Série Informações Gerenciais

CENTRAIS DE ATENDIMENTO SEBRAE

Sebrae Nacional UnB - Universidade de Brasília Central - FÁCIL

SEPN Qd. 515 Lt. 3 Bl. C Campus da Unb S A S - Quadra 02 • Lote 1.A
Asa Norte - Brasília, DF Biblioteca Central Asa Sul - Brasília, DF
Cep: 70.770-530 Asa Norte- Brasília, DF Cep: 70.040-000

Fluxo de Caixa
Fone: (61) 348-7128 Cep: 70.910-900 Fone: (61) 226-4437 / 226-0823
Fax: (61) 347-3581 Fone/Fax: (61) 273-4060 Fax: (61) 226-5061

Central - SDE
CSB 02 Lote 01/04
7º andar, Sala 725 Torre B
Alameda Shopping
Cep: 72.015-901
Tel: (61) 451-4077 / 451-4076
Sebrae/DF
SIA - Trecho 3 - Lote 1580
Guará- Brasília, DF
Cep: 71.200-030
Fone: (61) 362-1700
Fax: (61) 361-2996

Itinerante I: Fone: 9988-3127 Itinerante II: Fone: 9964-1619

Call Center: (61) 362-1700

www.df.sebrae.com.br
webmaster@df.sebrae.com.br
Edição
 Fluxo de Caixa

O que é fluxo de caixa?

B
Fluxo de caixa é a previsão de entradas e saídas financeiras de um período determinado, bem FLUXO DE CAIXA ANO:
A ANO: _______________
como o confronto dessa previsão com as operações realizadas.
O fluxo de caixa ou previsão de caixa tem os seguintes objetivos: MESES C D E
- Fornecer informações corretas para a tomada de decisões no Setor Financeiro;
DESCRIÇÃO PREV REAL PREV REAL PREV REAL
- Evitar desequilíbrio entre entradas e saídas;
- Prever com antecedência os períodos em que haverá necessidade de buscar recursos 1 - ENTRADAS O P
financeiros fora da empresa;
- Dar liquidez aos vencimentos;
. Rec. vendas à vista
- Evitar que recursos fiquem sem rendimento ou remuneração;
- Acompanhar sistematicamente o comportamento do ciclo de caixa operacional incidente
sobre o caixa operacional mínimo. . Rec. vendas à prazo F

O FLUXO DE CAIXA tem as seguintes funções: . Rec. oper. bancárias N

- Informar o estado de liquidez;
- Otimizar o flluxo de recursos financeiros; . Financ. e emprest.
- Prever aplicações e/ou captações;
- Conhecer o mercado financeiro com respectivas operações ativas e passivas; TOTAL ENTRADAS G
- Manter ágil e atualizado o sistema de informações gerenciais;
- Manter informações para as negociações com as fontes supridoras de recursos financeiros. 2 - SAÍDAS

Modo de preenchimento . Pag. compras à vista

A -Trimestre correspondente ao planejamento de caixa: 1º, 2º, 3º.
B - Ano referente ao período contábil. . Pag. compras à prazo
CDE - Meses que compõem o trimestre planejado.
F - Valores previstos dos vários ítens que caracterizam entrada de recursos: vendas à vista, . Pag. encargos fiscais H
vendas a prazo, receita de operações bancárias, financiamento e empréstimos.
G - Valor total das entradas previstas. . Pag. encargos c/ pessoal
H - Valores previstos dos vários ítens que compõem os desembolsos da empresa: -
Fornecedores, pró-labore, pagamento de compras à vista e a prazo e outros.
I
. Pag. enc. administrativos
- Valor total previsto dos desembolsos
J - Diferença entre o total de receitas K e o total dos desembolsos L
. Pag. outros encargos
M - Disponível no final do último mês do trimestre anterior.
Soma de J e L
N - No final de cada mês do trimestre considerado, todos os valores realizados (contabilizados) TOTAL SAÍDAS I
deverão ser registrados nesta coluna de acordo com a discriminação dada aos valores
projetados e escritos acima; chegar ao saldo final como em M POSIÇÃO DO CAIXA J
OP - Valores resultantes das somas acumuladas dos previstos e realizados do trimestre anterior e
do trimestre em questão, cujos resultados serão adicionados aos do trimestre seguinte a assim SALDO INICIAL L
por diante. Por conseguinte, no final do último trimestre ter-se-á os totais previstos e realizados
do ano.
Q SALDO FINAL M
- Data de elaboração do documento
RS - Vistos dos responsáveis pela elaboração do documento e das pessoas que o receberam e o
analisaram. Q R S

PREV - Previsão REAL - Realizado