Curso e- Learning

Formao de Auditores Internos

do Meio Ambiente
NBR ISO 14001, com base na
NBR ISO 19011

Todos os direitos de cpia reservados. No permitida a distribuio

fsica ou eletrnica deste material sem a permisso expressa do autor.

Objetivos do Curso
Este curso dirigido a todos os profissionais que querem conhecer a
metodologia para auditorias de sistemas de gesto de meio ambiente e
adquirir os conhecimentos necessrios para realizar auditorias internas de
forma adequada e eficaz, conforme os requisitos da norma NBR ISO 14001.
pr requisito que o aluno j tenha realizado um curso de Interpretao dos
requisitos da norma NBR ISO 14001.
Durante este curso iremos:

Entender os princpios de auditoria;

Aprender a desenvolver, implementar e realizar um programa de auditorias;

Aprender a realizar as atividades de auditoria: planejar a auditoria, formar a
equipe de auditores, comunicar e consensar o programa com os auditados,
realizar reunies de abertura e encerramento, conduzir o processo de
auditoria, elaborar o relatrio e realizar auditorias de follow up;

Conhecer os requisitos para competncia dos auditores e metodologia para
avaliao de auditores; e

Colocar em prtica atravs de exerccios os conceitos apresentados,
utilizando como padro a norma ISO 14001.

Contedo Programtico
MDULO 1

Viso geral sobre a norma NBR ISO 19011

Introduo, Objetivos, Referncias, Vocabulrio requisitos: 1, 2, 3
Princpios de auditoria: requisito 4
Exerccios

MDULO 2

Interpretao da norma NBR ISO 19011:2002, requisitos: 5, 5.1 5.2, 5.2.1, 5.2.2,
5.3, 5.3.1, 5.3.2, 5.3.3, 5.4, 5.5, 5.6, 6, 6.1
Exerccios

MDULO 3

Interpretao da norma NBR ISO 19011:2002, requisitos: 6.2, 6.2.1, 6.2.2, 6.2.3,
6.2.4, 6.2.5, 6.3, 6.4, 6.4.1, 6.4.2, 6.4.3
Exerccios

MDULO 4

Interpretao da norma NBR ISO 19011:2002, requisitos: 6.5, 6.51, 6.5.2, 6.5.3,
6.5.4, 6.5.5, 6.5.6, 6.5.7, 6.6, 6.6.1, 6.6.2, 6.7, 6.8
Exerccios

MDULO 5

Interpretao da norma NBR ISO 19011:2002, requisitos: 7, 7.1, 7.2, 7.3, 7.3.1,
7.3.2, 7.3.3, 7.3.4, 7.4, 7.4.1, 7.4.2, 7.4.3, 7.4.4, 7.5, 7.5.1, 7.5.2, 7.6, 7.6.1, 7.6.2
Exerccios

MDULO 6

Estudos de caso 1 e 2

MDULO 7

Estudos de caso 3 e 4

MDULO 8

Estudos de caso 5 e 6

MDULO 9

Mdulo 1
Viso geral sobre a norma NBR ISO
19011:2002
Introduo, Objetivos, Referncias,
Vocabulrio requisitos: 1, 2, 3
Princpios de auditoria: requisito 4
Exerccios

Sobre a NBR ISO 19011:2002

A NBR ISO 19011- diretrizes para auditorias de siatemas de gesto da qualidade e/ou
ambiental, foi elaborada pela organizao ISO (International Organization for
Standardization) com o objetivo de orientar a realizao de auditorias que utilizam como
padro as normas NBR ISO 9001 Requisitos para Gesto da Qualidade e ISO 14001
Requisitos para Gesto de Meio Ambiente, mas sua estrutura aplicvel para auditorias
em qualquer norma de sistemas de gesto como:
OHSAS 18001 Sade e Segurana do Trabalhador
ISO 22001 Alimentos
ISO 13485 Produtos para a Sade
ISO 27001 Segurana da Informao
ISO 20000-1 Tecnologia da Informao
SA 8000 Responsabilidade Social
AS 9100 Aeroespacial
TS 16949 Automotiva
TL 9000 Telecomunicaes
E outras

