67% 2% 100%
IPI
IVA/MVA Ajustado (customizing ICMS ST) 44,48%
Importante: Redução da Base de Cálculo ICMS ST:
- Percentual Redução Nacional 0,00%
 Este cenário, embora exista, não está previsto Redução da Base de Cálculo FCP:
na versão atual do layout NFE 4.0. - Percentual Redução Nacional 0,00%
ICMS ST 17,00% 653,23 29,24
 Ajuste adicional é necessário no sistema, para ICMS ST FCP 2,00% 979,79 19,60
identificar que o ICMS FCP deve ser calculado, Total ICMS ST 48,84
embora não seja uma transação de Consumo. Total Nota Fiscal com Substituição Tributária 726,99

Fundo de Combate à Pobreza: MM
MM considerará as seguintes operações para FCP:
• Compra para Consumo e Compra de Ativo

• Intraestadual: FCP na NF-e do fornecedor como um adicional ao ICMS - o recolhimento do FCP é uma obrigação do
fornecedor e no MM será calculado apenas para correto registro da NF-e;
• Interestadual: cálculo do FCP sobre o DIFAL – o recolhimento do FCP é uma obrigação do comprador
• Interestadual com ICMS ST: FCP sobre o ICMS ST – o recolhimento do FCP é uma obrigação do fornecedor e no MM será
calculado apenas para registro correto da NF-e.
• Compra para Revenda com ICMS ST

• O FCP é obrigação do fornecedor, mas é calculado em MM somente para compor o valor correto da NF-e.
• Transferências com incidência de FCP

• Consumo e Revenda, desde que mesma utilização do material em ambas as plantas.
• Processos especiais com incidência de FCP: consignação, entrega futura e conta e ordem.
Embora estes sejam os processos mais comuns com incidência de FCP, o requerimento pede uma solução configurável a fim de
considerar regiões onde o FCP seja regra, não exceção.
Fundo de Combate à Pobreza: IS-Oil
A SAP está trabalhando em uma solução para o cálculo do FCP para empresas que utilizam a Solução de
Indústria Oil & Gas.
• Compras, Vendas e Transferências

• Leitura de tabelas standard bem como específicas de Oil para cálculo do FCP para os produtos e regiões onde o mesmo é
aplicado.

Muito obrigada!
Andrea Miele
Christine Handy
ALMOÇO
TODOS
GRC NF-e SP26
SAP
SAP NFE 10.0 – SP26
SAP Note 2402473

• Entregue em 27.02.2017
Emissão
• CT-e NT 2016.001 – Consulta de Status
• MDF-e NT 2017.001 – Consulta de Status
• Melhoria BAdI /XNFE/EMAIL_B2B
Automação de Entradas
• CT-e 3.00: Evento Prestação de Serviço em Desacordo
• NF-e NT 2014.002 v1.02 – WS da Manifestação do Destinatário
• Envio em Massa dos Eventos da Manifestação do Destinatário
• BAdI para Determinação de Email na Notificação ao Fornecedor
• Exclusão da Leitura de DANFE no Monitor de Portaria
NT CT-e 2016.001 & MDF-e 2017.001
 Notas Técnicas alteraram algumas regras de validação

sem impactos para SAP
 Porém, elas também alteraram o schema para consulta de

status para atender ambas versões CT-e (2.00) e MDF-e
(1.00).
 É necessário implementar o SP26 antes da

desativação da versão 2.00 do CT-e e 1.00 MDF-e, do
contrário, a consulta de status não irá funcionar para
CT-e 2.00 e MDF-e 1.00.
 Previsão desativação CT-e 2.00: 04/12/2017

 Previsão desativação MDF-e 1.00: 05/06/2017

Emissão: Melhoria BAdI /XNFE/EMAIL_B2B
 Novo input parameter opcional para evento; novos parâmetros em caso de exceção

