IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE PROPOSIO DOS CONVNIOS 1. 2. 3.

Plano de Trabalho pouco detalhado; Projeto Bsico incompleto informaes insuficientes; Ausncia de Projeto Bsico; e/ou com

4.

Falta de comprovao contrapartida;

da

existncia

de

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE PROPOSIO DOS CONVNIOS

1.

Oramento subestimado ou superestimado.

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE EXECUO FINANCEIRA DOS CONVNIOS

1.
2. 3.

Saque total dos recursos sem levar em conta o cronograma fsico-financeiro de execuo do objeto; Realizao de despesas fora da vigncia do convnio; Saque dos recursos para pagamento em espcie de despesas;

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE EXECUO FINANCEIRA DOS CONVNIOS

1.
2.

Utilizao dos recursos para finalidade diferente daquela prevista no convnio; Pagamento antecipado a fornecedores de bens e servios;

3.

Transferncia de recursos da conta corrente especfica para outras contas;

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE EXECUO FINANCEIRA DOS CONVNIOS

1.
2.

Retirada de recursos para outras finalidades com posterior ressarcimento; Aceitao de documentao comprovao de despesas; inidnea para

3.

Falta de conciliao entre os dbitos em conta e os pagamentos efetuados;

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE EXECUO FINANCEIRA DOS CONVNIOS

1.
2.
3.

No-aplicao contrapartida;

ou

no-comprovao

de

Ausncia de aplicao de recursos poupana ou no mercado financeiro;

em

Uso dos rendimentos de aplicao financeira para finalidade diferente da prevista no convnio.

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES VERIFICADAS NA FASE DE EXECUO FINANCEIRA DOS CONVNIOS

OBSERVAO: importante registrar o nmero do convnio em todos os documentos que comprovam as despesas (empenhos, notas fiscais, medies, recibos, etc.)

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES ENCONTRADAS EM PROCESSOS LICITATRIOS

1.
2. 3.

Falta de divulgao da licitao; Aquisio direta de bens e servios sem licitao; Dispensa indevida de licitao sob alegao de emergncia;

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES ENCONTRADAS EM PROCESSOS LICITATRIOS

1.
2. 3.

Ausncia de, no mnimo, 3 (trs) propostas vlidas no convite; Aquisio fracionada do objeto com alterao da modalidade de licitao; Ausncia de pesquisa de preos referenciais no mercado;

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES ENCONTRADAS EM PROCESSOS LICITATRIOS

1.

Exigncias exorbitantes no edital, restringindo o carter de competio para beneficiar determinada empresa; Permisso de participao de empresas fantasmas (existem no papel sem existncia fsica real); Inobservncia dos prazos para interposio de recursos;

2.

3.

IRREGULARIDADES/FALHAS MAIS FREQENTES ENCONTRADAS EM PROCESSOS LICITATRIOS

1.
2.

Ausncia de documentos de habilitao das empresas participantes (contrato social, certides, etc.); Direcionamento intencional da licitao para determinada empresa, com apresentao proposital de propostas acima de mercado pelas outras concorrentes.

SANES APLICVEIS AOS RESPONSVEIS PELA UTILIZAO DE RECURSOS TRANSFERIDOS PELA UNIO QUE TIVEREM SUAS CONTAS JULGADAS IRREGULARES PELO TCU

1.
2.

Devoluo dos valores, monetria e juros de mora;

com

atualizao

Multa que pode alcanar 100% atualizado do dano causado ao Errio;

do

valor

SANES APLICVEIS AOS RESPONSVEIS PELA UTILIZAO DE RECURSOS TRANSFERIDOS PELA UNIO QUE TIVEREM SUAS CONTAS JULGADAS IRREGULARES PELO TCU

1.
2.

Inscrio no CADIN, o que implica a impossibilidade de realizar transaes bancrias; Declarao, pela Justia Eleitoral, inelegibilidade para cargos eletivos; de

SANES APLICVEIS AOS RESPONSVEIS PELA UTILIZAO DE RECURSOS TRANSFERIDOS PELA UNIO QUE TIVEREM SUAS CONTAS JULGADAS IRREGULARES PELO TCU

1.

Inabilitao para o exerccio de cargo em comisso ou funo de confiana na Administrao Pblica, por um perodo de cinco a oito anos; Ajuizamento de ao penal pelo Ministrio Pblico Federal.

2.

FIM