Sobre a NBR ISO 19011:2002

No importa a norma de sistema de gesto, a base metodolgica para realizao
de auditorias e avaliao de auditores a mesma, porm o profissional deve
conhecer profundamente a norma em questo para conseguir realizar uma
auditoria eficaz.
Neste treinamento os exerccios so focados em casos relacionados a NBR ISO
14001 Requisitos para Sistema de Gesto de Meio Ambiente, mas quando
realizamos uma auditoria interna devemos tambm levar em conta:
Adequao do sistema aos requisitos da organizao;
Legislao e regulamentaes aplicveis ao meio ambiente.
Portanto, podemos realizar uma auditoria interna considerando os procedimentos e
instrues da organizao, se for deciso dos responsveis pelo processo de
auditorias internas.

Tipos de auditoria
Auditoria de primeira parte:
Auditorias internas, isto , auditorias que uma
organizao pode realizar nela mesma, utilizando
seus funcionrios ou auditores externos
(consultores).
Auditoria de segunda parte
Auditorias externas que so conduzidas dentro da
mesma cadeia de suprimentos, pode ser um
cliente auditando a organizao ou a organizao
auditando um fornecedor.
Auditoria de terceira parte
Auditorias externas que so conduzidas em uma
organizao por um agente que independente
da sua cadeia de suprimentos (isto , nem
fornecedor ou cliente da organizao), por
exemplo uma empresa de certificao.

Auditoria Interna

Ferramenta para
Avaliao da Eficcia de um
Sistema de Gesto

Objetivos da Auditoria Interna

Determinar conformidades e no conformidades;

Determinar eficcia do Sistema de Gesto se este atende as necessidades

e expectativas dos clientes;

Indicar oportunidades para melhoria;

Atender requisitos legais;

Viabilizar a certificao do Sistema de Gesto da Qualidade;

Base para relao contratual entre organizaes e seus fornecedores;

Favorecer melhoria contnua dos processos.

Precisa Promover:

Identificao e reduo de no conformidades reais;

Preveno de no conformidades potenciais;

Fonte de dados para anlise de desempenho da organizao;

ndice da norma NBR ISO 19011

Prefcio
Introduo
1 Objetivos e campo de aplicao
2 Referncias normativas
3 Termos e definies
4 Princpios de auditoria
5 Gerenciando um programa de auditoria
5.1 Generalidades
5.2 Objetivos e abrangncia de um programa de auditorias
5.3 Responsabilidades, recursos e procedimentos do programa de
auditorias
5.4 Implementao do programa de auditoria
5.5 Registros do programa de auditoria
5.6 Monitoramento e anlise crtica do programa de auditoria

ndice da norma NBR ISO 19011

6 Atividades de auditoria
6.1 Generalidades
6.2 Iniciando a auditoria
6.3 Realizando anlise crtica de documentos
6.4 Preparando o plano de auditoria
6.5 Conduzindo atividades de auditoria no local
6.6 Preparando, aprovando e distribuindo o relatrio de auditoria
6.7 Conclundo a auditoria
6.8 Conduzindo aes de acompanhamento de auditoria

ndice da norma NBR ISO 19011

7 Competncia e avaliao de auditores
7.1 Generalidades
7.2 Atributos pessoais
7.3 Conhecimento e habilidades
7.4 Educao, experincia profissional, treinamento em auditoria e
experincia em auditoria
7.5 Manuteno e melhoria da competncia
7.6 Avaliao do auditor