Entrada: CT-e 3.00 - Evento Prestação em Desacordo
 Evento emitido pelo tomador do serviço caso o CT-e não esteja de acordo com a prestação de serviço
 Evento é pré-requisito para emissão do CT-e de Anulação e posteriormente o CT-e de Substituição pelo
transportador
 Customizing para ativação do evento:

Entrada: CT-e 3.00 - Evento Prestação em Desacordo
 Evento emitido pelo Monitor Fiscal de CT-e ao rejeitar um CT-e:

NT 2014.002 v1.02 WS da Manifestação do Destinatário
 Versão da nota técnica da Manifestação do Destinatário foi atualizada:
– Inclusão dos eventos de Registro de Passagem e Pedido de Prorrogação/Cancelamento do ICMS;
– Download do evento de cancelamento sem Manifestação do Destinatário;
– Inclusão do download unitário (por chave de acesso específica) no WS NFeDistribuicaoDFE
– Desativação do WS NFeConsultaDest e NFeDownloadNF em 02/05/17
 Necessária atualização para SP26 para continuar utilizando o download unitário por conta da desativação do
WS NFeDownloadNF antes de Maio/17. Download unitário é utilizando quando a DANFE chega sem o
respectivo XML e é solicitado seu download.

Entrada: Envio em Massa de Eventos da Manifestação
 No caso de emissão dos eventos da Manifestação do Destinatário posteriormente, a opção de selecionar várias
NF-e ao mesmo tempo foi habilitada no monitor de Eventos específico para Manifestação do Destinatário:

Entrada: Determinação de Email para Notificação do Fornecedor
 Caso o customizing abaixo não seja suficiente para determinação de email para notificação ao fornecedor, é
possível configurar o email através da BAdI /XNFE/BADI_EMAIL

Entrada: Exclusão de Leitura DANFE no Monitor de Portaria
 No caso de leitura de DACTE no Monitor de Portaria, é possível configurar a exclusão da leitura das DANFE
caso seja muito comum o cenário de haver muitas DANFEs a serem lidas:

Muito obrigada
Claudia Wada
Entregas SAP
SAP
NF-e: NT 2015/003 v1.92 e v1.93
Regra de Validação NA11-10
 Alterada a regra de validação NA11-10 para considerar o ano da NF referenciada nas operações de
Devolução ou com CFOP de Retorno de Mercadorias.
 Alterada a regra de validação NA11-10, para também considerar o ano da NF referenciada nas
operações com NF Complementar ou NF de Ajuste.
 Em produção desde 30/01/2017

NF-e: NT 2015/003 v1.92 e v1.93
 SAP notes
– 2414046 - Auxiliary Data Access Classes for Brazil
– 2414052 - EC 87/2015 - ICMS Partilha Scenarios Referencing Documents From a Previous Year
– 2419531 - EC 87/2015 - ICMS Partilha has Wrong Values when Return Billing Refers to a Delivery
Document
– 2420076 - EC 87/2015 - Cancellation Scenarios Use Incorrect ICMS Partilha Percentage
– 2421159 - EC87: Calculated Partition Factor Does Not Consider the Source Document
– 2429856 - EC87: Partilha Rate Based on Date

NF-e: NT 2015/003 v1.93
Cenário reportado: rejeição 699

 CFOP 1910 (Entrada de bonificação, doação ou brinde)
 CFOP 1949 (Outra entrada de mercadoria ou prestação de serviço não especificada)
Não constam no ANEXO XIII.01 (CFOP de Devolução de Mercadoria) do MOC finNFe = 4
Não constam no ANEXO XIII.04 (CFOP de Retorno de Mercadoria) da NT 2015.003 não é CFOP
de retorno de mercadoria

NF-e: NT 2016/003
Nova Tabela de NCM – Vigência 01-01-2017
 Resolução Camex nº 125, de 15 de dezembro de 2016, em vigor desde 01/01/2017

