Disciplina

Administrao de Crdito e Cobrana

Professor Ricardo Sussumu
2006
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Apresentao
Colega,
Mesmo aqueles que no necessitam de dinheiro, so analisados para
a obteno de crdito, ou seja, eles compram a crdito, pois, para obter
um carto de crdito, devem preencher um cadastro de forma direta
solicitando na instituio nanceira onde tenham conta , ou indireta
quando a instituio nanceira em que mantm conta encaminha o carto
de crdito. Em quaisquer situaes, o cliente devidamente analisado,
xando-se o limite do crdito.
Portanto, todos estamos sujeitos anlise de crdito, pois, de uma forma
ou de outra, o crdito uma forma de negcio dentro da economia. Uns
necessitam de muito, outros necessitam de pouco.
A forma de analisar a necessidade do crdito depende do grau do risco,
ou seja, se o credor receber o valor do emprstimo ou no. Avaliar o grau
do risco depender das variveis envolvidas para cada cliente, valor a ser
emprestado, situao da economia, valor da renda, nmero de dependentes,
valor total das despesas e outras variveis que possam ser analisadas na
concesso do crdito.
Nessa operao, duas partes esto envolvidas: a instituio que concede o
crdito e a pessoa que o solicita. Quem solicita no tem grandes alternativas,
pois, se as tivesse, compraria a vista; quem empresta tem duas alternativas:
emprestar ou no.
Conhecer as tcnicas de anlise e concesso de crdito e a conseqente
cobrana o objetivo desta disciplina.
Cobrar um verbo mal visto para quem tem que pagar e uma situao
indesejada para quem tem que operacionalizar.
A cobrana uma situao extrema, pois somente ocorre quando o devedor
deixa de fazer os pagamentos contratados. H diversas situaes para que
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a cobrana seja operacionalizada, porm, para o credor, no interessam os
motivos da inadimplncia, ou seja, os motivos que levaram o devedor a
deixar de honrar o compromisso.
H tcnica de cobrana e h estgios de operacionalizao da cobrana,
antes de acionar os aspectos jurdicos. Esgotados todos os estgios e
situaes de cobrana amigvel, aciona-se a cobrana judicial.
Muitas vezes, as instituies preferem acionar empresas especializadas em
cobrana para efetuarem a atividade ingrata.
Esperamos colaborar com o conhecimento necessrio para o enriquecimento
desta disciplina Anlise de Crdito e Cobrana, nesta caminhada para o seu
crescimento pessoal.
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Ementrio
Os procedimentos necessrios para anlise e concesso de crdito para as
pessoas fsicas e jurdicas, iniciando-se dos conceitos at os procedimentos de
anlise e julgamento da anlise dos dados so os itens a serem estudados:
Crdito e Cobrana para pessoas fsicas e jurdicas. Anlise de Crdito
Objetivos e Conceitos. Os Cs do Crdito. Os Riscos no Crdito. Cadastro de
Pessoa Fsica. Cadastro de Pessoa Jurdica. Procedimentos de uma Anlise
de Crdito. Demonstrativos Contbeis Pessoal. Demonstrativos Contbeis
de uma Empresa. Anlise de Balano.
Para a atividade de cobrana, sero desenvolvidas as seguintes atividades:
Cobrana em carteira e cobrana bancria, instrumentos de pagamentos
diversos, seus riscos e aplicaes. Empresas de cobranas terceirizadas,
cartrios, bancos e as agncias de informaes de crdito: SERASA, Equifax,
SPC etc.
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HABILIDADES E ATITUDES
Planejar aes racionais e objetivas para obter dados e informaes
dos clientes na concesso do crdito.
Analisar, de forma objetiva e independente, os dados e informaes,
visando concesso do crdito.
Fixar critrios e padres racionais na anlise dos dados e informaes
na concesso do crdito.
Conhecer cada tipo de risco existente e aplicar medidas preventivas
para evitar a inadimplncia.
Coletar, conrmar e quanticar os dados e informaes dos clientes.
Elaborar cha cadastral de cada cliente de forma objetiva e racional
para anlise na concesso do crdito.
Analisar a melhor forma e o menor custo para efetuar a cobrana dos
inadimplentes.
Contatar e negociar a cobrana das parcelas no pagas pelos
clientes.
Contratar empresas especializadas para as situaes incobrveis.
Planejar, organizar e controlar cada etapa das atividades de concesso
de crdito e das cobranas.
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SUMRIO
Aula 01: Anlise de Crdito Objetivos e Conceitos
Aula 02: Os Cs do Crdito
Aula 03: Os Riscos no Crdito
Aula 04: Cadastro de Pessoa Fsica
Aula 05: Cadastro de Pessoa Jurdica
Aula 06: Procedimentos de uma Anlise de Crdito
Aula 07: Demonstrativos Contbeis Pessoal
Aula 08: Conhecendo os Demonstrativos Contbeis de uma Empresa
parte 1
Aula 09: Conhecendo os Demonstrativos Contbeis de uma Empresa
parte 2
Aula 10: Anlise de Balano
Aula 11: Relatrio de Anlise de Concesso de Crdito
Aula 12: Garantias na Concesso de Crdito
Aula 13: Ttulos e Documentos de Cobrana
Aula 14: Controle e Formas de Cobranas
Aula 15: Empresas de Anlises e Cobranas
REFERNCIAS
BLATT, Adriano. Avaliao de Risco e Deciso de Crdito. Um enfoque
prtico. So Paulo: Nobel,1999.
BRITO, Osias. Controladoria de risco retorno em instituies nanceiras.
So Paulo: Saraiva, 2003.
GITMAN, Lawrence J. Princpios de Administrao Financeira. So Paulo:
Harbra,1978.
LEONI, Geraldo ; LEONI, Evandro Geraldo. Cadastro, Crdito e Cobrana.
3. ed. So Paulo: Atlas, 1998.
SCHRICKEL, Wolfgang Kurt. Anlise de Crdito. Concesso e gerncia
de emprstimos. 4. ed. So Paulo: Atlas, 1998.