Introduo da NBR ISO 19011

A srie de normas NBR ISO 9000 e NBR ISO 14000 enfatizam a importncia de
auditorias como uma ferramenta de gesto para monitorar e verificar a eficcia da
implementao da poltica da qualidade e/ou ambiental de uma organizao.
Auditorias tambm so uma parte essencial das atividades de avaliao da
conformidade, tais como certificao / registro externo e avaliao e
acompanhamento da cadeia de fornecedores.
A norma ISO 19011 fornece orientao sobre a gesto de programas de auditorias,
sobre a realizao de auditorias internas ou externas de SGQ ou SGA, assim como
sobre a competncia e avaliao de auditores.
inteno da ISO 19011 ser aplicada a um grande nmero de usurios potenciais,
incluindo auditores, organizaes que implementam SGQ ou SGA, organizaes
que precisam realizar auditorias de SGQ ou SGA por razes contratuais e
organizaes envolvidas em certificao ou treinamento de auditor, em certificao
/ registro de sistemas de gesto, em credenciamento ou em padronizao na rea
de avaliao da no conformidade.

Introduo da NBR ISO 19011

A norma ISO 19011 flexivel, o uso das diretrizes pode diferir de acordo com o
tamanho, natureza e complexidade da organizao, como tambm com o objetivo e
escopo da auditoria.
Onde sistemas de gesto da qualidade e ambiental so implementados
conjuntamente, fica a critrio do usurio da norma se as auditorias do SGA e do
SGQ sero realizadas em conjunto ou separadas.
A ISO 19011 fornece apenas orientao, mas as organizaes podem aplic-la no
desenvolvimento de seus requisitos relativos a auditorias.
A ISO 19011 foi desenvolvida para auditorias de SGA e SGQ mas pode ser
aplicada em outros tipos de auditoria incluindo outros sistemas de gesto.
Podemos realizar auditorias em:
Sistemas;
Processos; e
Produtos.

1 Objetivo e campo de aplicao

A ISO 19011 fornece orientao sobre principios de auditoria, gesto de programas
de auditoria, realizao de auditorias, como tambm orientao sobre a
competncia de auditores.
aplicvel a todas as organizaes que necessitam realizar auditorias internas ou
externas de SG ou gerenciar um programa de auditorias.
A aplicao da ISO 19011 para outros tipos de auditoria possvel contanto que
seja dada considerao especial identificao da competncia necessria aos
membros da equipe de auditoria

2 Referncias normativas
NBR ISO 9000:2000 Sistemas de gesto da qualidade fundamentos e
vocabulrio
ISO 14050:1998 Environmental management - vocabulary

3 Termos e definies
Auditoria
Critrio de auditoria
Evidncia de auditoria
Constataes de Auditoria
Concluso de auditoria
Cliente de auditoria
Auditado
Auditor
Equipe de auditoria
Especialista
Programa de auditoria
Plano de auditoria
Escopo da auditoria
Competncia

3 Termos e definies / Exerccio

Defina com suas palavras cada um dos termos a seguir:
1-Auditoria:
2- Constataes de Auditoria:
3- Concluso de auditoria:
4- Cliente de auditoria:
5- Plano de auditoria:
6- Escopo da auditoria:
7- Competncia:

3 Termos e definies / Resposta do exerccio

Defina com suas palavras cada um dos termos a seguir:
1-Auditoria: processo sistematico, documentado e independente para obter
evidncias de auditoria e avali-las objetivamente para determinar a extenso na
qual critrios de auditoria so atendidos.
2- Constataes de auditoria: resultados da avaliao de evidncia de auditoria
coletada, comparada com os critrios de auditoria.
3- Concluso de auditoria: resultado de uma auditoria, apresentado pela equipe
de auditoria aps levar em considerao os objetivos da auditoria e todas as
constataes de auditoria.
4- Cliente de auditoria: organizao ou pessoa que solicitou uma auditoria.
5- Plano de auditoria: descrio das atividades e arranjos para uma auditoria.
6- Escopo da auditoria: abrangncia e limites de uma auditoria.
7- Competncia: atributos pessoais demonstrados e capacidade demonstrada
para aplicar conhecimento e habilidades.