– Inclusão e exclusão de códigos na tabela de NCM – Nomenclatura Comum do Mercosul
 Prazos de implementação
– Homologação: 01/02/2017
– Produção: 13/02/2017
– Tolerância para uso da tabela de NCM anterior: 31/03/2017
 SAP Note 2424893

– Determina o NCM vigente na data de criação do documento (cadastro do material)
– Pré-requisito: SAP note 2425534

NF-e: NT 2016/001 v1.20
Tabela de Unidades de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior
 Adequação da NF-e ao Projeto do Portal Único do Comércio, padronizando a Tabela de Unidades

de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior, conforme o código NCM (Nomenclatura Comum do
Mercosul) da mercadoria.
 Não tem nenhuma vinculação com a consulta pública, realizada pelas Secretarias de Fazenda para
padronização das unidades de medidas comerciais.
 Publicação de Tabela de Unidades de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior.
 Aplica-se apenas às notas fiscais relacionadas a operações de exportação.
 Prazos de implementação:
– Homologação: 28/04/2017
– Produção: 03/07/2017
 SAP Note 2410234

– Campo UTRIB na NF com 6 caracteres (exibição)
– Tabela de mapeamento
NF-e: NT 2016/001 v1.20
Tabela de Unidades de Medidas Tributáveis no Comércio Exterior
BADI
 CL_NFE_PRINT (UTRIBL)
 Para release <= 6.04, campo disponibilizado

apenas na CL_NFE_PRINT
J_1BNFLIN-UTRIB

NF-e: CEANTRIB
GTIN da unidade tributável, antigo código EAN
 SAP Note 2410234

– Campo CEAN_TRIB na NF (exibição)
– BADI CL_NFE_PRINT (CEANTRIB)
MEINS_TRIB
 Para release <= 6.04, campo existe

J_1BNFLIN-CEAN_TRIB
apenas na CL_NFE_PRINT
NF-e: HEMI na Writer
Hora da Emissão do Documento Fiscal
 SAP Note 2428753

– Campo HEMI na NF
– BADI J_1BNF_ADD_DATA
 SAP Note 2135414 (já existia)

– CL_NFE_PRINT (HEMI) dhEmi

NF-e: Envio Automático de NF-e Emitidas em Contingência (FS)
 SAP Note 2429798

 Report J_1BNFE_SEND_CONC_DOCUMENTS
– Envia para aprovação os documentos postados em contingência que estão pendentes de
autorização.
– A execução pode ser manual e o resultado é exibido em tela (Contingency Response Report) ou
– A execução pode ser automatizada via job (background) e o resultado pode ser visto no log do job.
Envio pelo monitor J1BNFE continua válido.

NF-e: Envio Automático de NF-e Emitidas em Contingência (FS)

Resolução do Senado 1, de 2017
 Resolução 1, de 2017 publicada no DOU de 09 de março

de 2017
(http://pesquisa.in.gov.br/imprensa/jsp/visualiza/index.jsp?j
ornal=1&pagina=1&data=09/03/2017)
– Art. 1º É suspensa, nos termos do art. 52, inciso X, da
Constituição Federal, a execução do § 2º do art. 14 da Lei nº
4.502, de 30 de novembro de 1964, com a redação conferida
pelo art. 15 da Lei nº 7.798, de 10 de julho de 1989, declarado
inconstitucional por decisão definitiva proferida pelo Supremo
Tribunal Federal nos autos do Recurso Extraordinário nº
567.935, apenas quanto à previsão de inclusão dos descontos
incondicionais na base de cálculo do Imposto sobre Produtos
Industrializados (IPI).
– Art. 2º Esta Resolução entra em vigor na data de sua
publicação.

Antes
Depois

 J1BTAX > Nota Fiscal > SD Billing > NF- relevant SD conditions (J_1BSDKONV)
SAP está analisando: cenários que não

podem seguir a configuração atual da
J_1BSDKONV, quando referenciados a
um documento criado antes da
Resolução:
• Devoluções e Retornos (REB, ROB)
• Complementar (DRB)
• Nota de Crédito (CRB)
• Consignação – Venda (KEB)

NF-e: NT 2016/002
Alteração Leiaute da NF-e - Versão Nacional 2016
O que a SAP entregará para o atendimento do novo leiaute 4.00 da NF-e?

Qual a data de entrega da solução?
 Para assegurar a entrega de uma solução correta e com qualidade, a SAP precisa dos esquemas
XML (arquivos xsd) que ainda não foram publicados.
 Estava planejada uma revisão da NT com provável publicação de nova versão, o que ainda não
ocorreu.
 Sem as informações acima, a SAP não pode se comprometer com datas e detalhes da solução.
Então o que a SAP pode nos informar antecipadamente?

NF-e: NT 2016/002 Em desenvolvimento
Alteração Leiaute da NF-e - Versão Nacional 2016 Sujeito a modificações
A solução que está sendo desenvolvida para o atendimento do leiaute 4.00 da NF-e envolverá:
 Alterações no banco de NF (J_1BNFDOC, J_1BNFLIN)

 Alterações no mapeamento de campos para o XML
 Inclusão de campos nas BAdIs
 Novas condition types
 Novos internal codes & mapping
 Novos tax types & NF mapping
 Alteração na pricing procedure
 Novos account keys
 Alteração nas tabelas de impostos
 Alteração no programa de migração e no relatório de consistência
 Alteração na lógica de cálculo (TAXBRA & TAXBRJ)

Escopo da solução de FCP
Saídas Entradas
 Compra para consumo interna sem ICMS ST
 Compra de ativo interna sem ICMS ST
 Compra para revenda interna com ICMS ST
 Compra para revenda interestadual com ICMS ST
 Compra para consumo interestadual com ICMS ST
 Compra de ativo interestadual com ICMS ST
 Compra para consumo interestadual com DIFAL
 Compra de ativo interestadual com DIFAL

FCP nas tabelas de impostos
Alteração nas tabelas de ICMS (J_1BTXIC1, J_1BTXIC2, J_1BTXIC3)
Alteração na tabela de ICMS Complementar (J_1BTXCI1)

Alteração nas tabelas de ICMS ST (J_1BTXST2, J_1BTXST1, J_1BTXST3)
Venda interna para consumo

• Valor mercadoria: R$ 1.000,00
• IPI: 5%
• ICMS: 17% + 1%
• PIS: 1,65%
• COFINS: 7,60%
<ICMS>
<orig>0</orig>
<CST>00</CST>
<modBC>3</modBC>
<vBC>1.050,00</vBC>
<pICMS>17.0000</pICMS>
<vICMS>178.50</vICMS>
<pFCP>1.0000</pFCP>
<vFCP>10.50</vFCP>
</ICMS00>
Muito obrigada
Cintia Ahymoto
Intervalo
TODOS
SPED EFD ICMS/IPI
João Oliveira
Alterações do Manual de Orientação da EFD ICMS/IPI 2.0.20
O Manual de Orientação 2.0.20 da EFD ICMS/IPI publicado pelo Ato Cotepe 39 de 28 de Dezembro de 2016
apresentou algumas alterações no leiaute, são elas:
1. Alteração do título do registro 0206 e a descrição do campo 02.
2. Alterada a regra de validação dos campos: 04 do C113 e 02 do E113, para excluir a obrigatoriedade de
informar o COD_PART, quando o modelo de documento for igual a 65.
3. Registros C700 e D695 – Alteração do tamanho de NOM_MEST de 15 para 33 caracteres para atender ao
Convênio 60/2015.
4. Alterados os títulos dos registros D100, D101 e D190 para incluir o modelo 67, CT-e OS, a vigorar em
abril/2017.
5. Os campos CHV_DOCe dos Registros C113, E113, E240, 1210 e 1923, a partir de abril/2017, devem ser
preenchidos com a chave do CT-e OS, quando se tratar de operações com este documento (modelo 67).
6. A partir da versão 2.3.0, o PVA passou a permitir a seleção múltipla para assinatura; transmissão; geração,
restauração e exportação de cópia de segurança e importação dos arquivos;
7. Alteradas as ocorrências das tabelas dos registros:

1.1 – C400 para V;
1.2 – C860 para V;
1.3 – D350 para V;
1.4 – 1010 para 1
1.5 – 1500 para V:
1.6 – 1800 para 1.
8. A partir de 01/01/2017 a chave dos registros K235 e K255 passa para: DT_SAÍDA, COD_ITEM e, quando
existir, o COD_INS_SUBST.
As alterações acima descritas foram desenvolvidas no EFD ICMS/IPI do ECC e liberadas através das notas
2414192 e 2415939.
Minimo Escopo do Bloco K para 2017
O Ajuste SINIEF Nr. 25 de 09 de Dezembro de 2016 definiu a obrigatoriedade de apresentação

do bloco K para os próximos anos.
I – para os estabelecimentos industriais pertencentes a empresa com faturamento anual igual ou superior a R$300.000.000,00:
a) 1º de janeiro de 2017, restrita à informação dos saldos de estoques escriturados nos Registros K200 e K280, para os estabelecimentos
industriais classificados nas divisões 10 a 32 da Classificação Nacional de Atividades Econômicas (CNAE);
II – 1º de janeiro de 2018, restrita à informação dos saldos de estoques escriturados nos Registros K200 e K280, para os estabelecimentos
industriais classificados nas divisões 10 a 32 da CNAE pertencentes a empresa com faturamento anual igual ou superior a R$78.000.000,00, com
escrituração completa conforme escalonamento a ser definido;
III – 1º de janeiro de 2019, restrita à informação dos saldos de estoques escriturados nos Registros K200 e K280, para os demais
estabelecimentos industriais classificados nas divisões 10 a 32; os estabelecimentos atacadistas classificados nos grupos 462 a 469 da CNAE e
os estabelecimentos equiparados a industrial, com escrituração completa conforme escalonamento a ser definido.
§ 10 Somente a escrituração completa do Bloco K na EFD desobriga a escrituração do Livro modelo 3, conforme previsto no Convênio S/Nº, de 15
de dezembro de 1970.
Manual de orientação da ECD leiaute 05
O Ato Declaratório Executivo COFIS Nr. 93 de 12 de Dezembro de 2016 instituíu o leiaute 05 da ECD – (Escrituração Contábil Digital) para o ano
calendário de 2016 com as seguintes alterações:
1 – Moeda Funcional  Alteração da descrição dos campos e do exemplo de preenchimento
2 – Inclusão de bloco  Inclusão do bloco K – Conglomerados Econômicos (Facultativo para o ano de Calendário de 2016)
K Abertura do bloco K K001 1 1
K Período da Escrituração Contábil Consolidada K030 2 00:01
K relação das empresas consolidadas K100 3 0:N
K Relação dos Eventos Societários K110 4 0:N
K Empresas Participantes do evento Societário K115 5 0:N
K Plano de Contas Consolidado K200 2 1:N
K Mapeamento para o Plano de Contas das Empresas Consolidadas K210 3 0:N
K Saldos das Contas Consolidadas K300 3 0:N
K Empresas Detentoras das Parcelas do Valor Eliminado Total K310 4 0:N
K Empresas Contrapartes das Parcelas do Valor Elimindado Total K315 5 0:N
K Encerramento do bloco K K990 1 1
Manual de orientação da ECD leiaute 05
 As alterações previstas no Manual de orientação da ECD leiaute 005 foram liberadas através das notas abaixo descritas:
 2416906 - Releases altas
2420774 - Release 500
 Publicação de Nova Versão do Programa da ECD
 Versão 4.0.1 do programa da ECD
 Importar ECD (leiaute 5): O campo 0000.IND_ESC_CONS deverá ser válido apenas quando preenchido com "N". Se for
preenchido com "S" exibirá a seguinte mensagem de erro "Nesta versão ainda não é possível a informação das
demonstrações contábeis consolidadas pela controladora. O campo IND_ESC_CONS, do registro 0000, dever ser preenchido
com "N" e os registros do bloco K, caso existam, devem ser excluídos".
Muito obrigado
João Oliveira
Legal Annoucement Note
SAP
Nova aplicação para Alterações Legais
“Announcement of Legal Change”
 A aplicação de Anúncio de Alteração Legal