4- Princpios de auditoria
A auditoria caracterizada pela confiana em alguns princpios.
A aderncia a estes principios um pr-requisito para fornecer concluses
de auditoria que so relevantes e suficientes, e para permitir que auditores
que trabalhem independentemente entre si cheguem a concluses
semelhantes em circunstncias semelhantes:

Conduta tica o fundamento do profissionalismo

Apresentao justa a obrigao de reportar com veracidade e exatido

Devido cuidado profissional aplicao de diligncia e julgamento na
auditoria

Independncia a base para a imparcialidade da auditoria e objetividade
das concluses de auditoria

Abordagem baseada em evidncia o mtodo racional para alcanar
concluses de auditoria confiveis e reproduziveis em um processo
sistematico de auditoria

Exerccio
Indique se Verdadeiro ou Falso:
1- ( ) Um auditor ter conduta tica significa que ele tem integridade,
confidencialidade, discrio, portanto algum em quem se pode confiar.
2- ( ) Evidncia de auditoria por exemplo um registro, apresentao de fatos
ou outras informaes, pertinente aos critrios de auditoria e verificveis. Critrio
de auditoria um conjunto de polticas, procedimentos.
3- ( ) Um programa de auditoria deve ser estabelecido e implementado e
monitorado, mas no necessrio que se analise criticamente.
4- ( ) Para auditorias internas e externas necessrio que os auditores sejam
competentes, mas a avaliao de auditores s deveria ser aplicada a auditores
que realizam auditorias internas.

Resposta do exerccio
Indique se Verdadeiro ou Falso:
1- ( V ) Um auditor ter conduta tica significa que ele tem integridade,
confidencialidade, discrio, portanto algum em quem se pode confiar.
2- ( V ) Evidncia de auditoria , por exemplo, registros, apresentao de fatos
ou outras informaes, pertinentes aos critrios de auditoria e verificveis.
Critrio de auditoria um conjunto de polticas, procedimentos ou requisitos.
3- ( F ) Um programa de auditoria deve ser estabelecido e implementado e
monitorado mas no necessrio que se analise criticamente. (deve ser feita
anlise critica)
4- ( F ) Para auditorias internas e externas necessrio que os auditores sejam
competentes, mas a avaliao de auditores s deveria ser aplicada a auditores
que realizam auditorias internas. ( todos os auditores devem ser avaliados)

Exerccio
Indique se Verdadeiro ou Falso:
5- ( ) Uma srie de auditorias internas que cobrem o SGQ e/ou o SGA de toda
uma organizao durante um ano em curso e auditorias de certificao e
acompanhamento realizadas por uma certificadora so exemplos de um
programa de auditorias.
6- ( ) Auditorias sobre duas normas diferentes devem ser realizadas
separadamente.
7- ( ) No aplicvel na implantao da norma NBR ISO 19011 a metodologia
PDCA.
8- ( ) usual se definir a periodicidade de auditorias de manuteno da
certificao a cada 6 meses.
9- ( ) Alm de recursos humanos competentes um programa de auditorias no
necessita de outros recursos.

Resposta do exerccio
Indique se Verdadeiro ou Falso:
5- ( V ) Uma srie de auditorias internas que cobrem o SGQ e/ou o SGA de toda
uma organizao durante um ano em curso e auditorias de certificao e
acompanhamento realizadas por uma certificadora so exemplos de um
programa de auditorias.
6- ( F ) Auditorias sobre duas normas diferentes devem ser realizadas
separadamente.
7- ( F ) No aplicvel na implantao da norma NBR ISO 19011 a metodologia
PDCA.
8- ( V ) usual se definir a periodicidade de auditorias de manuteno da
certificao a cada 6 meses.
9- ( F ) Alm de recursos humanos competentes um programa de auditorias no
necessita de outros recursos. (recursos materiais para: viagens, computadores,
hotis, treinamentos etc., tambm so necessrios)

Fim do Mdulo 1