fornece uma visão geral das próximas
mudanças legais, onde os usuários dos
clientes podem procurá-las por países ou
componentes e selecionar a relevância para
empresa através do status da
implementação.
Announcement of Legal Change
Como consultar o status

 Acesso via S-user através da nova aplicação One Support Launchpad (https://launchpad.support.sap.com)
1º Passo: 2º Passo:
Clique em “Personalize” Entre “Announcement of
Legal Change” no campo
“Search in The Catalog
3º Passo:
Clique no título e
selecione em qual grupo
Maiores informações:
deseja incluí-lo (exemplo http://scn.sap.com/community/portuguese/blog/2016/03/11/funcionalidade-de-
“My Home”) anuncio-de-mudancas-legais
ASUG JAM - SIG Localização
Muito obrigada
Maria Helena Ananias
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Encerramento
Todos

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ASUG – SIG Localização

March, 20th, 2017

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Levar na SAP GS analisa

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Flávio Santos Júnior

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1. Manutenção e massificação DFe (ex. NFCe (programa ´NFCe para todos´))

2. Uso de DFE para outros fatos geradores:

4. ´Google de mercadorias fiscal´ : ferramenta de ´data mining´ para

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MEDIDA PROVISÓRIA Nº 757, DE 19 DE DEZEMBRO DE 2016.

Institui a Taxa de Controle de Incentivos Fiscais e a Taxa de Serviços em favor

Regulamentada pela Portaria SUFRAMA 61, de 2 de março de 2017.

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Exigível somente para contribuintes do IPI.

A EFD ICMS/IPI não substitui o LFE (Livro Fiscal Eletrônico) no DF.

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Cadastro obrigatório no ambiente Sped - Orientações

Os contribuintes do IPI domiciliados no Distrito Federal deverão providenciar o cadastro prévio no

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RESOLUÇÃO Nº 131, DE 6 DE DEZEMBRO DE 2016

art. 27) "Art. 61. ..................................................................

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- Até a versão 2.X da ECD, o leiaute utilizado é o 1.

Leiaute 1 (Seção 3.1 do Manual da ECD): Até o ano-calendário 2012.

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Ato Declaratório Executivo nº 93/2016 - Leiaute 5 da ECD

O Manual do Leiaute 5 da ECD está disponível para download em: http://sped.rfb.gov.br/pasta/show/1569.

- Novas regras de substituição (item 1.12 do Manual).

- Novas regras de assinatura (item 1.13 do Manual).

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1 - ECD de empresas transmitidas após 25 de fevereiro de 2016: Autenticadas no momento da transmissão.

3 - O recibo de transmissão é o comprovante da autenticação.

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INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 1.660, DE 15 DE SETEMBRO DE 2016

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INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 1.660, DE 15 DE SETEMBRO DE 2016

"Art. 2º ....................................................................... .....................................................................................

"Art. 3º-A ..................................................................

INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 1.660, DE 15 DE SETEMBRO DE 2016

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RIR-99 - Decreto nº 3.000 de 26 de Março de 1999 – A RFB está analisando alteração...

Regulamenta a tributação, fiscalização, arrecadação e administração do Imposto sobre a Renda e Proventos de

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Art. 2º Ficam obrigados a adotar a EFD-Reinf os seguintes contribuintes:

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§ 1º A obrigação prevista no caput deve ser cumprida: